投资决策权限 - 董事长对外投资决策权限：资产总额等多项指标不超最近一期或一个会计年度对应指标30%或绝对金额不超3000万元或300万元[7] - 董事会对外投资决策权限：资产总额等多项指标占比超30%且绝对金额超3000万元或300万元[9] - 对外投资提交股东会审议标准：资产总额等多项指标占比超50%且绝对金额超5000万元或500万元[10] 投资类型及程序 - 公司对外投资分短期（不超一年）和长期（超一年）投资[3] - 短期投资程序：财务部编表、投资人员编计划报批、划拨资金、操作人员提意见操作、副总经理汇总报批[16] - 长期投资按性质分新项目和已有项目增资，程序为确定目的考察环境、编意向书、编可行性研究报告上报、按规定程序报批[18][19] 投资管理与监督 - 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度，股东会、董事会、董事长为决策主体[6][13] - 董事会战略委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目分析研究并提供建议[13] - 对外长期投资项目增资须重报意向书和可行性研究报告[20] - 投资项目实行季报制，归口管理部门每季度汇报情况[20] 投资处置与监督措施 - 出现经营期满等情况公司可收回对外投资，有悖经营方向等情况可转让对外投资[22][24] - 对外投资组建合作、合资公司派出董事、监事，组建子公司派出董事长和经营管理人员[26] - 财务部负责对外投资财务记录和核算，公司对子公司定期或专项审计[28][29] - 子公司每月报财务报表，发生重大事项及时报告董事会[29][33]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[7][8] 关联交易定价原则 - 遵循市场价格原则，无市场价格按成本加成定价，都不适用则按协议价定价[10] 关联交易审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足三人提交股东会审议[13] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[14] - 交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，由股东会审议并实施[16] - 购买或出售资产关联交易，涉及资产总额或成交金额连续十二个月累计超最近一期经审计总资产30%，应经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[18] - 未达股东会审议标准的关联交易，董事长有权审批，董事会等认为应提交董事会审核的除外[18] - 公司为关联人提供担保，董事会审议通过后提交股东会审议，为持股5%以下股东提供担保参照执行[16][20] - 重大关联交易由独立董事专门会议审议通过后提交董事会讨论[20] 回避相关 - 关联董事在董事会召开后、关联交易讨论前表明回避[21] - 单独或合并持有5%以上表决权的股东可临时要求符合回避条件但未表明回避的股东回避[21] 事后审查 - 董事长审批并实施的关联交易需在有效关联交易确立后的3日内报告董事会做事后审查[25] 制度生效与修改 - 本制度由董事会制定，股东会审议通过后生效，修改时亦同[31]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 特定持股股东及亲属不得担任独立董事[8] - 董事会或特定持股股东可提出独立董事候选人[11] - 有违法违规记录者不得被提名为独立董事候选人[9] - 以会计专业人士身份提名需有五年以上全职会计工作经验[4] - 担任独立董事需有五年以上相关工作经验[7] 独立董事任期与履职 - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[13] - 连续任职六年，36个月内不得再被提名[13] - 履职不符规定应辞职或被解除职务[14] - 辞职或被解职致比例不符应60日内补选[14] - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[18] - 每年现场工作不少于15日[22] 独立董事职权行使 - 部分职权行使需全体独立董事过半数同意[17] - 部分事项经独立董事同意后提交董事会审议[19] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[20] 公司对独立董事支持 - 健全与中小股东沟通机制[22] - 提供工作条件和人员支持，保障知情权[27] - 及时发会议通知，提供资料并保存至少十年[27] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[30] - 给予与其职责相适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[30] 其他规定 - 独立董事发表意见应含重大事项基本情况等[17] - 工作记录及公司提供资料保存至少10年[22] - 向年度股东会提交述职报告，最迟发通知时披露[25] - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[28] - 行使职权遇阻碍可报告[29] - 细则按法律和章程执行，三种情形下应修改[32][33] - 细则经股东会审议通过生效，由董事会解释[35][36]

