董事会会议 - 公司于2024年4月25日召开第六届董事会第十次会议[1] 审计委员会调整 - 副董事长兼副总裁洪丽萍不再担任审计委员会委员[1] - 董事长洪江游当选审计委员会委员，任期至第六届董事会任期届满[1] - 调整前后审计委员会部分成员有变化[1][2]

各位股东及股东代表： 本人作为康芝药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司 章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在2023年度工作中，诚实、勤 勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司 重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。一方 面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益， 促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司 的发展，为公司的审计工作及内部控制等工作提出了意见和建议。现就本人 2023年度履行独立董事职责情况汇报如下： 郑欢雪先生，公司独立董事，中国国籍，1967年生，无境外永久居留权， 江西财经学院财会系会计专业学士，中国注册会计师、证券从业资格注册会计 师。2015年4月至2017年5月担任深圳前海百富源股权投资管理有限公司执行合 伙人,2018年1月至2019年3月任广州中汽九皋股权投资管理有限公司总裁助理。 2016年12月23日至2 ...

董事会秘书任期与解聘 - 董事会秘书每届任期三年，可连续聘任[5] - 连续三月以上不能履职、连续三年未参加后续培训、一届任期内被海南监管局谈话和通报批评累计三次以上，公司应一月内解聘[5] 董事会秘书聘任 - 公司原则上应在原任离职后三月内聘任新的董事会秘书[7] - 董事会秘书空缺超三月，董事长代行职责，六个月内完成聘任[7] 董事会秘书职责 - 是公司与深交所指定联络人，负责信息披露事务部门[9] - 组织公司董监高进行相关培训[10] - 有权了解公司财务和经营情况，查阅相关文件[12] 信息披露与监管应对 - 信息披露需判断是否重大并报告董事长[14] - 审核确认信息披露公告后发布[14] - 组织协调回复监管部门问询函[14] 其他规定 - 董事会秘书会议记录至少保存10年[14] - 各部门、子公司及时告知重大事项并提供资料，延误或差错追究责任[14] - 董事会秘书违规追究相应责任[14] - 细则依法律法规和公司章程执行，自董事会审议通过生效，由董事会解释和修改[16]

康芝药业股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资 者合法权益，依据《审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《内部审计基本准则》等法律、法规、规章和公司章 程、制度，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计是公司组织的一项重要的管理工作,同时也是检查公司及 公司各子公司、分公司、控股公司及具有重大影响的参股公司是否有完善的管理 系统，并保持管理系统正常执行。内部审计机构将按照公司的要求开展审计活动。 第三条 内部审计机构的宗旨是：健全公司治理结构，完善自我修复功能； 发挥内部审计对错误与舞弊行为的威慑作用，避免损失的发生；建立合适的财务 评价与非财务评价，确保评价的科学性与客观性；做好财务管理体系的外部稽核， 充分发挥其在内部控制体系中的核心作用。通过开展独立、客观的检查与咨询等 活动，运用系统化和规范化的方法，评价和改进公司管理风险，检查公司控制和 治理过程的效果，其目的是让股东价值最大化和提高资本的运作效率。 第六条 内部审计机构是公司组织的一个组成部分，独立于公司其他机构 和部门发挥 ...

募集资金情况 - 2010年5月13日公司发行2500万股，募集资金总额15亿元，净额14.49亿元[2] - 截至2022年12月31日募集资金余额7325.09万元，2023年利息收入95.67万元，使用5235.58万元，补充流动资金8600.27万元，2023年末余额4056.08万元[3] - 截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金16.63亿元，募投项目用3.15亿元，超募项目用13.48亿元[8] - 募投项目尚有1096.61万元未用，超募项目尚有2911.32万元未用[8] 项目投资情况 - 2023年8个项目结项，承诺投资余额为0元；终止2个项目，未投入7386.70万元[9] - 2023年4月将终止项目剩余8600.27万元补充流动资金[9] - 2023年承诺投资项目总额31389万元，调整后32590.17万元，本期投入3335.88万元，累计投入31493.56万元[14] - 2023年超募资金投向调整后总额146785.14万元，本期投入137741.27万元，累计投入134829.95万元[15] 具体项目进度 - 儿童药生产基地建设项目投资进度100%[14] - 营销网络建设项目投资进度100%[14] - 药品研发中心建设项目投资进度71.43%[14] - 对北京顺鑫祥云药业增资项目投资进度100%[14] - 购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发项目投资进度58.24%[15] - 康芝广东生产基地项目投资进度99.76%[15] 资金使用与收购 - 2015年用超募资金2.2亿元注资建设康芝广东生产基地项目[16][17] - 康芝广东生产基地项目追加8000万元超募资金，总投资30677.86万元[17] - 公司3013.36万元收购中山宏氏健康科技100%股权，4986.64万元增资用于建设项目[17] - 2016 - 2017年支付完中山宏氏股权收购款3013.36万元[17] 研发进展 - 公司获得注射用苏拉明钠临床试验批件，完成I期临床试验，多国获授权[16] - 公司启动注射用苏拉明钠新适应症临床研发项目并获许可[16] 项目效益情况 - 儿童药生产基地建设项目完成建设产生效益[21] - 河北康芝、沈阳康芝项目完成股权收购后正常经营，但效益未达预期[21][22] - 使用超募资金购置固定资产，19套房产达可使用状态[22] - 独家受让1类新药技术，专利实施被许可人变更为公司[23] 股权出售 - 公司33966万元出售广东康芝医院管理90%股权，3774万元出售10%股权[24] 其他效益问题 - 公司对河北康芝项目因销售渠道等效益未达预期[27] - 沈阳康芝项目因生产批件等效益未达预期[28] - 元宁制药因销售渠道整合未完成效益未达预期[28] - 收购中山爱护日用品业绩下滑，无法实现业绩承诺[28]

