关联交易规范 - 关联交易应定价公允、程序合规、披露规范[3] - 重大关联交易需过半数独立董事同意后审议[7] 信息披露 - 应在年报和半年报披露重大关联交易[7] 执行与监督 - 董事会办公室负责关联交易执行与档案管理[8] - 审计委员会和内审部门监督全过程[9] 制度生效 - 制度由董事会制订，经股东会通过后生效[12]

制度制定 - 公司制订防范控股股东等关联方资金占用的制度[1] - 本制度由董事会拟定，经股东会审议通过之日起施行[14] - 本制度由董事会解释[15] 资金占用界定 - 资金占用包括经营性和非经营性两种[2] 公司规范 - 公司应与控股股东等人员、资产、财务分开，机构、业务独立[3] - 公司不得为控股股东等垫支费用或变相提供财务资助[4] 风险控制 - 公司董事应审慎控制对控股股东等担保产生的债务风险[5] 责任与检查 - 公司董事长是防范资金占用第一责任人，财务部、审计部每季度检查[7] - 注册会计师审计年报时应对控股股东等占用资金专项审计[7] 资产侵占处理 - 控股股东等侵占公司资产，董事会应采取措施要求其赔偿[8] - 公司建立“占用即冻结”机制，财务负责人2日内报告董事长[9] - 若控股股东等无法在规定期限清偿，公司15日内向相关部门申请或诉讼[10] 以资抵债规定 - 用于抵偿的资产须属公司同一业务体系，不得是未投入使用或无明确账面净值的资产[12] - 公司应聘请中介机构对符合条件的资产评估，以评估值或审计后账面净值定价并考虑资金现值折扣[12] - 控股股东等以资抵债方案须经股东会审议批准，利害关系人回避投票[12] 违规处理 - 董事等协助侵占资产，董事会视情节处分责任人并提请股东会罢免重大责任董事[12] - 公司或子公司违规致损失，除处分责任人外还有权追究法律责任[12] 适用范围 - 纳入合并会计报表范围的子公司适用本制度，资金往来参照执行[13]

薪酬标准 - 董事长年薪标准为100万元[3] - 独立董事津贴为10万元/年[3] - 高级管理人员年薪为40 - 100万元/年[5] 薪酬管理 - 董事薪酬含个税由公司代扣代缴[5] - 绩效年薪年度结束后发放[5] - 薪酬与考核委员会负责年度考核[6] 薪酬调整 - 可设专项奖励或惩罚[6] - 薪酬标准经提案审议可调整[7] 其他规定 - 董事离任按实际任期计算薪酬[8] - 管理办法经股东会审议通过后生效[9]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[2] - 涉及国家秘密依法豁免披露，符合条件商业秘密可暂缓或豁免[5] - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[8] - 拟披露报告涉国家、商业秘密可特定方式豁免[5][6] - 申请暂缓、豁免需内部审核，董事长做最后决定[8] 登记与报送 - 暂缓、豁免披露信息需登记，材料保存不少于十年[8][11] - 因商业秘密暂缓或豁免还需登记特定事项[9] - 公司应在报告公告后十日内报送登记材料[12] 责任机制 - 公司确立信息暂缓、豁免披露业务责任追究机制[12] - 细则由董事会制订、解释，修改需董事会批准[14][15] 填报要求 - 填报与上市公司关系涵盖董监高、股东等人员[20] - 填报获取内幕信息方式包括会谈、电话等[20] - 填报内幕信息所处阶段包括商议筹划、合同订立等[20] 保密承诺 - 公司有信息披露暂缓与豁免披露业务保密承诺函[21] - 知情人需知晓制度内容并对事项保密[22] - 期限届满前知情人不买卖及建议他人买卖股票[22] - 保密不当致泄露需承担法律责任[22]

人员设置 - 公司设总经理一名，副总经理若干名[5] 人员管理 - 经理人员变动应经董事会审议批准[6] - 特定情形下经理人员应及时向董事会报告[10] 人员职责 - 总经理需关注信息披露，组织领导内控日常运行[8] - 财务负责人分管公司财务管理工作[9] 会议管理 - 总经理办公会由总经理主持，处理日常工作[12][14] - 会议至少提前一天通知，记录保存不少于十年[15][17] - 会议至少每六个月召开一次[17]