信息披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[7] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超1000万元需及时披露[7] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[8] - 公司与关联自然人交易金额超30万元的关联交易需及时报告[10] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时报告[10] - 重大诉讼仲裁涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需及时披露[11] 重大风险事项 - 营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%属于重大风险事项[14] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等需关注[17] 信息报告制度 - 重大事件最先触及相关时点后需向董事会秘书预报重大信息[19] - 超过约定交付或过户期限3个月仍未完成的，此后每隔30日报告一次进展[20] - 负有重大信息报告义务人员应在24小时内递交或传真书面文件[20] - 董事会秘书对上报重大信息分析判断，如需披露提请董事会履行程序[21] - 公司实行重大信息实时报告制度[23] 资料报送要求 - 年度报告、中期报告、季度报告资料各部门及下属公司应及时报送证券部[24] - 内部信息报告义务人制定制度并指定联络人报证券部备案，资料由第一责任人签字报送[24] 保密与责任 - 董事等人员在信息未公开前应保密，不得内幕交易等[25] - 未及时上报重大信息追究相关人员责任，导致违规由其承担责任[25]

制度制定 - 公司制订投资者关系管理制度完善治理结构等[2] 工作原则 - 投资者关系管理工作遵循合规等原则[4] 沟通与开展方式 - 与投资者沟通涵盖多方面信息[4] - 多渠道开展投资者关系管理工作[5] 人员职责 - 董事会秘书负责投资者关系管理[5] - 负责人对相关人员培训指导[6] 反馈与接待 - 设立投资者联系电话并及时反馈[7] - 指定专人接待来访投资者并建档[7]

审计委员会设置 - 董事会下设审计委员会，独立董事应占半数以上且至少一名为会计专业人士[4] 内部审计机构管理 - 设负责人1人，由审计委员会提名，董事会任免[6] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[10] - 每年至少提交一次内部审计报告[14] 审计检查与报告 - 审计委员会督导至少每半年对特定事项检查并出具报告[14] 内部控制评价 - 评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[20] 制度相关 - 建立健全内部审计制度，经董事会审议通过[3] - 制度自董事会审议通过生效，抵触时按新规定执行[22][23]

信息制度 - 制度适用于公司及其子公司[2] - 信息指未公开且可能影响股价的信息[2] 保密义务 - 知悉信息人员或机构负有保密义务[2] 信息报送 - 对外报送信息需董事长批准，提供保密提示函并要求签署回执[2] - 留存回执复印件，原件交董事会秘书办存档[3] 信息管理 - 董事会秘书办记录外部信息使用情况并向广东省证监局备案[3] - 提供年报信息不得早于业绩快报披露时间[3] 违规处理 - 自查外部信息使用人敏感期买卖股票情况[5] - 外部信息使用人违规，公司应报告并公告[5]

投资范围与资金 - 证券投资适用于公司及下属部分情形，需报审批[2][3] - 资金源于闲置资金，闲置募集资金可用于特定产品[5] 审议规则 - 投资总额占净资产10%以上且超1000万，董事会审议披露[7][8] - 占净资产50%以上且超3000万或按章程需股东会审议[8] 投资要求 - 以公司名义开户，境外可委托中介[9] - 坚持价值投资，可聘专业机构[11] 风险控制 - 账面亏损达一定比例应采取措施[12] 信息披露与管理 - 董秘负责披露，定期报告需披露投资及损益[14][15] - 签保密协议，内审部门检查[21][22] - 违规致损处分责任人[16]

投诉处理制度 - 公司制定投资者投诉处理工作制度保护投资者权益[2] - 董事会秘书为投诉处理主要负责人，证券部负责相关工作[4] 投诉受理 - 公司公开受理投诉渠道多样，15日内决定是否受理[7] - 受理涉及投资者合法权益的多种投诉事项[7] 处理流程 - 可现场处理的投诉应立即处理答复，无法立即处理的60日内办结[7] - 情况复杂需延期办理的要做好申请、汇报并告知投诉人理由[8] - 发现违规行为应立即整改并履行信息披露义务[8] 处理原则 - 处理投诉遵循公平披露原则，注意信息保密[8] 其他 - 建立投诉处理工作台账，记录保存不少于两年[8] - 发生非正常上访等事件启动维稳预案并向相关部门报告[9]

董事会秘书任职资格 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[4] - 多种违法违规情况限制担任[4][5] 董事会秘书职责 - 组织协调投资者关系管理工作[8] - 督促大股东及其法定代表人参加培训[8] 公司支持措施 - 设立证券事务管理部门并配助理[12] - 编制预算提供经费保障[12] 任期及变动 - 每届任期三年，可连续聘任[23] - 解聘或辞职需报告说明原因[23] - 提前3个月提出离职[23] - 不能履职按时间安排代行职责[24] - 三个月内聘任新秘书[25] - 空缺超三个月董事长代行[25] 违规处理 - 违规买卖股票收益归公司[16] - 股东要求三十日内收回收益[16] - 特定情形一个月内解聘[20]