证券代码：300106 证券简称：西部牧业 公告编号：临2025-016 新疆西部牧业股份有限公司 第四届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 新疆西部牧业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日北京时间 10:30 在公司二楼会议室，以现场结合通讯方式召开 了第四届董事会第十五次会议。会议通知于 2025 年 4 月 15 日以专人、 传真或邮件方式送达了全体董事，会议由董事长李昌胜先生召集并主 持，公司董事会成员在充分了解所审议事项的前提下，以现场结合通 讯投票方式对审议事项进行表决。本次会议在规定时间内应收回表决 票 7 张，实际收回表决票 7 张，公司监事、高级管理人员列席了本次 会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 与会董事审议通过如下决议： 1.审议关于公司《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》 的议案； 董事会经审核后认为，公司《2024 年年度报告》及《2024 年年 度报告摘要》的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。 本议案已经 ...

业绩数据 - 2024年净利润-1.19亿元，母公司净利润-1.73亿元[3] - 2024年营收9.38亿元，上年度11.23亿元[5] - 近三年现金分红和回购注销总额均为0元[5] 财务状况 - 2024年末合并报表未分配利润-4.31亿元[3] - 最近三个会计年度平均净利润-5668.60万元[5] 研发投入 - 2024年研发投入2878.01万元，上年度2732.16万元[5] 利润分配 - 2024年不派现、不送股、不转增股本[3] - 2024年度利润分配预案不触及其他风险警示情形[4]

业绩总结 - 2024年度营业收入938,120,901.67元，上年度1,122,903,137.29元[9] - 2024年度营收扣除项目49,232,891.01元，占比5.25%，上年度14,200,153.20元，占比1.26%[9] - 2024年租赁业务收入3,327,642.51元，上年度3,264,725.03元[9] - 2024年材料销售收入39,560,833.54元，上年度3,724,302.43元[9] - 2024年其他杂项收入6,344,414.96元，上年度7,211,125.74元[9] - 2024年度营收扣除后金额888,888,010.66元，上年度1,108,702,984.09元[10]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表营业收入938,120,901.67元[8] - 2024年度乳制品销售收入809,446,701.51元，占合并报表营业收入的86.28%[8] - 2024年末资产总计11.03亿元，较上年末的12.03亿元下降8.3%[18] - 2024年净利润亏损1.03亿元，较上期亏损3287万元扩大[24] - 2024年基本每股收益 -0.5622元，上期为 -0.3040元[24] 资产负债情况 - 2024年末流动资产合计6.19亿元，较上年末的7.01亿元下降11.8%[18] - 2024年末非流动资产合计4.84亿元，较上年末的5.02亿元下降3.6%[18] - 2024年末负债合计5.59亿元，较上年末的5.26亿元增长6.2%[21] - 2024年末所有者权益合计5.44亿元，较上年末的6.77亿元下降19.6%[21] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计9.59亿元，较上期11.48亿元下降[26] - 2024年经营活动现金流出小计9.34亿元，较上期11.43亿元下降[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2489万元，较上期509万元增加[26] 所有者权益变动 - 2024年公司所有者权益合计期末余额为544,447,302.08元，较期初减少132,493,513.77元[1] - 2024年综合收益总额为 - 103,481,103.53元，其中归属于母公司的未分配利润减少118,805,820.33元[1] 具体资产项目 - 2024年末货币资金2.47亿元，较上年末的3.07亿元下降19.7%[18] - 2024年末应收账款2.11亿元，较上年末的2.09亿元增长1.3%[18] - 应收账款期末账面余额合计350,977,439.33元，上年年末余额为300,572,809.96元[171] - 存货期末合计账面余额112,502,362.22美元，跌价准备35,031,144.21美元，账面价值77,471,218.01美元[179] 公司历史变更 - 2010年8月9日公司公开发行A股3000万股，每股发行价11.90元，注册资本变更为11,700.00万元[50] - 2013年以总股本11,700万股为基数，资本公积金每10股转增4股，总股本增至16,380万股[50] - 2016年2月完成配股上市，配股发行股份数量为4,753万股，募集资金396,419,465.40元，总股本增至21,133万股[50] 财务审计相关 - 审计报告认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[8] - 审计报告日期为2025年4月25日[16] 会计政策与估计 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无重大影响[160] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》，本次会计政策变更对财务报表无重大影响[160] 税收政策 - 增值税应税收入按13%、9%、6%税率计算销项税[162] - 消费税对销售的酒类按每吨1000元、销售额的20%计缴[163] - 新疆石河子花园乳业有限公司和新疆天山云牧乳业有限责任公司非免税业务按应纳税所得额的15%计缴企业所得税[163] 子公司情况 - 新疆石河子花园乳业有限公司资产组账面价值97299848.63元，未来现金流量现值148902451.91元，预测期5年[194] - 新疆石河子花园乳业有限公司未来预测5年收入增长率为2.84%、2.02%、1.55%、1.24%、1.24%[194]

