审计情况 - 信永中和对公司2024年度财报等审计，出具标准无保留意见报告[1] - 2024年度审计总费用80万元，无或有收费项目[1] - 审计小组8人，2人有注册会计师资格[5] 审计流程 - 审计小组制定总体审计策略和具体审计方案计划[6] - 控制测试和实质性测试执行相应程序[7] 后续安排 - 公司采纳审计改进意见并实施改进[10] - 董事会审计委员会同意续聘信永中和为2025年度审计机构[11]

2024年情况 - 监事会列席7次董事会和2次股东大会会议[1] - 监事会召开7次会议[2] - 无关联交易和对外担保情况[9][10] - 向105名激励对象授予1150万股第二类限制性股票[12] 评价 - 董事、高管履职无违规，决策程序合规[5] - 财务制度健全，定期报告真实准确完整[7] - 募集资金管理使用合规[8] - 内部控制体系完善且执行良好[11] 未来展望 - 2025年加强监督，防范风险，促进规范化运作[13]

业绩总结 - 2024年度计提信用减值损失2,668,201.00元、资产减值损失659,177.63元[3] - 核销坏账8,580,076.86元[3] - 本次计提减值准备减少2024年度利润总额3,327,378.63元[27] - 本次核销应收款项减少2024年度利润总额1,904,999.06元[27] 数据详情 - 应收票据坏账损失本期 -413,480.60元，上期51,989.88元[5] - 应收账款坏账损失本期 -4,144,254.43元，上期 -2,038,547.57元[5] - 其他应收款坏账损失本期1,889,534.03元，上期 -6,015,684.46元[5] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失本期 -659,177.63元，上期 -983,693.26元[7] - 实际核销应收账款8,575,934.36元，其他应收账款4,142.50元[9] - 账龄1年以内、1 - 2年、2 - 3年应收账款预期信用损失率分别为5%、10%、30%[17] 会议情况 - 2025年3月21日公司会议审议通过2024年度相关议案[2] - 2025年3月10日审计委员会审议通过相关议案[24] - 2025年3月21日董事会、监事会会议审议通过相关议案[24][25]

利润分配 - 未来三年（2025 - 2027年）现金分红占比最低20%[5] - 每年现金分红比例不低于当年可分配利润10%[6] - 中期利润分配上限不超相应期间净利润[6] 分红情形 - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[7] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[7] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[7] 特殊情况 - 资产负债率超70%等可不现金分红[7] - 连续三年经营现金流净额与净利润比低于20%属重大变化[12] 政策调整 - 调整利润分配政策需经出席股东会股东表决权2/3以上通过[12] 重大界定 - 未来12个月交易累计支出达或超净资产30%为重大投资或支出[5]

审计机构相关 - 公司拟续聘信永中和为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] 信永中和数据 - 2024年末合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券审计报告超700人[5] - 2023年业务收入40.46亿，审计30.15亿，证券9.96亿[5] - 2023年上市公司年报审计364家，收费4.56亿，同行业客户238家[5] - 职业保险累计赔偿与风险基金之和超2亿[6] 执业情况 - 近三年信永中和受刑事0次、行政处罚1次等[6] - 53名从业人员近三年受刑事0次、行政处罚5次等[6] 人员履历 - 拟签字项目合伙人夏瑞近三年签核超8家[8] - 拟质量复核合伙人叶胜平近三年签核超5家[8] - 拟签字注册会计师宋奕莹近三年签超2家[8]

