信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 涉及国家秘密应豁免披露，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[4] - 暂缓、豁免需符合未泄露等条件，由董事会统一领导[6][7] 申请流程与保存 - 申请经部门报告、董秘审核、董事长决定[8] - 拟处理信息登记后归档保存不少于十年[8] 披露要求 - 定期和临时报告涉秘可特定方式豁免披露[8][9] - 已办理信息特定情形应及时核实披露[9] - 定期报告公告后十日内报送登记材料[9]

子公司人员管理 - 非委派子公司高管任命前2个工作日、中层干部任命后2个工作日报公司人力备案[5] - 子公司董事等人员连续两年考核不符要求，公司将提请更换[6] - 子公司总经理每年编制年度工作报告及计划报公司审计委并备案[8] - 子公司高管备选人员原则上由公司招聘/委派[27] - 子公司应根据公司人事政策建制度并经确认后实施[28] - 公司对高层管理人员实施考核[28] 子公司业务管理 - 子公司对外投资经公司审核及内部审批后实施[9] - 子公司关联交易经子公司和公司董事会或股东会审议批准[10] - 子公司对外担保经子公司和公司董事会或股东会通过方可实施[10] 子公司财务管理 - 子公司财务运作由公司财务管理中心归口管理，财务负责人聘任经公司审核[12] - 子公司按要求及时报送财务报表和资料，接受审计[14] - 子公司财务负责人定期报告资金变动情况[14] 子公司信息管理 - 子公司及时提供对公司股价可能有重大影响的信息并确保真实准确完整[17] - 子公司提供重要信息须第一时间报董事会秘书且书面签字盖章[19] 公司监督检查 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[22] - 公司对子公司经营管理实施例行和专项检查[23] 子公司其他管理 - 子公司行政事务由公司总经理办公室归口管理，重大合同等报备归档[25] - 公司与子公司建立档案两级管理制度，明确收集范围[31] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释及修订，自批准之日起生效[34]

重大差错认定 - 年度财务报告重大会计差错涉及资产等，占比超5%且绝对金额超500万元或影响盈亏性质[8] - 业绩预告等与实际数据差异幅度达20%以上或盈亏方向改变[9] - 其他年报信息披露重大差错涉及重大诉讼等，金额占最近一期年报经审计净资产10%以上[9] 职责分工 - 董事会秘书全面负责年度报告编制和披露工作[5] - 财务部负责编制年度报告中的财务报表及相关内容[7] 报表更正 - 公司对已公布年度财务报表更正，需聘请会计师事务所审计或鉴证[10] - 会计差错更正事项影响广泛或改变盈亏性质，会计师事务所应全面审计[10] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究形式包括责令改正等[12] - 责任分为直接责任和领导责任[12] - 存在特定情形时，责任追究应从重、从轻或免于处理[13] - 董事会办公室负责收集资料等并提处理方案，提交董事会审议[14] - 处理责任人前应听取其意见[14] - 责任追究结果纳入公司年度绩效考核指标[14] 制度相关 - 制度未规定时适用有关法律及《公司章程》规定[16] - 制度与相关规定抵触时以法律及《公司章程》为准[16] - 制度由董事会负责解释[17] - 制度经公司董事会审议通过后生效[17] - 制度落款时间为二〇二五年六月六日[18]

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董事会秘书任副组长[4] - 证券事务部负责舆情信息监测、采集等[5] 舆情处理原则与方式 - 处理原则包括快速反应等五项[7] - 一般舆情由组长等灵活处置[8] - 重大舆情组长视情况召集决策，各部门监控[9] 责任追究 - 对编造虚假信息者必要时采取法律措施[10] - 违规致公司受损，公司保留追究法律责任权利[12]

财务管理 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[4] - 财务总监由总经理提名，董事会聘任[6] 会计制度 - 会计年度为每年1月1日起至12月31日止[11] - 记账本位币为人民币，外币业务按业务发生时市场汇率折合为人民币记账[11] - 记账方法为借贷记账法[11] - 计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值[11] - 会计核算以权责发生制为基础[11] - 公司统一执行国家制定的会计法律法规、会计准则及公司制定的会计政策和会计估计[13] - 满足特定条件可变更会计政策，不得随意变更会计政策及会计估计[13] - 公司会计政策变更和会计估计变更按相关规定执行审议程序和披露标准[13] 资产核算 - 公司资产包括流动资产和长期资产[15] - 应收款项按预期信用损失模型测算并计提损失准备[16] - 存货在领用和发出时按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法摊销[16] - 固定资产按年限平均法计提折旧，折旧方法确定后不得随意变更[18] - 在建工程达到预定可使用状态后按估计价值转入固定资产并计提折旧[19] - 无形资产按实际成本进行初始计量[19] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段满足资本化条件的支出确认为无形资产[21] - 长期资产减值损失一经确认，以后期间不予转回[22] 债务与收入 - 公司债务包括经营性债务和融资性债务[25] - 收入在客户取得相关商品或服务控制权时点确认[27] - 公司按履约进度或在客户取得商品控制权时点确认收入[28] - 合同含多项履约义务，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[29] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上可不提取[34] - 公司法定公积金转为资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[34] 成本费用管理 - 公司及子公司制定成本费用管理实施办法，明确列支项目、标准等[31] - 财务人员按审批办法和报销制度审核费用并及时入账[32] - 公司按权责发生制核算成本费用，划分资本性和收益性支出[32] 财务报告与披露 - 子公司定期编制财务报告，报公司总部编制合并财务报告[36] - 公司及时披露定期报告、业绩预告和业绩快报[36] 会计档案管理 - 公司严格按国家法规保管会计档案，借阅需审批[38]