公司概况 - 公司有30年儿童药品研发、生产及销售经验，全国有五大生产基地[21] - 公司医药产品100余种，母婴健康单品200多个[21] - 药业板块有国内专利22项，国外同族专利5项，母婴健康板块有国内专利58项[21] - 公司有近1000家代理商，全国超4万个销售终端[21] 排名情况 - 2022年公司位列海南省制造业企业第31名、海南民营企业第44名[24] - 2023年公司位列海南省制造业企业40强、医药数字品牌TOP100、中国化药企业TOP100 [25] 发展历程 - 2018年公司收购中山爱护日用品有限公司，业务延伸至母婴健康板块[11] - 2020年公司8天建成海南首条一次性使用医用口罩生产线[12] - 2020年9月公司成为联合国开发计划署口罩物资生产商[12] 未来展望 - 2024年公司将深耕儿童大健康领域，推进业务板块协同发展[172] - 2024年公司将加强营销力度，提高并购效率[172] - 2024年公司将完善人才培养机制，发挥员工价值[173] - 2024年公司将加强研发创新力度，提高生产经营水平[173] - 2024年公司将发扬公益精神，推动基层医疗发展[173] 环境指标 - 海南基地水、电、气能耗指标目标值低于170元/万元产值，2023年实际完成指标为133元/万元产值[38] - 2023年海南基地环保支出金额为52.84万元，环保培训宣传次数为3次[40] - 海南生产基地2023年实际污水排放19857.27立方米，日均排放量54.40吨，污水排放密度为1.4344立方米/万元产值[52][53] - 海南生产基地2023年COD排放量0.437吨，氨氮排放量0.051吨[53] - 海南生产基地2023年废气产生总量3440320立方米，氮氧化物排放量0.278吨，颗粒物排放量0.0571吨，二氧化硫排放量0.0206吨[54] - 海南生产基地2023年危废产生量22.71吨，危废产生密度为1254.233吨/万元产值[56] - 河北生产基地2023年COD排放量0.072吨，氨氮排放量0.005吨，氮氧化物排放量0.314吨，二氧化硫排放量0.003吨[59] - 爱护生产基地2023年废气排放量1205.76立方米，SO₂排放量0.00038立方米，NOₓ排放量0.053立方米[63] - 爱护生产基地2023年废水排放量1951吨，CODcr排放量0.037吨，NH₃ - N排放量0.009吨[63] - 爱护生产基地2023年一般固体废弃物（污泥）排放总量14.86吨，危险废弃物（活性炭）排放总量0.529吨[63] - 2023年元宁生产基地污水排放总量为585立方米，排放密度为0.48立方米/万元产值，COD排放量为0.04吨，氨氮排放量为0.001吨[65] - 2023年元宁生产基地废气产生总量为12156立方米，氮氧化物排放量为0.09吨，颗粒物排放量为0.008吨，二氧化硫排放量为0.0015吨[66] - 2023年元宁生产基地危废产生量为0.293吨，产生密度为0.00024吨/万元产值[67] 能源使用 - 2023年海南生产基地用电量为4154286.07千瓦时，天然气用量为17.529万立方米，总耗水量为67246吨[68] - 2023年河北生产基地用电量为887470千瓦时，耗电密度为177.494千瓦时/万元产值，天然气用量为652821万立方米，耗气密度为130.5642立方米/万元产值，耗水量为28315吨[68] - 2023年海南生产基地温室气体直接排放为379.03吨二氧化碳当量，间接排放为1442.51吨二氧化碳当量，排放总量为1821.54吨二氧化碳当量，排放密度为0.064吨二氧化碳当量/万元产值[73] - 2023年爱护生产基地温室气体排放总量（二氧化碳量）为31640吨，排放密度为1.87g/L[73] - 2023年海南基地光伏累计发电206.34万千瓦时，自用162.49万千瓦时，上网43.85万千瓦时，节约成本达1722400.36元[76][77] - 2023年河北生产基地光伏发电量为13千瓦时，占总用电量14.6%，耗气密度降低4%，耗电密度同比下降20%[76][78] - 2023年元宁生产基地节约用水约0.075万吨，节约用电4.7万千瓦时，节约用天然气约3.59万立方米[79] 质量与安全 - 2023年海南生产基地通过海南省药品监督管理局5次检查[95] - 2023年市场抽检28批次和省局抽检22批次，合格率100%[95] - 2023年河北生产基地通过省级日常监督检查3次、国家飞检1次，市场抽检11批次、省局抽检4批次，抽检合格率达100%[96] - 2019 - 2023年间公司职业病数量为0例，2023年为海南基地94名员工、河北制药6名员工提供职业健康体检[102] - 2023年度公司未发生重大安全生产事故，河北康芝2023年取得安全生产标准化证书[103] - 2023年公司未发生网络信息安全事故[107] 公司治理 - 2023年董事会召开8次会议，审议31项议案，独立董事对19项重大事项发表意见[138] - 公司董事会设董事7名，其中女性董事1名，独立董事3名，超董事总数1/3[139] - 2023年专业委员会召开15次会议，其中审计7次、提名2次、战略4次、薪酬2次[139] - 2023年公司监事会召开7次会议，审议22项事项，出具两次核查意见[142] - 报告期内召开2次股东大会，审议11项议案，66人次参与表决[143] 分红情况 - 2022年现金分红金额为0元，归属上市公司普通股股东的净利润为 -187,584,710.74元，分红比率为0%[169] - 2021年现金分红金额为0元，归属上市公司普通股股东的净利润为10,987,504.99元，分红比率为0%[169] - 2020年现金分红金额为9,000,000元，归属上市公司普通股股东的净利润为9,339,252.11元，分红比率为96.37%[169] 公益活动 - 2023年甘肃积石山地震，公司捐赠总价值50万元的救灾物资[128] - 2023年秋冬季，公司向屯昌县捐赠10多万个医用外科口罩[130] - 2023年，公司携手基金深入海南14所市县小学，捐赠10多万个儿童口罩[133]