股份相关 - 公司发行的股票每股面值为人民币1元[2] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%[3] - 董监高所持股份自上市交易之日起1年内不得转让[3] - 董监高离职后半年内不得转让所持股份[3] - 公开发行股份前已发行股份自上市交易之日起1年内不得转让[3] 股东权益 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅会计账簿、凭证[4] - 股东对决议有异议可在60日内请求法院撤销或认定无效[4] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东可就董监高违规致损书面请求诉讼[4] 股东会相关 - 股东大会决定经营方针等职权，不得授权他人行使[5] - 股东会审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[5] - 公司为股东等提供担保，相关股东不得参与表决，由其他股东所持表决权过半数通过[5] - 董事人数不足规定时或未弥补亏损达股本总额1/3时，应在2个月内召开临时股东会[6] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案[6] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[7] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[7] - 关联股东不参与关联交易投票表决，应在会前披露关联关系[7] 董事相关 - 因犯罪或担任违法企业法定代表人等情况不能担任公司董事[9] - 董事候选人应报告是否存在不能担任董事的情形[9] - 董事对公司负有忠实和勤勉义务[9][10] - 股东会可决议解任董事，无正当理由解任董事可要求赔偿[10] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时应提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[12] - 法定公积金转增资本时，留存额不得少于转增前注册资本的25%[13] - 股东会对利润分配方案决议后，董事会须在2个月内完成派发[13] - 现金分红在该次利润分配中占比最低20%，全年不低于当年可分配利润的10%[13] - 连续三个会计年度持续盈利时，以现金方式累计分配利润不少于年均可分配利润的30%[13] 监事会与审计委员会 - 监事会由3名监事组成，决议需经全体监事过半数通过[12] - 监事会每6个月至少召开一次会议[12] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，决议需经成员过半数通过[12] 现金分红条件 - 公司实施现金分红需满足未分配利润为正等条件[13] - 连续三个会计年度经营活动现金流量净额与净利润之比均低于20%视为经营状况变化[14] - 未来12个月内重大投资或现金支出累计超最近一期经审计净资产30%视为有重大支出[14] - 财务报告被出具非无保留意见等情况可不现金分红[14] - 资产负债率超过70%或年度经营活动现金流量净额为负数可不现金分红[14] 其他 - 公司于2025年3月21日召开会议审议通过修订《公司章程》及相关制度的议案[2] - 修订后《公司章程》登载于巨潮资讯网，须提交2024年年度股东大会审议[19]

业绩说明会信息 - 2025年4月2日15:00 - 17:00举办2024年度网上业绩说明会[2][3][4] - 召开方式为网络远程，地点在价值在线（www.ir-online.cn）[2][3] - 董事长尹健等参加，特殊情况参会人员可能调整[4] 投资者参与 - 2025年4月1日前可会前提问，2日参与互动交流[2][4] - 会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[5] 报告披露 - 2025年3月25日在巨潮资讯网披露《2024年年度报告》[2]

募集资金情况 - 2009年公开发行1635万股A股，每股发行价32.18元，募集资金总额526,143,000元，净额489,178,070.07元[7] - 截至2023年12月31日专户余额1971.99万元[8] - 截至2024年12月31日累计使用金额（含利息）56,058.46万元[8] - 2024年募集资金专户资金增加项24.30万元，为利息收入扣除手续费净额[8] - 2024年募集资金专户资金减少项1996.29万元，用于永久性补充流动资金[8] - 截至2024年12月31日专户余额0元[8] - 募集资金总额为48,917.81万元，本年度投入1,996.29万元，累计投入56,058.46万元[19] - 公司首次公开发行股票后募集资金净额为489,178,070.07元，超募资金为304,178,070.07元[20] 项目投入与效益 - 承诺投资项目总额18,500.00万元，累计投入10,802.61万元，本报告期实现效益2,989.15万元，截止报告期末累计实现效益33,074.02万元[19] - 超募资金投向小计总额47,062.55万元，本年度投入1,996.29万元，累计投入45,255.85万元，本报告期实现效益1,477.47万元，截止报告期末累计实现效益822.93万元[20] - 合计总额65,562.55万元，本年度投入1,996.29万元，累计投入56,058.46万元，本报告期实现效益4,466.62万元，截止报告期末累计实现效益33,896.95万元[20] 项目情况 - 智能化电力动态等项目未达预计收益，原因是市场需求及产品价格低于预期[20] - 基于电力物联网的输变电智能监测和运维系统未达预期收益，但市场拓展良好，未执行在手订单为7,241.26万元[20] 资金使用与管理 - 2024年公司可使用不超1500万元闲置超募资金进行现金管理，期限为2024年1月1日至12月31日[14] - 2024年度公司不存在变更募集资金投资项目和违规使用超募资金的情形[15] - 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金439.66万元[21] - 2009年12月30日公司同意用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金[21] 资金结余 - 募集资金节余资金和利息共计9266万元[23] - 承诺投资项目结余资金7697.40万元[23] - 超募资金项目结余资金693.18万元[23] - 利息875.42万元[23] - 基于北斗/GPS的时间同步系统及时间同步检测设备项目铺底流动资金2000万元[23] - 公司以自有资金投入募投项目建设累计439.66万元[23] - 永久性补充流动资金含承诺投资项目结余资金7697.40万元[23] - 永久性补充流动资金含利息875.42万元[23] 其他 - 公司一次或12个月内累计从募集资金专户支取超1000万元或募集资金净额的10%，需通知保荐机构[11] - 2024年5月24日公司注销中国光大银行武汉分行武昌支行募集资金账户[12]

