业绩表现 - FY24实现营业收入4 83亿元 yoy+17 58% 4Q24实现营业收入1 81亿元 yoy+10 85% 1Q25实现营业收入3 328 42万元 yoy+16 12% [1] - FY24实现归母净利4 269 48万元 yoy+321 88% 靠近预告区间上端 4Q24实现归母净利1 835 57万元 yoy+116 64% 1Q25实现归母净利-2 121 74万元 yoy+17 01% [1] - FY24实现归母扣非3 855 11万元 yoy+802 53% 靠近预告区间上端 4Q24实现归母扣非1 931 23万元 yoy+2 727 52% 1Q25实现归母扣非-2 141 06万元 yoy+16 67% [1] 业务结构 - 智慧教学与校园FY24实现收入1 10亿元 yoy+6 43% 占比22 9% 毛利率37 22% yoy-7 75pct [2] - 智慧招考FY24实现收入2 07亿元 yoy-7 83% 收入占比42 8% 毛利率54 88% yoy+1 61pct [2] - 智慧轨道FY24实现收入1 65亿元 yoy+141 32% 收入占比34 2% 毛利率41 21% yoy+14 30pct [2] 财务指标 - FY24综合毛利率为46 19% yoy-0 94pct 归母净利率为8 85% yoy+6 38pct [1] - 1Q25综合毛利率为54 67% yoy-5 29pct [1] - FY24研发/销售/管理费率分别为8 85%/17 44%/11 99% yoy-3 03pct/+0 18pct/-0 02pct [2] 盈利预测 - 调整2025~2027年营业收入分别为5 79/6 96/8 35亿元 归母净利润分别为0 63/0 82/1 01亿元 [2] - EPS分别为0 38/0 50/0 61元 公司股票现价对应PE估值约为81 0/62 0/50 0倍 [2]

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议8次、股东大会4次[4] - 2024年召开董事会审计委员会5次等会议[6] 独立董事工作 - 2024年独立董事现场工作15天[9] - 2025年将继续依法履职[16] 其他事项 - 2024年关联交易必要合规[11] - 2024年同意续聘信永中和为审计机构[13]

现金管理额度 - 此前闲置自有资金现金管理额度总计5.9亿元[1] - 此前募集资金现金管理额度为3亿元[1] - 本次拟用不超6.5亿自有资金，期限12个月，合计9.5亿[5][1] 额度调整 - 2024年4月用3.5亿自有和1.5亿募集资金管理[2] - 2024年9月追加0.8亿闲置自有，达4.3亿[2] - 2024年12月用3亿闲置募集资金管理[3] - 2025年1月追加1.6亿闲置自有，达5.9亿[4] 其他要点 - 投资产品有收益未达预期和本金受损风险[7] - 保荐机构对本次用部分闲置自有资金管理无异议[9]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起变更会计政策[2] 合并报表调整 - 2023年度其他流动负债调整后为23,915,076.30元[5] - 2023年度营业成本调整后为216,993,349.66元[5] - 2023年度销售费用调整后为70,851,775.10元[5] 母公司报表调整 - 2023年度其他流动负债调整后为16,510,496.69元[5] - 2023年度营业成本调整后为116,862,912.02元[5] - 2023年度销售费用调整后为36,212,403.88元[5]

