报告期内，公司监事会共召开了 3 次监事会，具体内容如下： | 序号 | 召开时间 | 会议名称 | 审议通过的议案 | 信息披露媒体 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2024-04-26 | 第六届监事会 第六次会议 | 《2023 年年度报告》及其摘要 | 巨潮资讯网 | | | | | 《2023 年度监事会工作报告》 | | | | | | 《2023 年度利润分配预案》 | | | | | | 《2023 年度内部控制评价报告》 | | | | | | 《2023 年度财务决算报告》 | | | | | | 《关于拟续聘会计师事务所的议案》 | | | | | | 《关于 2024 年度为下属控股子公司提供担保的 议案》 | | | | | | 《关于控股股东及其关联方向公司提供借款暨 | | | | | | 关联交易的议案》 | | | | | | 《2024 年第一季度报告》 | | | 2 | 2024-08-29 | 第六届监事会 第七次会议 | 《2024 年半年度报告》及其摘要 | 巨潮资讯网 | | 3 | 2024-10-29 | 第六 ...

星辉互动娱乐股份有限公司 审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 4 月 26 日、2024 年 5 月 24 日分别召开第六届董事会第六次 会议和 2023 年度股东大会，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》， 同意续聘司农事务所为公司 2024 年度审计机构。 二、2024 年年审会计师事务所履职情况 按照《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2024 年年报工作 安排，司农事务所对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关设不同缺陷标准[9] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[12] 缺陷情况 - 报告期未发现财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[13][14] 各方意见 - 审计委员会认为内控体系完善有效，同意提交报告审议[15] - 监事会认为内控机制完整合理有效，报告真实客观[16]

增资信息 - 星辉体育拟对西班牙人增资不超4500万欧元，折合人民币约37008.45万元[2] - 增资后西班牙人注册资本上限为21058.27万欧元[3] - 增资价格为每股面值6欧元，股数不超750万股[7] 股权结构 - 星辉体育注册资本为港币998001122元，公司持有其100%股权[5] - 若上限增资，星辉体育持股从84.33%增至87.68%[5] 财务数据 - 2025年3月31日西班牙人资产179094681.43欧元，负债121148205.72欧元，净资产50435557.08欧元[6] - 2024年7月1日 - 2025年3月31日营收52237030.15欧元，净利润 - 19578796.22欧元[6] 其他要点 - 2025年4月25日公司通过增资议案，尚需西班牙人董事会、股东大会批准[3] - 增资助西班牙人建立薪资空间，提升融资和业绩[8] - 增资符合公司战略，不影响合并报表和财务状况[8]

