公司数据 - 惠州亿纬动力注册资本23,523.4212万美元，公司持股45.5861%[5][6] - 2025年12月31日其资产992,120.71万元，负债776,234.28万元，净资产215,886.43万元[7] - 2025年度其营收525,885.55万元，净利润13,849.78万元[7] 合并情况 - 惠州亿纬动力拟吸收合并亿顶物业，完成后亿顶物业注销[3] - 亿顶物业注册资本17,313.897875万元，惠州亿纬动力持股100%[8][9] - 2025年12月31日亿顶物业资产19,928.11万元，负债1,927.55万元，净资产18,000.57万元[10] - 2025年度亿顶物业营收1,502.22万元，净利润530.42万元[10] 合并影响 - 本次吸收合并不构成关联交易和重大资产重组，无需股东会审议[3][11] - 授权管理层确定合并基准日，期间损益由惠州亿纬动力承担和享有[11] - 本次吸收合并利于优化架构、提效降本，对公司无重大影响[13]

投资与认购 - 2021年12月9日公司及亿纬控股拟5亿元认购广州发展股票，公司认购1亿元[1] 套期保值业务 - 2024 - 2025年多次获批开展外汇及商品期货套期保值业务并调整额度[2][3][4][5] 投资数据 - 2025年度证券投资初投2.1844368764亿元，公允价值变动损益 -1208.192323万元[8] - 2025年度外汇衍生品初投10.5565384亿元，占净资产5.55%[10] - 2025年度商品衍生品初投4.9375674亿元，占净资产6.59%[10] 投资损益 - 2025年度商品及外汇套保衍生品实际损益974.25万元[10] 合规情况 - 中信证券对2025年度证券投资与衍生品交易无异议[13]

套期保值业务额度 - 拟开展外汇套期保值业务额度不超300亿元，期限12个月[6] - 商品套期保值交易保证金和权利金上限不超32亿元[3] - 商品套期保值任一交易日最高合约价值不超230亿元[3] 额度调整 - 曾将商品套期保值最高保证金额度和权利金上限从10亿调为20亿[3] - 曾将商品套期保值最高合约价值从85亿调为125亿[3] 其他 - 套期保值业务有价格、内控、技术和操作风险[7] - 制定《套期保值业务管理制度》规范业务行为[8] - 独立董事同意开展套期保值业务[10] - 董事会同意调整套期保值业务额度及有效期[11]

融资情况 - 2022年向3名特定对象发行142,970,611股A股，募资90亿元，净额89.74亿元[2] - 2025年向不特定对象发行50亿元可转债，净额49.71亿元[3] 资金投入 - 截至2025年12月31日，2022年募投项目累计投入76.02亿元[7] - 截至2025年12月31日，本次募投项目累计投入27.89亿元[6] 现金管理 - 自有资金现金管理额度调至150亿元，闲置募集资金调至35亿元，期限不超12个月[8] - 拟用不超35亿闲置募集资金及不超150亿自有资金现金管理[11][12] - 选12个月内低风险理财产品，决议有效期一年[13][14]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计亿纬锂能2025年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 审计结果 - 公司在2025年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 其他 - 审计报告日期为2026年3月27日[7]

募集资金情况 - 2020年向特定对象发行股票，募集资金总额24.9999996064亿元，净额24.7685682872亿元，10月21日到账[1] - 2022年向特定对象发行股票，募集资金总额90亿元，净额89.7359625415亿元，11月24日到账[2][3] - 2025年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额50亿元，净额49.7107735849亿元，3月28日到账[3] 资金使用情况 - 2020年发行股票2025年度使用15527.92万元，累计使用253243.61万元，专户已注销[7] - 2022年发行股票2022年使用535810.74万元，2025年使用102643.35万元，25年末余额23890.62万元[9][11] - 2025年发行可转债2025年度使用278873.41万元，年末余额12223.03万元[11][12] 项目投资情况 - 2022年乘用车动力电池项目（三期）本报告期投入15527.92万元，累计投入125879.74万元，期末投资进度101.35%，实现效益8063.45万元，未达预计效益[30] - 2025年乘用车锂离子动力电池项目本报告期投入16768.54万元，累计投入229746.96万元，期末投资进度68.10%，实现效益11994.28万元，未达预计效益[34] - 2025年HBF16GWh乘用车锂离子动力电池项目本报告期投入85874.81万元，累计投入230473.94万元，期末投资进度88.64%，实现效益17686.28万元，未达预计效益[34] - 磷酸铁锂储能动力电池项目募集资金承诺投资310000.00，期末投资进度89.96%，预定可使用状态日期为2025 - 12 - 31[37] - 21GWh大圆柱乘用车动力电池项目募集资金承诺投资187107.74，预定可使用状态日期为2027 - 12 - 31[37] 资金变更情况 - 2022年变更部分募集资金用途，投入“乘用车动力电池项目（三期）”[23] - 2025年变更“23GWh圆柱磷酸铁锂储能动力电池项目”建设内容及投资总额，变更后为“磷酸铁锂储能动力电池项目”[23] 合规情况 - 公司按规定使用和披露募集资金，不存在违规情形[24] - 会计师和保荐机构认为公司2025年度募集资金存放和使用符合规定[25][26]