业绩总结 - 希格玛会计师事务所于2025年4月25日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 用户数据 - 公司编制了2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[5] 关联资金 - 新疆西部准噶尔牧业2024年期初、期末往来资金余额均为1488.84万元[13]

内部控制审计 - 审计公司对新疆西部牧业2024年12月31日财务报告内控有效性审计[5] - 公司董事会负责建立实施和评价内控有效性[6] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[7] 审计结果 - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内控[10] - 审计报告日期为2025年4月25日[12]

业绩总结 - 2024年营业总收入9.3812090167亿美元，较上期下降16.46%[25] - 2024年营业收入10.0095992659亿美元，较上期下降10.06%[25] - 2024年净利润为 -1.0348110353亿美元，亏损较上期扩大214.81%[25] - 2024年归属于母公司股东的净利润为 -1.1880582033亿美元，亏损较上期扩大84.92%[25] 财务数据变化 - 2024年末流动资产合计较上年末下降约8.05%，非流动资产下降约45.19%[34] - 2024年末流动负债合计较上年末下降约19.52%，非流动负债增长约143.47%[36] - 货币资金较上年末下降约19.74%，应收账款增幅约1.32%[1] 重要业务数据 - 2024年度乳制品销售收入809,446,701.51元，占合并报表营业收入的86.28%[9] - 主营业务本期收入888,888,010.66元，成本819,556,143.07元[174] 费用情况 - 2024年度销售费用较上期下降约45.82%，管理费用增长约8.66%[38] - 2024年度财务费用较上期下降约6.63%，研发费用增加约6.52%[38][180] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计较上期下降16.46%，流出小计下降18.26%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额亏损缩小53.71%，筹资活动亏损扩大346.46%[28] 资产减值 - 长期股权投资在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失不得转回[77] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试[89] 税务情况 - 增值税按应税收入13%、9%、6%税率计算，消费税对酒类按每吨1000元及销售额20%计缴[105] - 多数子公司企业所得税税率为25%，部分子公司有免税业务或优惠政策[105] 其他应收应付 - 应收账款期末账面余额较上年年末增加，坏账准备合计增加47,640,023.19元[114][117] - 其他应收款期末余额较上年年末增加，坏账准备期末为30,090,714.61元[121][127] 企业发展历史 - 2010年8月9日公司公开发行A股3000万股，发行后注册资本变更为11,700.00万元[44] - 2016年2月完成配股上市，发行股份4753万股，募集资金396419465.40元[45] 合营联营企业 - 合营企业石河子市祥瑞牧业有限责任公司期末余额为153,076.51元[134] - 联营企业新疆西部准噶尔牧业股份有限公司权益法下确认的损益为 - 1,031,414.12元[134]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降20.87%至1.87亿元[4] - 归属于上市公司股东的净利润亏损扩大至-981.34万元，同比下降129.95%[4] - 营业总收入从上年同期的236,493,578.79元下降至187,143,844.02元，降幅为20.87%[20] - 净利润为亏损8,691,993.76元，较上年同期的亏损3,235,770.32元扩大168.62%[20][21] - 归属于母公司所有者的净利润为亏损9,813,367.88元，较上年同期的亏损4,267,655.29元扩大129.94%[21] - 基本每股收益为-0.0464元，较上年同期的-0.0202元恶化129.70%[21] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比下降40.08%至519.86万元[9] - 研发费用同比下降69.35%至103.51万元[9] - 研发费用从上年同期的1,492,530.81元下降至457,471.32元，降幅达69.35%[20] - 营业外支出同比下降98.3%至185.71万元[10] 经营活动现金流量 - 