海通证券股份有限公司关于康芝药业股份有限公司 终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金 永久补充流动资金的核查意见 深圳证券交易所： 海通证券股份有限公司（以下简称"海通证券"或"保荐机构"）作为康芝药业 股份有限公司（以下简称"康芝药业"或"公司"）首次公开发行股票并上市的持续 督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等有关规定，对康芝药业本次终止部分募集资金投资项目并将剩 余募集资金永久补充流动资金情况进行了核查，具体情况如下： 一、首次公开发行股份募集资金投资项目的基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]549 号文核准，康芝药业于 2010 年 5 月 13 日向社会公众公开发行人民币普通股 2,500 万股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为人民币 60.00 元，募集资金总额为人民币 ...

康芝药业股份有限公司 股东大会议事规则 第一章 总 则 第一条 为规范本公司股东大会议事程序，维护股东权益，保证股东大会能 够依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东大会规则》（以下简 称《规则》）、《上市公司治理准则》（以下简称《治理准则》）和《康芝药业股份 有限公司章程》及其他有关法律、法规和规范性文件之规定，特制定本议事规则。 第二条 公司董事会应严格遵守《公司法》及其他法律法规关于召开股东大 会的各项规定，认真、按时组织好股东大会。公司全体董事应当勤勉尽责，确保 股东大会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召 开一次，应当于上一会计年度结束后的六个月内举行。临时股东大会按《规则》、 《公司章程》和本议事规则规定的程序举行。 公司在上述期限内不能召开股东大会的，应当报告公司所在地中国证监会派 出机构和公司股票挂牌交易的证券交易所，说明原因并公告。 第四条 股东大会决议的内容应当符合法律、行政法规的规定。股东大会的 决议违反法律、行政法规，侵犯股东合法权益的，股东 ...

人员数据 - 2023年末中审众环合伙人数量216人、注册会计师数量1244人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数716人[2] - 中审众环项目合伙人崔秀荣最近3年签署3家上市公司审计报告，签字注册会计师蒋文青最近3年签署1家上市公司审计报告[5] - 39名中审众环从业执业人员最近3年因执业行为受到行政处罚5人次，行政管理措施28人次[6] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度中审众环上市公司审计客户家数201家，审计收费26115.39万元，同行业上市公司审计客户家数15家[3] - 公司续聘中审众环为2023年财务报表及内部控制审计机构，财务报表审计费用72万元，内部控制审计费用28万元[4] 其他信息 - 中审众环最近3年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施13次[6] - 中审众环购买的职业保险累计赔偿限额9亿元，目前尚未使用[15] - 中审众环2023年度为公司审计在各阶段制定详细方案[11] - 中审众环配备专属审计工作团队，核心成员有多年上市公司审计经验及注册会计师资质[12]

康芝药业股份有限公司 董事会审计委员会对年审会计师事务所 2023 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和康芝药业股份有限公司 （以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会 审计委员会对年审会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如 下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从 事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据 财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，该所具备股份 有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关 要求转制为特殊普通合伙制。 （3）组织形式 ...