业绩总结 - 2025年度公司销售确认的主营业务收入为6137396.54万元[8] - 2025年末资产总计1255.42亿元，2024年末为1008.91亿元，增长24.43%[25] - 2025年营业总收入614.70亿元，2024年为486.15亿元，同比增长26.45%[27] - 2025年净利润43.02亿元，2024年为42.21亿元，同比增长1.91%[27] - 2025年经营活动产生的现金流量净额74.92亿元，2024年为44.34亿元，同比增长69.09%[29] 财务指标 - 截至2025年12月31日，应收账款账面余额为1611629.49万元[12] - 截至2025年12月31日，应收账款坏账准备为125603.75万元[12] - 2025年末流动资产合计536.73亿元，2024年末为379.85亿元，增长41.30%[25] - 2025年末流动负债合计522.51亿元，2024年末为398.38亿元，增长31.16%[25] - 2025年末非流动资产合计718.69亿元，2024年末为629.06亿元，增长14.25%[25] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 将收入确认识别为关键审计事项[9] - 将应收账款预期信用损失计量确定为关键审计事项[12] 业务范围 - 公司主要从事消费电池、动力电池和储能电池的研发、生产和销售[8][50] 权益变动 - 2025年年初所有者权益合计为409.99亿元，年末为449.71亿元，增长9.69%[25] - 2025年综合收益总额46.43亿元，2024年为42.86亿元，同比增长8.33%[27] - 2025年所有者投入和减少资本共增加15.38亿元[31] - 2025年利润分配使所有者权益减少22.65亿元[31] 现金流量 - 2025年销售商品、提供劳务收到的现金483.66亿元，2024年为354.84亿元，同比增长36.30%[29] - 2025年购建固定资产等支付的现金104.46亿元，2024年为55.45亿元，同比增长88.39%[29] 其他信息 - 截至2025年12月31日，公司总股本为20.74亿股[50] - 财务报表于2026年3月27日经董事会决议批准报出[50]

募集资金存放与管理协议 - 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐机构等签订三方监管协议[7] - 商业银行三次未及时出具对账单等情况，公司可终止协议并注销专户[8] 募集资金使用与支取 - 公司一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%时，公司及商业银行应通知保荐机构等[7] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理应在董事会会议后2个交易日内公告相关内容[14] - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上在募集资金转入专户后六个月内实施[17] - 用闲置募集资金临时补充流动资金，单次时间不得超过12个月，到期应归还，无法归还需履行审议程序并公告[20] 募投项目管理 - 募投项目搁置时间超一年，公司应重新论证项目可行性等[16] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司应重新论证项目[16] - 节余募集资金低于500万元且低于该项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[18] - 节余募集资金达到或超过该项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[18] - 募投项目年度实际使用募集资金与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划[27] 募集资金用途变更 - 取消或终止原募投项目等四种情形属改变募集资金用途，需董事会决议、保荐机构意见并股东会审议[24] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅地点变更，不视为改变用途[24] 监督与报告 - 公司内部审计机构至少每季度对募集资金存放、管理与使用情况检查一次[4] - 公司董事会应每半年度核查募投项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[27] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场检查[29] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问应出具公司年度募集资金存放、管理与使用专项核查报告[29] - 公司应在年度募集资金存放、管理与使用专项报告中披露专项核查结论[29] - 若鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，公司董事会应分析理由、提出整改措施并在年报披露，保荐机构或独立财务顾问应分析原因并提出核查意见[29] - 保荐机构或独立财务顾问发现公司、商业银行未履行三方协议或公司募集资金管理有重大违规或风险，应及时向深交所报告并披露[29] 其他规定 - 本制度“以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[31] - 本制度未尽事宜或与后续法律、法规或《公司章程》冲突，以法律、法规或《公司章程》为准[31] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效实施[32] - 本制度解释权属公司董事会[33]

会议召开情况 - 2025年度召开16次董事会，独立董事任期内召开3次且均出席[5] - 2025年度召开6次股东会，独立董事任期内召开1次并会前研究议案[6] - 独立董事任期内召开3次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议，均亲自出席[7] - 2025年度召开3次独立董事专门会议，独立董事均出席[8] - 独立董事任期内召开1次董事会审议关联交易事项并披露[14] 报告披露 - 2025年度按时编制并披露定期报告及内部控制评价报告[15] 会计师事务所 - 2025年度续聘容诚会计师事务所[16] 独立董事职责 - 注重学习，为决策和风控提建议，促进规范运作[19] - 继续尽职，为发展提建议，维护股东权益[19]

会议情况 - 2025年召开16次董事会，独立董事任职期间召开3次且均出席[5] - 2025年召开6次股东会，独立董事任职期间召开1次[6] - 2025年提名、审计等委员会分别召开1、3、1次会议，独立董事均出席[7] - 2025年召开3次独立董事专门会议，独立董事出席3次[8] 其他事项 - 2025年未更换会计师事务所，续聘容诚会计师事务所[16] - 2025年按时编制并披露定期报告及内控评价报告[15] 未来展望 - 2026年独立董事将继续为公司发展提供建议[20] - 独立董事将维护全体股东特别是中小股东合法权益[20]