资金占用防范制度 - 关联交易资金审批和支付流程须严格执行规定，不得形成非正常经营性资金占用[6][7] - 对股东等提供担保需股东会审议，由出席其他股东所持表决权半数以上通过[7] - 董事会负责防范资金占用管理，设立领导小组，董事长任组长[9] 资金占用检查与处理 - 财务部定期检查非经营性资金往来，财务负责人定期报告[11] - 外部会计师审计出具专项说明，公司公告[11] - 违反制度占用资金应赔偿，相关责任人担责[13] 资金清偿方式 - 被占用资金原则上现金清偿，符合条件可探索创新方式但需报批[14] - 拟用非现金资产清偿需履行内部审批并遵守规定[15] 违规处理与制度生效 - 董事和高管擅自批准视为严重违规，涉及金额大时董事会召集股东会处理[15] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释修订[17] 制度信息 - 制度发布主体为浙江南都电源动力股份有限公司董事会[18] - 制度发布时间为二〇二五年六月六日[18]

董事会秘书聘任 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[9] - 原任离职后三个月内聘任新秘书[9][12] - 拟聘任会议前五个交易日报送材料[9] 董事会秘书解聘 - 解聘应说明原因并公告，秘书可提交陈述报告[11] 其他规定 - 聘任时同时聘任证券事务代表，需培训取证[9] - 出现特定情形一个月内终止聘任[11] - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[12] - 聘任和解聘时均需签订保密协议[11][16] - 需参加深交所后续培训[11] - 离任前接受审查并移交材料[16]

募集资金管理与使用 - 公司应在募集资金到位后1个月内签三方协议并报深交所备案[4] - 募投项目年度实际使用与预计金额差异超30%，应调整投资计划并披露[11] - 募投项目搁置超1年，应对项目重新论证并披露进展[11] - 募集资金投入未达计划50%且超期限，需重新论证项目[12] - 以募集资金置换预先投入自筹资金，置换时间距到账不得超6个月[12] - 使用闲置募集资金临时补充流动资金单次不得超12个月[13] - 应开设募集资金专户，开户数量原则上不超募投项目个数[7] - 每个会计年度结束后全面核查募投项目进展并出具专项报告[11] 募投项目变更 - 变更募投项目应经董事会审议后披露并提交股东会批准[4] - 保证募集资金使用与招股说明书承诺一致，不得随意改变投向[9] - 改变募集资金项目或单个项目使用资金超5%，董事长应报董事会决定[27] 超募资金使用 - 单次实际使用超募资金达5000万元且达总额10%，应事先提交股东会审议[16] - 每十二个月内超募资金用于永久补充流动资金和归还借款累计不超总额30%[17] - 超募资金拟投入项目与计划变化或差异超50%，按变更投向履行程序和披露[18] - 最近十二个月未高风险投资，超募资金用于永久补充或还贷，需经相关同意后股东会审议，保荐机构核查[17][18] 监督与披露 - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用检查一次[23] - 当年有募集资金使用，年度审计时对其专项审核[23] - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请注册会计师出具鉴证报告[24] - 超募资金使用计划披露应含基本情况等内容[15][16] - 超募资金实际使用项目披露应含计划投入情况等内容[16]

适用对象 - 制度适用于在公司领薪酬或津贴的董事及高管[2] 管理机制 - 薪酬与考核委员会制定、审查薪酬政策并监督执行[4] - 董事会审议高管薪酬，股东会审议董事薪酬[4] 薪酬构成 - 内部董事按岗位执行，不另领津贴；独立董事领固定津贴，不参与绩效[7] - 高管实行年薪制，由基本工资和绩效工资构成[7] 调整与发放 - 董事薪酬调整需董事会审议、股东会通过，高管经董事会通过[9] - 薪酬为税前，公司代扣代缴；离任人员按实际任期或绩效计算[9] 特殊情况 - 特定情形可扣减、不发或追回绩效奖金[9]

重大事件界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属重大事件[3] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化属重大事件[4] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属重大事件[4] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属重大事件[4] - 发生超上年末净资产10%重大损失属重大事件[4] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人含公司及其董高、5%以上股份股东及其董监高等[5] - 内幕信息发生时知情人应告知董秘，秘书组织登记核实[8] - 部门内流转内幕信息需部门负责人同意[8] - 部门间流转内幕信息需原持有及流出部门分管负责人共同批准[8] - 董事长为内幕信息知情人档案登记报送主要责任人，秘书办理[13] - 公司及知情人不得利用利润分配等方案违法违规[13] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录保存至少10年[16] - 内幕信息公开披露后二日内报送相关档案及备忘录[18] 信息披露追责 - 5%以上股份股东或潜在股东擅自披露信息致损，公司追究责任[23]