内部审计机构 - 公司审计部为内部审计实施机构，配专职人员设负责人一名[4][5] - 审计部在审计委员会领导下工作，每季度汇报一次[5][6] 计划与报告 - 会计年度结束前两月提交次年计划，结束后两月交年报[6] - 至少每年向董事会或专门委员会交内控评价报告[8] 审查与整改 - 审查内控缺陷督促整改并后续审查，重大问题及时报告[8][9] 重点与保存 - 大额非经营性资金往来等内控为检查评估重点[9] - 审计工作底稿及资料保存至少十年[15] 制度生效 - 制度由董事会制订、修改和解释，通过后生效[17][18]

股东会召开 - 不能按时召开应报告证监会派出机构和深交所并公告原因[6] 投票时间 - 网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会前一日下午3:00，不得迟于现场会当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[11] 决议撤销 - 股东可自决议作出60日内请求法院撤销违法违规的股东会决议（轻微瑕疵除外）[7] 会议记录 - 会议记录保存期限不少于10年[8] 中小投资者表决 - 审议重大事项对中小投资者表决单独计票并披露[10]

选聘方式与要求 - 公司选聘会计师事务所应公开选聘并发布选聘文件[7] - 应细化评价标准并记录保存评价意见[7] - 下属全资或控股子公司不再单独选聘[3] 评价要素权重 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[10] 审计费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[11] 聘期与更换 - 会计师事务所聘期一年，可续聘[9] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] - 解聘或不再续聘需提前30日通知[16] 人员轮换 - 审计项目合伙人等累计承担同一公司审计业务满5年后，连续5年不得参与[16] 其他规定 - 选聘合同应设信息安全保护单独条款[12] - 重大资产重组等前后审计服务期限合并计算，上市后连续执行不超两年[17] - 应在年度报告披露服务年限、审计费用等信息[19] - 每年需披露履职评估和监督报告[19] - 变更需披露前任情况、变更原因等信息[19] - 审计委员会应对特定情形保持谨慎关注[20] - 相关文件资料保存期限至少10年[21] - 制度由董事会负责解释修改，自股东会审议通过实施[24][25]

资金协议与置换 - 公司应在募集资金到账后1个月内与保荐机构等签订三方监管协议[9] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换自筹资金[13] 募投项目论证 - 募投项目搁置时间超过1年，公司需重新论证项目可行性等[11] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司需重新论证项目[11] 闲置资金使用 - 公司闲置募集资金投资产品，应在董事会会议后2个交易日内公告相关内容[13] - 公司以闲置募集资金暂时补充流动资金，单次时间不得超过12个月[14] 节余资金处理 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于该项目募集资金净额10%，使用需按规定履行程序[16] - 节余资金（含利息收入）达或超项目募集资金净额10%，使用需股东会审议通过[17] - 节余资金（含利息收入）低于500万元或低于项目募集资金净额1%，可豁免程序，使用情况在年报披露[17] 募投项目变更 - 募投项目变更需董事会审议通过，经保荐机构或独立财务顾问、审计委员会同意，改变用途等达股东会标准还需股东会审议[19] - 仅变更募投项目实施地点，经董事会审议通过，2个交易日内报告深交所并公告[19] - 拟变更募投项目，提交董事会审议通过后2个交易日内公告相关内容[20] 资金检查与报告 - 审计部至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况并向审计委员会报告[24] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具《募集资金专项报告》，经董事会和审计委员会审议通过后2个交易日内公告[24][25] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场调查一次，年度结束出具专项核查报告并于公司披露年报时披露[25] 鉴证报告与办法生效 - 董事会审计委员会或1/2以上独立董事可聘请会计师事务所出具鉴证报告，董事会收到后2个交易日内公告[26] - 本办法经董事会审议通过后生效施行，修订需董事会批准[28]

委员会组成与任期 - 委员会成员由三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员任期与董事会一致，离职应六十日内完成补选[7] 内部审计与检查 - 内部审计部门至少每季度报告一次，每年提交一次内部审计工作报告[12] - 委员会督导内部审计部门至少每半年检查一次重大事项和资金往来[13] 会议相关规定 - 委员会每季度至少召开一次定期会议，可提议召开临时会议[18] - 会议召开前至少三天通知，紧急可电话通知[18] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[19] - 委员可书面委托，独立董事委托其他独立董事[19] - 有利害关系须回避，审议意见须全体委员过半数通过[20][21] - 因回避无法形成意见由董事会直接审议[22] - 内部审计部门成员可列席，必要时邀请相关人员[22] - 会议有记录，出席人员签名，交董事会秘书保存[22] - 通过议案书面提交董事会，出席和列席人员有保密义务[22] 其他 - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[22] - 细则由董事会制订生效，修改由委员会提出、董事会审议[24] - 细则未尽事宜按规定和章程执行，公司董事会负责解释[24][25] - 公司落款日期为2025年10月27日[26]