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.3700 | 0.0200 | -1950 | -0.2500 | | 每股净资产（元） | 0 | 1.55 | -100 | 1.49 | | 每股公积金(元) | 0.04 | 0.04 | 0 | 0.04 | | 每股未分配利润(元) | 0.08 | 0.46 | -82.61 | 0.45 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 13.6 | 17.33 | -21.52 | 16.06 | | 净利润(亿元) | -4.58 | 0.28 | -1735.71 | -3.1 | | 净资产收益率(%) | -26.84 | 1.48 | -1913.51 | -15.74 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 47893.55万股，累计占流通股比： 3 ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入414,409,569.31元，较上年同期增长37.13%，主要因西班牙人俱乐部重返西甲，转播权、票务及会员收入增加[4][10] - 归属于上市公司股东的净利润为 -47,584,421.20元，较上年同期增长50.81%[4] - 2025年第一季度公司营业总收入4.14亿元，同比增长37.13%，环比增长26.90%[21] - 2025年第一季度归属上市公司股东净利润-4758.44万元，较上年同期亏损收窄50.81%，较2024年第四季度亏损环比大幅收窄79.04%[21] - 归属于母公司股东的净利润增加4915.56万元，增幅50.81%[13] - 少数股东损益增加12.75万元，增幅53.91%[13] - 其他综合收益的税后净额增加4292.73万元，增幅198.55%[13] - 本期营业总收入为414,409,569.31元，上期为302,205,055.92元；本期营业总成本为477,196,536.89元，上期为427,763,388.45元[27] - 本期营业利润为 -58,713,565.18元，上期为 -125,789,445.98元；本期净利润为 -47,693,456.48元，上期为 -96,976,556.58元[28] - 本期其他综合收益的税后净额为21,307,069.65元，上期为 -21,620,272.80元；本期综合收益总额为 -26,386,386.83元，上期为 -118,596,829.38元[28] - 本期基本每股收益为 -0.04，上期为 -0.08；本期稀释每股收益为 -0.04，上期为 -0.08[28] 成本和费用（同比环比） - 销售费用较上年同期增加61,449,583.76元，增幅60.10%，因游戏业务推广投入增加[8][10] - 财务费用较上年同期减少19,355,734.86元，减幅98.73%，因汇兑收益影响[8][11] - 本期销售费用为163,701,673.28元，上期为102,252,089.52元；本期管理费用为79,451,920.68元，上期为63,686,823.54元[27] 各条业务线表现 - 2025年第一季度游戏业务收入环比增长106.11%[21] - 公司自研产品《冒险岛》在日本上线首日取得iOS免费榜、Google Play免费榜双平台榜首，最高位列iOS游戏畅销榜第18名[22] - 公司发行的《仙境传说：破晓》在微信小程序上线一周后入围微信小程序游戏畅销榜Top8[22] - 公司自研的《战地无疆》在韩国发行，上线首日获韩国iOS免费榜第4，Google Play游戏免费榜前10[22] 其他财务数据 - 本报告期末总资产3,943,140,701.53元，较上年度末增长4.03%[4] - 货币资金本报告期末较上年末增加122,678,980.19元，增幅132.72%，因体育业务收入增加[8][9] - 在建工程本报告期末较上年末减少1,344,937.26元，减幅100.00%，因资产转固[8][10] - 2025年第一季度末公司流动资产合计597,112,517.67元，期初为475,197,366.37元[24] - 2025年第一季度末公司非流动资产合计3,346,028,183.86元，期初为3,315,159,370.32元[24][25] - 2025年第一季度末公司流动负债合计1,885,172,970.01元，期初为1,694,876,180.88元[25] - 2025年第一季度末公司非流动负债合计641,779,529.65元，期初为652,905,967.11元[25] - 期末未分配利润为49,272,483.68元，期初为96,856,904.88元；归属于母公司所有者权益合计期末为1,418,153,855.66元，期初为1,444,580,434.65元[26] 现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额为104,548,914.76元，较上年同期增长1,001.84%[4] - 经营活动产生的现金流量净额增加9506.03万元，增幅1001.84%[13] - 筹资活动产生的现金流量净额减少1980.97万元，减幅60.19%[13] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响增加1787.40万元，增幅736.33%[13] - 现金及现金等价物净增加额增加9428.49万元，增幅1499.65%[14] - 本期经营活动现金流入小计为447,234,900.08元，上期为376,430,102.01元；本期经营活动现金流出小计为342,685,985.32元，上期为366,941,530.40元[30] - 本期经营活动产生的现金流量净额为104,548,914.76元，上期为9,488,571.61元[30] - 本期投资活动现金流入小计为1,004,725.22元，上期为166,495.23元；本期投资活动现金流出小计为38,383,657.58元，上期为38,705,663.14元[30] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -37,378,932.36元，上期为 -38,539,167.91元[30] - 取得借款收到的现金本期为407,571,494.74元，上期为316,186,330.58元[1] - 收到其他与筹资活动有关的现金本期为113,041,992.96元，上期为88,710,301.36元[1] - 筹资活动现金流入小计本期为520,613,487.70元，上期为404,896,631.94元[1] - 偿还债务支付的现金本期为331,445,784.47元，上期为263,697,239.50元[1] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期为14,925,189.79元，上期为17,353,903.73元[1] - 支付其他与筹资活动有关的现金本期为161,141,951.37元，上期为90,935,235.74元[1] - 筹资活动现金流出小计本期为507,512,925.63元，上期为371,986,378.97元[1] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为13,100,562.07元，上期为32,910,252.97元[1] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为20,301,435.72元，上期为2,427,449.89元[1] - 现金及现金等价物净增加额本期为100,571,980.19元，上期为6,287,106.56元[1] 股权相关 - 报告期末普通股股东总数为64085，表决权恢复的优先股股东总数为0[16] - 陈雁升和陈冬琼为公司实际控制人，合计持股34.62%[17] - 限售股份期初与期末总数均为658900股，本期无增减变动[19][20] 非经常性损益 - 非经常性损益合计224,070.82元，其中计入当期损益的政府补助2,817,677.73元[5] 投资收益 - 投资收益较上年同期增加1,949,665.12元，增幅320.89%，因参股公司净利润增长[8][11]

