北京北陆药业股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 | 1-2 | | --- | --- | | 公司前次募集资金使用情况报告 | 1-8 | | 前次募集资金使用情况对照表 | 1 | | 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 | 2 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字（2025）第 110A024555 号 北京北陆药业股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京北陆药业股份有限公司（以下简称 北陆药业公 司）截至 2025 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金 使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证 监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制上述前次募集资金 使用情况报告及对照表是北陆药业公司董事会的责任，我们的责任是在实施 鉴证程序的基础上对北陆药业公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况 报告及对照表提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合 ...

募集资金 - 本次发行募集资金总额不超过15,900.00万元[3] - 陆芝葆化药生产车间与智能综合仓库项目拟投入募集资金15,900.00万元[4] 项目情况 - 化药生产车间项目总投资27200.62万元，拟投入募集资金12080.95万元[19] - 智能仓库建设项目总投资12140.06万元，拟投入募集资金3819.05万元[20] - 化药生产车间项目建设周期36个月，智能仓库建设项目建设周期12个月[21][23] 生产能力 - 化药生产车间实现多种药品年产能力，如盐酸帕罗西汀肠溶缓释片12.34万盒等[5] 公司优势 - 组建北京艾湃克斯医药研发有限公司支撑研发体系建设[14] - 形成四个生产基地并积累丰富生产技术及管理经验[15] - 凭借营销能力拓展市场渠道，提升品牌影响力[15] 项目影响 - 募投项目符合国家产业政策和公司战略方向，强化主营业务优势[26] - 发行完成后公司资金实力提升，资产负债率下降，财务结构趋于稳健[27]

业绩数据 - 2025年1 - 9月归属上市公司股东净利润4417.69万元，扣非净利润3367.58万元，假设为全年业绩75%[4] - 假设2026年度业绩按 - 10%、0%、10%增幅测算[4] - 情景1：2026年业绩持平，发行后归属股东净利润5890.25万元，扣非4490.11万元，每股收益0.1014元/股[5] - 情景2：2026年业绩增10%，发行后归属股东净利润6479.28万元，扣非4939.12万元，每股收益0.1116元/股[7] - 情景3：2026年业绩减10%，发行后归属股东净利润5301.23万元，扣非4041.10万元，每股收益0.0913元/股[7] 发行信息 - 本次发行股票2388.66万股，募集资金1.59亿元[4] - 发行前总股本56287.32万股，发行后58675.98万股[5] - 发行完成后，总股本和净资产增加，利润未增或致每股收益和净资产收益率下降[9] 资金用途 - 募集资金用于“陆芝葆化药生产车间与智能综合仓库项目”[12] - 募集资金存专项账户，董事会监督存储和使用[17] 人员情况 - 截至2024年末配备研发人员253人[13] 应对措施 - 实施募投项目等降低发行摊薄股东即期回报影响[16] - 董事等承诺维护公司和股东权益，约束职务消费[21] - 控股股东等承诺不越权干预，履行填补回报措施[24] 审批情况 - 发行摊薄即期回报分析及填补措施已通过董事会审议，尚需股东会审议[25]

