市场扩张和并购 - 2024年收购承德天原药业有限公司80%股权，6月起纳入合并报表范围[12] 业绩相关 - 化药钆特酸葡胺注射液等及中药金莲花颗粒中标或接续国家及地方集中带量采购，联盟地区达16个省（区、市）[57] 用户数据 - 截至2024年底，公司共有在岗员工1173人，其中母公司685人，控股子公司488人[28] 未来展望 - 2025年严格把控药品质量关，守护公众安全[75] - 2025年推进节能减排，为全球低碳经济作贡献[75] - 2025年加快生产基地建设，提供就业机会，助力地区经济发展[75] - 2025年健全制度，完善治理结构和管理模式，提升核心竞争力[75] - 2025年加强信息披露和投资者关系工作，维护股东和债券持有人权益[75] - 2025年以人为本，构筑和谐劳动关系[75] - 2025年关注员工与企业共同发展，挖掘员工潜能[75] 新产品和新技术研发 - 密云药厂对比剂生产线已通过欧盟EUGMP及巴西ANVISAGMP认证[6] 其他新策略 - 形成以渠道为维度的营销架构，含营销管理中心、招商事业部、零售事业部[58] - 建立并完善产品售后服务体系，征集意见解决需求提高客户满意度[60]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 2024年度纳入评价范围单位资产和营收占比100%[6] 公司治理与制度建设 - 公司建立规范“三会”法人治理结构及相关制度[10] - 公司合理划分职责建立组织架构[11] - 公司设立内审部独立行使审计监督职能[12] 管理措施 - 公司重视人才开发培养，完善激励处罚机制[13] - 公司从多方面履行社会责任[14] - 公司构建企业文化体系[15] - 公司运用多种风险应对策略管理风险[17] - 公司制定更新重大规章制度规范运作[19] - 公司按业务和金额双维度授权分权管理[22] - 公司制定会计管理办法强化财务核算监督[23] - 公司健全固定资产审批程序加强控制[24] - 公司各部门编制预算，计财部汇总编制总预算[26] - 公司制定绩效考评制度优化考核体系[27] - 公司保障销售业务合规高效及回款及时[28] - 公司修订采购制度控制成本确保供应[30] - 公司制定研发管理制度明确定价要求[33] - 公司信息披露遵循法规和内部制度[37] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额错报划分等级[42] - 财务报告内控重大、重要缺陷有定性标准[43][44] - 非财务报告内控缺陷按营收和资产总额损失划分等级[47] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定性标准[50] 评价结论 - 报告期内公司无财务报告内控重大和重要缺陷[51] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[52] - 公司已建立较完善内部控制体系[55]

业绩数据 - 2024年公司营业收入98,355.45万元，同比增长10.42%[3][5][16][18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1,365.17万元，同比增加119.02%[3][6][16][18] - 2024年末公司资产总额297,753.12万元，较期初增加5.61%[3][8] - 2024年末公司负债合计114,804.30万元，较期初增加11.12%[3][11] - 2024年末归属于上市公司股东的股东权益总额166,758.89万元，较期初增加1.03%[3][14][17] 业务收入 - 2024年控股子公司海昌药业销售收入25,539.59万元，同比增长15.17%[4][5] - 2024年对比剂产品销售收入58,804.95万元，同比增长9.87%[5] - 2024年中药制剂销售收入16,844.68万元，同比增长19.65%[5] - 2024年降糖类产品销售收入12,598.34万元，同比增长33.24%[5] 现金流 - 2024年公司经营活动现金流量净额16,302.09万元，同比增长178.85%[3][21] - 2024年投资活动现金流量净额 -58,076.34万元，同比降408.02%[21] - 2024年筹资活动现金流量净额 -9,718.83万元，同比降282.78%[21] 其他指标 - 2024年销售毛利率47.67%，较上期增0.66个百分点；销售净利率0.03%，较上期增9.37个百分点[26] - 2024年资产负债率38.56%，较上期增1.92个百分点[27] - 2024年每股净资产3.72元，同比增2.48%；每股收益0.03元，同比增120.00%[27] - 2024年研发费用6,923.81万元，同比减少5,309.08万元[18]