业绩数据 - 2024年度营业收入为553,692,697.60元，较2023年增长23.57%[10][28] - 2024年净利润为80,669,948.68元，较2023年增长27.18%[29] - 2024年末公司资产总计1,515,710,439.10元，较期初增长约5.35%[21] - 2024年末公司负债合计228,625,348.24元，较期初增长约26.09%[22] - 2024年末公司归属于母公司所有者权益合计1,287,085,090.86元，较期初增长约4.99%[22] 财务指标 - 2024年末应收账款余额为265,294,614.49元，坏账准备为56,189,348.85元，净值为209,105,265.64元[11] - 2024年末流动资产合计937,706,651.13元，较期初下降约8.16%[20] - 2024年末非流动资产合计578,003,787.97元，较期初增长约38.37%[21] - 2024年存货为120,725,731.80元，较2023年增长23.10%[25] - 2024年债权投资为247,000,000.00元，较2023年增长394.00%[25] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计604,652,646.27元，较2023年增长约20.94%[36] - 2024年经营活动现金流出小计483,930,441.49元，较2023年增长约9.48%[37] - 2024年经营活动产生的现金流量净额120,722,204.78元，较2023年增长约108.40%[37] - 2024年投资活动现金流入小计1,645,400,719.64元，较2023年下降约19.32%[37] - 2024年投资活动现金流出小计1,793,758,742.51元，较2023年下降约14.52%[37] 审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见[6] - 审计报告签署日期为2025年3月21日[6] - 审计机构为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）[6] - 注册会计师为夏瑞、宋奕莹[6] 公司概况 - 公司于2001年11月16日经湖北省武汉市工商行政管理局批准成立[66] - 公司主要从事电力系统智能化记录分析等相关产品的研发、制造、销售和服务[66] - 公司合并财务报表范围包括5家一级子公司、1家二级子公司，本年因注销减少1家一级子公司[74] 会计政策 - 同一控制下企业合并，按被合并方在最终控制方合并报表中账面价值计量资产和负债[87] - 非同一控制下企业合并，按公允价值计量被购买方可辨认资产、负债及或有负债[88] - 金融资产初始确认时按业务模式和合同现金流量特征分类，改变业务模式时重分类[97] - 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价[119] - 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素影响进行初始计量[138]

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年3月21日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 与武汉中元华电非经营性往来期初和期末资金余额均为856.53万元[9] - 与武汉中元华电经营性往来累计发生额63.08万元，期末余额14.61万元[9] - 与成都智达经营性往来期末余额18.63万元[9] - 其他关联资金往来期末资金余额889.77万元[10]