星辉互动娱乐股份有限公司 2024 年年度报告 【披露时间】 01 重要提示、目录和释义 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人陈创煌、主管会计工作负责人孙琦及会计机构负责人(会计主 管人员)刘小玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2024 年，西班牙人俱乐部上半年仍处于西乙联赛，下半年重返西甲联赛 增加了升级奖金支出，且为了保持在西甲联赛的竞技实力主动减少球员交易， 足球俱乐部业务收入减少、未能覆盖成本。报告期内,游戏业务推广费用和研 发费用增加，并有多款新游戏尚处于研发测试阶段，暂未产生利润；同时， 公司基于谨慎性原则，经减值测试后对游戏业务主体计提商誉减值。公司主 营业务和核心竞争力未发生重大不利变化，除上述原因导致的相关财务指标 发生变化外，不存在其他重大不利变化，公司所处行业景气情况不存在产能 过剩、技术替代等情况，持续经营能力不存在重大风险。公司改善盈利能力 的各项措施已在本报告中第 ...

证券代码：300043 证券简称：星辉娱乐 公告编号：2025-012 星辉互动娱乐股份有限公司 关于召开2024年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）根据公司第六届董事会第九 次会议决议,决定于2025年5月30日下午3:00召开公司2024年度股东大会，现将有关 事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1.股东大会届次：2024年度股东大会 2.股东大会的召集人：公司董事会 3.会议召开的合法、合规性 公司于2025年4月25日召开的第六届董事会第九次会议及第六届监事会第九次 会议审议通过了本次提交股东大会审议的相关议案，本次会议的召集和召开符合有 关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。 4.会议召开的时间： 6.会议的股权登记日：2025年5月23日 1 7.出席对象： （1）截至2025年5月23日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司登记在册的本公司全体股东均有权出席本次股东大会，并可以以书面形式委托代 理人出席会议和参加表决，该代理 ...

第六届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称"公司")第六届监事会第九次会议于2025 年4月25日11:00在公司会议室以现场会议及通讯相结合的方式召开，会议通知已以 专人送达、邮件等方式送达全体监事，与会的各位监事已经知悉与所议事项相关的 必要信息。本次监事会会议应出席监事3名，实际出席会议监事3名，会议由监事会 主席彭飞先生主持，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 会议采用记名投票的方式进行表决，经与会的监事表决，审议通过了以下决议： 1.审议通过《2024 年年度报告》及其摘要； 经审核，监事会认为董事会编制和审核的公司《2024年年度报告》及其摘要的 程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映 了公司2024年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 证券代码：300043 证券简称：星辉娱乐 公告编号：2025-003 星辉互动娱乐股份有限公司 3.审议通过 ...

星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第九次会议于 2025年4月25日10:00在公司会议室以现场结合通讯方式召开，会议通知已以专人送 达、邮件、传真等方式送达全体董事和监事，与会的各位董事已经知悉与所议事项 相关的必要信息。本次董事会会议应出席董事7名，实际出席会议董事7名。公司监 事及相关高管人员列席了本次会议。会议由董事长陈创煌先生主持，会议的召集和 召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 会议采用记名投票的方式进行表决，经与会的董事表决，审议通过了以下决议： 证券代码：300043 证券简称：星辉娱乐 公告编号：2025-002 星辉互动娱乐股份有限公司 第六届董事会第九次会议决议公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 （一）审议通过《2024 年年度报告》及其摘要； 公司《2024 年年度报告》及摘要的具体内容详见同日刊登在中国证监会指定的 创业板信息披露网站上的公告。 本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。 表决结果：赞成 7 票，反对 0 票，弃权 0 票 ...