业绩分配 - 公司拟每10股派现金3.2元，预计分红52,888,843.84元[1] 股本变动 - 公司以资本公积每10股转增4股，转增66,111,054股[1] - 转增后总股本增至231,388,691股，注册资本拟变为231,388,691元[1] 章程修订 - 《公司章程》注册资本和股份总数修订后均为231,388,691元/股[2]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额为8.43495亿元，净额为7.6793848455亿元[2] - 2023年向特定对象发行股票募集资金总额为3.5999999721亿元，净额为3.5101872367亿元[2] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票累计使用6.728899796亿元，2024年度使用1.2641999089亿元，余额为1.2968430524亿元[4] - 2023年向特定对象发行股票2024年度使用4839.268648万元，截至2024年12月31日余额为3.0284773536亿元[5] - 首次公开发行股票利息收入3463.580029万元，其中以前年度利息收入3158.505672万元[5] - 2023年向特定对象发行股票利息收入22.169817万元[6] 资金使用与管理 - 公司募集资金承诺的补充运营资金1.508885亿元和补充流动资金4835.87万元已使用完毕[9][10] - 公司同意使用募集资金127.71万元置换预先以自筹资金支付的发行费[11] - 2024年使用不超3.5亿元自有资金和1.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月，本报告期收益150.354507万元[12] - 2024年同意用不超3亿元暂时闲置募集资金现金管理，期限自股东大会通过日起12个月[12] - 同意将截至2024年12月20日的节余募集资金12938.17万元永久补充流动资金[13] - 2024年公司使用闲置募集资金购买保本型银行理财产品产生收益150.354507万元[19] - 2024年公司使用127.71万元募集资金置换预先以自筹资金支付的发行费用[23] - 2024年公司使用8000万元闲置募集资金购买保本型银行理财产品[24] 项目投资进度 - 云端一体化智慧互联教学系统研发及产业化项目截至期末投资进度81.93%[17] - 新一代考试考务系统研发及产业化项目截至期末投资进度71%[17] - 轨道交通综合安防系统研发及产业化项目截至期末投资进度37.08%，公司决定终止该项目[17][18] - 竞业达怀来科技园建设项目截至期末投资进度102.99%，募集资金已使用完毕[18] - 营销网络及运维服务体系建设项目截至期末投资进度105.74%[18] - 补充运营资金截至期末投资进度100.08%[18] - 2023年公司向特定对象发行股票本年度投入募集资金总额为4839.27万元，累计投入4839.27万元，累计投入进度为13.79%[22] 未来展望与新策略 - 2024 - 2025年公司同意将多个项目结项，终止“轨道交通综合安防系统研发及产业化项目”，并将节余的12971.76万元募集资金永久补充流动资金[20] - 公司决定终止“轨道交通综合安防系统研发及产业化项目”，制定AI +发展战略，布局AIGC赋能下的轨道运维业务[19]

人员与资质 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[1] 业务收入 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[2] 审计项目 - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，同行业上市公司审计客户30家[2] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[4] 执业处罚 - 近三年信永中和受行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次[5] - 53名从业人员近三年受行政处罚5次等[5] 续聘与审计 - 2024年4 - 5月续聘信永中和为2024年度审计机构，聘期一年[6] - 信永中和对2024年度财务报告及内控有效性审计后出标准无保留意见报告[7][8] 审计评价 - 审计委员会与信永中和多次沟通2024年年报审计事宜[9] - 审计委员会认为信永中和2024年度年报审计工作质量高、行为规范[10]

业绩总结 - 2024年监事会召开7次会议[2] 未来展望 - 2025年监事会强化自身建设，加强学习[13] - 2025年监事会加强监督职能，促公司规范运作[14]

公司结构 - 对17家子公司持股比例均为100%，北京瑞智嘉和科技有限公司于2024年11月注销，北京基石传感信息服务有限公司于2024年9月由合营变全资子公司[7] 内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的1%[9] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额的0.3%≤错报＜资产总额的1%[9] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜资产总额的0.3%[10] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财产损失≥1000万元[12] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为100万元≤直接财产损失＜1000万元且未对公司产生负面影响[12] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接财产损失＜100万元且未对公司产生负面影响[12] 内部控制情况 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，不存在财务报告和非财务报告内控重大缺陷[2][4] - 报告期内未发现财务报告内控重大和重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[33] - 报告期内不存在其他重大内部控制相关信息[34] 制度建设 - 建立风险评估体系，通过例会沟通问题并制定应对策略[17] - 坚持统一采购管理，制定采购相关制度[18] - 制定《生产管理规定》，执行生产计划审批机制保障产品质量[20] - 制定《研发管理制度》，规定研发各环节工作流程[21] - 制定销售相关制度，规范销售行为并促进团队建设[22] - 制定各项资产具体管理办法，规范资产管理流程并监控风险[24] - 制定对外投资、担保、关联交易相关制度，确保决策合法合理[25] - 制定信息披露与投资者关系管理制度，规范信息管理行为[26] - 建立内部审计制度，内审部独立行使审计权并完善内控体系[15] - 制定《募集资金管理办法》，规范募集资金管理[28] - 建立信息沟通制度，确保内外部信息流转顺畅[29] 监督机制 - 形成多层次监督机制，监事会和审计委员会发挥监督功能[30] - 审计委员会监督审议重大事项，下设内审部门独立开展工作[31] 未来展望 - 完善内部控制制度，规范执行并强化监督检查[33] 其他 - 公司董事会由7名董事组成，含3名独立董事[14] - 确保信息披露真实、准确、完整、及时，加强内幕信息保密[27] - 报告日期为2025年4月26日[35]

独立董事情况 - 公司在任独立董事为周绍妮、岳昌君、徐伟[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1] 评估信息 - 公司董事会于2025年4月25日对独立董事独立性进行评估并出具专项意见[1][2]