业绩总结 - 致同所对公司2024年度非经营性资金占用等审核并出具专项报告[1] - 致同所对公司2024年相关财务报表审计出具无保留意见审计报告[1] 资金数据 - 公司2024年初占用资金余额总计10781.87元[18] - 公司2024年度占用累计发生金额总计13244.36元[18] - 公司2024年度占用资金利息总计284.67元[18] - 公司2024年度偿还累计发生金额总计10784.67元[18] - 公司2024年末占用资金余额总计13526.23元[18]

审计机构相关 - 公司拟续聘致同所为2025年度审计机构，需2024年度股东大会审议[2] 致同所数据 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名等[3] - 2023年度经审计业务收入27.03亿元等[3] - 2023年度上市公司审计客户257家等[3] - 已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元等[4] - 近三年受刑事处罚0次等各类处罚情况[6] 人员情况 - 项目合伙人近三年签署报告情况[7] - 签字注册会计师近三年签署报告情况[9] - 项目质量控制复核人近三年复核报告情况[9] 审计费用 - 本期审计费用80万元，较上一期无变化[12]

公司信息 - 公司股票代码为300016，简称为北陆药业[1] - 公司债券代码为123082，简称为北陆转债[1] 财报披露 - 《2024年年度报告》及摘要于2025年4月18日在指定创业板信息披露网站披露[2]

财报与说明会安排 - 公司于2025年4月18日披露《2024年年度报告》[1] - 2025年5月9日15:00至16:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会在“约调研”小程序以网络远程方式举行[1] 参与方式 - 可在“约调研”小程序搜索“北陆药业”参与交流[1] - 可微信扫二维码参与[1] 出席人员 - 董事长、总经理王旭先生出席[4] - 独立董事曹纲先生出席[4] - 董事、副总经理、财务总监曾妮女士出席[4] - 董事、副总经理、董事会秘书邵泽慧女士出席[4]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 《企业会计准则解释第17号》2024年1月1日起施行，《企业会计准则解释第18号》2024年12月6日起施行[2][3][4] - 变更后按两解释相关规定执行[6] 影响说明 - 变更不会对财务、经营和现金流产生重大影响[2][7] - 不涉及追溯调整，不损害公司及股东利益[7]

股东大会时间 - 2025年5月8日14：00召开现场会议[3] - 2025年5月8日9：15 - 15：00进行网络投票[3] - 2025年5月8日9：15 - 9：25、9：30 - 11：30、13：00 - 15：00通过深交所交易系统投票[26] - 2025年5月8日9：15 - 15：00通过深交所互联网投票系统投票[27] 其他时间 - 股权登记日为2025年4月30日[4] - 现场会议登记时间为2025年5月6 - 7日，9：30 - 11：30、13：00 - 17：00[8] 会议相关 - 提案7需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[6] - 中小投资者定义[6] - 网络投票代码为"350016"，投票简称为"北陆投票"[24] - 股东大会召开地点为北京市海淀区西直门北大街32号枫蓝国际写字楼A座7层A1会议室[4] - 会议召集人为公司董事会[3]

业绩数据 - 2024年度归属母公司股东净利润13,651,677.43元[6] - 按2024年度母公司净利润10%提取法定盈余公积5,635,836.72元[6] - 以2024年末总股本派发现金红利24,597,334.80元[6] 财务状况 - 年初未分配利润765,030,731.69元，2024年分配2023年度现金股利0元[6] - 截至2024年末可供股东分配利润773,046,572.40元[6] - 期末资本公积余额135,337,857.14元[6] 会议情况 - 2024年召开五次监事会会议[2] - 第八届监事会第十八次会议于2025年4月16日召开[2] - 各项议案表决3票同意，0票反对，0票弃权[2,5,9,11,13,15,17]