股权与资本 - 公司持有海昌药业51.05%股权[3] - 海昌药业注册资本4311.503万元[5] 财务数据 - 2025年6月30日海昌药业资产62726.85万元，负债41244.04万元，净资产21482.82万元[7] - 2025年1 - 6月海昌药业营收9686.30万元，利润总额 - 598.49万元，净利润 - 467.20万元[7] 担保情况 - 公司为海昌药业提供不超1.4亿元连带责任保证担保，期限一年[3] - 截至公告日公司对控股及全资子公司担保总额不超8.9亿元，占2024年经审计净资产比例不超53.36%[12] - 海昌药业以厂房及土地使用权为1.5亿元贷款提供最高额抵押担保，占2024年经审计净资产比例68.70%[12] 其他事项 - 担保事项需提交2026年第一次临时股东会审议[11] - 若担保事项变化公司将及时披露进展公告[13]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券面值5亿元，实际募集资金净额4.892245亿元[2] - 截至2025年9月30日，募集资金存储余额为4606.930227万元[4] - 前次募集承诺投资3.758063亿元，实际投资3.308695亿元，差异 - 4493.68万元[7] - 2020 - 2025年1 - 9月各年度使用募集资金分别为1726.56万元、19028.92万元、3976.64万元、7082.51万元、834.36万元、437.96万元[28] - 变更用途的募集资金总额为26852.01万元，占比54.89%[28] 项目投资与变更 - 2022年将“沧州固体制剂新建车间项目”9597万元变更至“沧州三期原料生产项目”，占前次募集资金净额19.62%[8] - 2023年将高端智能注射剂车间建设项目结余6707.09万元重新分配，5913.18万元用于“新产品研发项目”，占前次募集资金净额13.71%[12] - 2023年研发中心建设项目结余7522.95万元用于永久补充流动资金，占前次募集资金净额15.38%[13] - 2022年将“营销网络建设项目”预定可使用状态日期调至2023年12月前[15] - 2023年将“营销网络建设项目”实施地点变更为北京[15] - 2024年将“沧州三期原料生产项目”预定可使用状态日期调至2024年9月30日[11] - 营销网络建设项目已投入1575.04万元，终止后变更金额3024.96万元，占前次募集资金净额6.18%[16] 项目效益与进度 - 高端智能注射剂车间建设项目以净利润为效益口径，沧州三期原料生产等项目无法单独核算效益[24] - 高端智能注射剂车间项目因投产时间短、认证及集采等未实现预期效益[25][27] - 沧州固体制剂新建车间项目募集前承诺投资9600万元，实际投资3万元，项目已终止[28] - 沧州三期原料生产项目募集前后承诺投资均为9597万元，2024年9月达到预定可使用状态[28] - 高端智能注射剂车间建设项目募集后承诺投资5392.91万元，2023年9月达到预定可使用状态，截止日累计产能利用率为15.56%[28][31] - 高端智能注射剂车间建设项目承诺投产第一年净利润7426.71万元等，截止2025年9月30日累计实现效益415.28万元，未达预计效益[31] 资金管理 - 2021 - 2023年，公司可使用不超2.50亿元闲置募集资金和不超5亿元自有资金进行现金管理[19][20] - 2024年1月，公司可使用不超6000万元闲置募集资金和不超5亿元自有资金进行现金管理[20] - 2024年12月，公司可使用不超5000万元闲置募集资金和不超5亿元自有资金进行现金管理[21] - 截至2025年9月30日，投资理财产品累计金额2500万元，已全部收回[21]

会议时间 - 2026年第一次临时股东会召开时间为2026年1月8日14:30[2] - 会议股权登记日为2025年12月31日[3] - 现场会议登记时间为2026年1月4 - 7日（周末除外）9:30 - 11:30、13:00 - 17:00[6] 投票信息 - 网络投票时间为2026年1月8日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00（深交所系统）和9:15至15:00（深交所互联网系统）[2][22][24] - 网络投票代码为“350016”，投票简称为“北陆投票”[19] 其他信息 - 会议地点为北京市海淀区西直门北大街32号枫蓝国际写字楼A座7层A1会议室[4] - 审议事项需由出席会议的股东及代理人所持表决权的三分之二以上通过[5] - 联系人孙志芳、张旭，联系电话010 - 62625287，传真010 - 82626933[9] - 备查文件为第九届董事会第七次会议决议[10]

股票代码：300016 股票简称：北陆药业 公告编号：2025-123 北京北陆药业股份有限公司 第九届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 北京北陆药业股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第七次会议于2025年 12月23日下午以现场及通讯相结合的方式召开，会议通知以邮件方式送达各位董事。本次 会议应出席董事9人，实际出席董事9人，实际参加表决董事9人。本次会议的召集召开程 序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长王旭先生主持，与会董事以 记名投票方式审议通过了以下议案： 一、关于公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票方案（修订稿）的议案 根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等规定，并结合公司情 况，公司更新编制了本次以简易程序向特定对象发行股票方案（修订稿），具体内容如下： 1、发行股票的种类和面值 本次发行的股票为境内上市的人民币普通股（A 股），每股面值为人民币 1.00 元。 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 2、发行方式及发行时间 本次发行的股票 ...

公司财务决策 - 北陆药业于12月18日发布公告，宣布董事会审议通过了关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案 [2]

公司近期动态 - 公司于2025年12月18日以现场及通讯相结合的方式召开了第九届第六次董事会会议 [1] - 董事会会议审议了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》等文件 [1] 公司经营与财务概况 - 公司2024年1至12月份的营业收入构成中，药品生产业务占比98.88%，其他业务收入占比1.12% [1] - 截至新闻发稿时，公司市值约为44亿元 [2]

现金管理决策 - 公司2025年12月18日董事会通过用闲置自有资金现金管理议案[1][8] - 拟使用不超过5亿元自有资金，期限12个月可滚动使用[1][3][8] 投资安排 - 投资中低风险、高安全性、好流动性产品或存款[2] - 授权董事长决策，计财部实施并建台账[4] 风险与控制 - 风险有市场波动、收益不可预期等[9] - 控制措施包括选产品、建台账等[10]