星辉互动娱乐股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表.................................................................. 3-4 00 目 关于星辉互动娱乐股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 司农专字[2025]24008190039 号 录 报告正文 ... ... ... ... . l | 关于星辉互动娱乐股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 司农专字[2025]24008190039 号 星辉互动娱乐股份有限公司全体股东: 我们接受委托,按照中国注册会计师审计准则审计了星辉互动娱乐股份有限 公司(以下简称"星辉娱乐")2024年度财务报表,并于 2025年 4 月 25 日出具 了司农审字[2025]24008190019 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核 了后附的星辉娱乐管理层编制的《星辉互动娱乐股份有限公司 2024 年度营业收 入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除情况表"）。 一、管理层的责任 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上 市公司 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为13.6040033358亿元，2023年度为17.328亿元[9][25] - 2024年度营业总成本17.167亿元，2023年度为17.966亿元[25] - 2024年度净利润亏损4.588亿元，2023年度盈利2758.71万元[25] 财务数据 - 截至2024年12月31日，商誉账面原值为10.6805124576亿元，减值准备为4.470813474亿元[7] - 2024年12月31日流动资产合计475,197,366.37元，2023年为662,733,455.28元[22] - 2024年12月31日流动负债合计1,694,876,180.88元，2023年为1,599,764,690.42元[22] 业务情况 - 公司主要经营活动包括玩具业务、游戏业务、足球俱乐部业务[9] - 2024年足球俱乐部业务总体收入下降且未覆盖成本产生亏损，游戏业务因费用增加和新游戏未盈利[60] 未来展望 - 24/25赛季足球俱乐部升级后收入将同比增长，计划缩小亏损并盈利[61] - 游戏业务优化研发投入规划，新项目上线后预计获取正收益[61] - 玩具业务预计未来保持稳定盈利水平[61] 其他要点 - 公司控股股东及其一致行动人将继续提供借款支持[61] - 账龄超3年单项金额重大的应收账款等重要性标准为500万元[69] - 重要的在建工程、资本化研发项目金额为1000万元[69]

财务审计 - 审计公司对星辉娱乐2024年12月31日财务报告内控有效性审计[5] - 董事会负责健全和实施内控并评价有效性[6] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见，披露非财务内控重大缺陷[7] - 审计公司认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[9] 公司信息 - 公司地址为广州市南沙区南沙街兴沙路6号704[12] - 公司资金为壹仟肆佰捌拾贰万壹仟元（人民币）[12]

会议与决策 - 2024年召开1次股东大会、3次董事会会议[5] - 2024年4月26日审议通过不超5亿元借款及展期议案[10] - 2024年4月和5月审议通过续聘审计机构议案[11] - 2024年8月同意聘任孙琦为董事会秘书[12] 独立董事工作 - 2024年独立董事现场工作超15个工作日[8] - 展望2025年为公司发展提建议[13] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[10]

各位股东及股东代理人： 作为星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任职期 间，本人始终坚守合规底线，严格遵循《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》 等一系列法律法规、规范性文件，以及《公司章程》与《独立董事工作细则》的要 求。在履职过程中，本人始终以维护公司及全体股东合法权益为核心，忠实、勤勉、 谨慎地履行各项职责。 星辉互动娱乐股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 2024 年公司共计召开 1 次股东大会，3 次董事会会议，本人出席董事会会议、 股东大会的情况如下： | | | 1 | 董事姓名 | 具体职务 | 应出席次数 | 亲自出席 | 委托出席次 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 次数 | 数 | | 自出席会议 | | 赵智文 | 独立董事 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | | | 报告期内股东大会召开次数 | | | | 1 | | | 董事姓名 | 具体职务 | 应出席次 ...

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度保护投资者权益[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情工作组组长[3] - 证券部负责舆情信息采集[4] 处理方式 - 一般舆情由董秘和证券部处置[6] - 重大舆情由工作组决策部署[6] 其他规定 - 涉投资者决策或股价舆情及时报告回应[7] - 违反保密义务人员将受处分[9] - 制度经董事会审议通过生效并解释[12]

星辉互动娱乐股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 各位股东及股东代理人： 在担任星辉互动娱乐股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事期间，本人严 格遵循《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司自律监管指引第 2 号— 创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件和及《公 司章程》《独立董事工作细则》的规定，忠实、勤勉、谨慎履职。通过积极参与会议， 严格审核各项议案，并发挥自身的专业优势，就审计内控、提名任命、战略规划等事 项提出意见和建议，充分发挥了独立董事及各专业委员会委员的作用。 现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人刘伟，1976 年出生，中国注册会计师，会计学博士，经济学副教授。现任汕 头大学商学院副教授，兼任祥鑫科技股份有限公司董事、东莞汇乐技术股份有限公司 独立董事、广东东峰新材料集团股份有限公司独立董事。2021 年 12 月至今，担任公 司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要 求，不存在影响独立性的情况。 二、年度履职概况 （一）出席会议情况 2024 年公司共计召开 1 次股 ...

担保情况 - 公司拟对下属控股子公司2025年度担保，总额度不超8.10亿元[1] - 各子公司新增担保额度及占净资产比例不同[3][4] - 提供担保后，担保额度81000万元，余额15000万元，占净资产10.40%[13] 业绩情况 - 广东星辉天拓互动娱乐有限公司2024年净利润 - 17990.67万元[7] - 广州星辉娱乐有限公司2024年净利润 - 5144.66万元[7] 其他情况 - 公司及下属控股子公司无其他对外和逾期担保[13]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员346人，合伙人32人，注册会计师148人，有证券服务审计报告签字经验注会73人[1] 业绩数据 - 2024年度收入总额12,253.49万元，审计业务收入10,500.08万元，证券业务收入6,619.61万元[2] - 2024年上市公司审计客户36家，审计收费3,933.60万元[2] 人员合规 - 拟签字张腾和黄楚龙近三年各受一次行政监管措施，项目质控陈富来近三年无相关处罚调查[5] 审计情况 - 2024年审计就重大会计审计事项达成一致，实施完善复核程序，制定合理方案并按时提交[7][8][12] 风险保障 - 截至2024年12月31日，已提取职业风险基金773.38万元，职业保险累计赔偿限额5,000万元[15]

公司概况 - 2010年1月在深交所创业板上市，股票代码300043[23] - 2024年获高新技术企业、广东省专精特新中小企业等荣誉[37] 业务情况 - 玩具业务超400款产品远销120多个国家和地区，获超35个世界知名车企授权，在110多个国家和地区有商标知识产权[24][26] - 游戏业务形成古风策略类及放置类优势产品群，拥有《三国群英传》等多款IP授权[29] - 获得西班牙人足球俱乐部99.59%的股份，建有U8 - U19共12支男子梯队和8支女队[32] 产品荣誉 - 《冒险岛：联盟的意志》获“2024年度最受期待产品”等荣誉[41] - 法拉利FXXK获广东省名优高新技术产品荣誉[43] - 《战地无疆》获2024年度中外玩具大奖“年度潜力产品奖”[44][45] - 宝马V8 LMDh遥控车获“2025年趋势升级产品”荣誉[49] 业绩数据 - 自研古风历史策略游戏《三国群英传 - 霸王之业》全球累计流水超62亿元[67] - 自研古风战争策略手游《霸王之野望》日本地区年度流水保持1.70亿元以上，累计流水超13.50亿元[69] 产品动态 - 2024年玩具板块申请14项专利，截至报告期末共取得243项专利[58] - 报告期内玩具业务推出多款新品，多款产品获奖[59][61] - 新增《庆余年》IP授权，合资公司获《冒险岛》IP大陆地区H5游戏独占性授权[72] - 2025年2月《冒险岛 R：进化》在日本上线首日双平台榜首，最高位列iOS游戏畅销榜第18名[72] - 发行的《仙境传说：破晓》上线一周入围微信小程序游戏畅销榜Top8[72] 技术研发 - 游戏业务将AI技术常态化应用于研发发行全流程[74][76] - 建立智能研发体系，储备丰富在研和代理发行产品[79] 足球俱乐部情况 - 报告期西班牙人青训队伍获多个赛事冠军和亚军，一线队7名球员来自青训体系，10名球员入选国家队，15名球员活跃在欧洲五大联赛，全球合作开设15所足球学院[83] - 报告期西班牙人俱乐部全球社交媒体粉丝数突破900万，TikTok粉丝超460万，进入欧洲足球俱乐部社交媒体50强，2024/25赛季会员人数超3万，RCDE球场入选2030年世界杯场馆名单[88] 公司治理 - 报告期末董事会由7位成员构成，其中3位为独立董事（占比43%），1位女性董事兼任高管及职工代表担任的董事占比29%[93] - 报告期内相关人员参与监管机构等组织的培训十余次，累计参与人次超三十人[93] - 报告期内公司累计组织披露公告文件56份[94] 风险管控 - 构建内外支持体系进行风险管控，内部有专业团队和系列制度，外部聘请专业中介机构[95] 投资者关系 - 报告期内公司在互动易平台回复投资者提问148条，网上投资者提问回复率100%，投资者热线接听340 + 次[97,98] - 自上市以来实施分红13次，累计现金分红3.63亿元，分红率达43.48%[99] 员工情况 - 生产人员891人、技术人员672人、行政人员238人、销售人员213人、财务人员41人[124] - 大专及以下学历员工1432人、本科学历员工533人、硕士学历员工88人、博士及博士后学历员工2人[124] - 2024年公司累计为员工提供各类培训内容超20场，累计参与近500人次[128] 社会责任 - 截至2024年公司为“星辉足球小将”项目累计捐资300万元[145] - RCDE球场为瓦伦西亚大区筹集80吨食品与物资[161] - 2024年公司在天河区统一战线扶贫济困工作推介会中认捐善款[160] 环保情况 - 环境保护和治理工作投入19.74万元[166] - 依法按时缴纳环境保护税0.38万元[166] - 通过设备处理污染物改善废气排放，VOCs排放符合规定[165] - 采用色粉替代部分油漆从源头削减VOC产生量[165] 研发投入与人员 - 2024年公司研发投入9545.08万元，占营业收入7.02%[115] - 截至报告期末，公司研发人员335人，占比16.30%[115] 知识产权 - 截至报告期末，公司持有软件著作权518件，取得专利251项，其中发明专利18项，实用新型专利117项，外观专利116项[115] - 公司拥有累计超240项专利技术[116] 渠道体系 - 玩具业务构建境内外渠道体系，线下覆盖全球零售终端，线上布局各大电商平台[112] - 游戏业务打造全球运营体系，与主流游戏渠道和广告投放平台合作[112] - 足球俱乐部与票务、媒体、赞助商和供应商保持良好合作关系[113]