经营活动现金流量净额由负转正，同比改善111.64%至541.41万元[4] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加51,924,808.49元，增长111.64%，主要系子公司花园乳业、天山云牧乳业收到政府补贴款[12] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为233,396,679.59元，上期为230,965,800.66元，同比增长1.05%[23] - 经营活动现金流入小计本期为292,722,242.47元，上期为232,709,896.78元，同比增长25.79%[23] - 经营活动产生的现金流量净额本期为5,414,125.34元，上期为-46,510,683.15元，实现扭亏为盈[23] 投资和筹资活动现金流量 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为4,998,298.00元，上期为4,327,664.79元，同比增长15.50%[23] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-4,998,298.00元，上期为-4,327,664.79元，同比流出增加15.50%[24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-8,097,082.65元，上期为-7,403,158.07元，同比流出增加9.37%[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为-7,681,255.31元，上期为-58,241,506.01元，同比减少86.81%[24] - 期末现金及现金等价物余额本期为238,852,718.80元，上期为248,925,109.68元，同比下降4.05%[24] 资产和负债变化 - 总资产下降5.29%至10.48亿元[4] - 公司总资产从期初的1,106,685,362.58元下降至期末的1,048,145,510.01元，降幅为5.28%[18][19] - 短期借款从期初的140,131,611.11元增加至147,689,814.86元，增幅为5.39%[18] - 应付账款从期初的229,581,121.74元下降至159,793,666.96元，降幅为30.40%[18] - 合同负债从期初的9,941,931.44元大幅增加至28,248,795.13元，增幅达184.14%[18] - 货币资金期末余额为238,852,718.80元，较期初减少7,681,255.31元[17] - 应收账款期末余额为212,370,508.15元，较期初增加954,386.16元[17] - 固定资产期末余额为329,112,834.82元，较期初减少4,994,395.64元[17] 其他财务数据 - 加权平均净资产收益率为-2.35%，同比下降1.56个百分点[4] - 合同负债同比增长184.14%至1830.69万元[8] - 投资收益同比增加119.53%至706.69万元[9] - 收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加57,607,241.94元，增长3359.45%，主要系子公司花园乳业、天山云牧乳业收到政府补贴款[12] - 少数股东损益为盈利1,121,374.12元，较上年同期的1,031,884.97元增长8.67%[21] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为26,787股[14] - 第一大股东新疆天得生物有限公司持股比例为41.82%，持股数量为88,378,171股[14] 业务发展 - 天山云牧乳业与贝因美合资设立新疆天山小贝食品销售有限公司，注册资本100万元，天山云牧乳业持股95%[15]

财务数据关键指标变化 - 2024年度公司经营业绩为亏损状态，主要由于乳制品促销力度加大导致营业利润下降，参股奶牛养殖公司亏损，以及饲料销售收入和利润下降[4] - 2024年营业收入为9.38亿元，同比下降16.46%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.19亿元，同比下降84.92%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2489万元，同比大幅增长388.93%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为-24.65%，同比下降13.45个百分点[20] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-7722万元，为全年亏损最大季度[23] - 2024年非经常性损益合计4181万元，主要为政府补助6681万元[26] - 2024年基本每股收益为-0.5622元，同比下降84.93%[20] - 公司最近三个会计年度扣非前后净利润孰低者均为负值，持续经营能力存在不确定性[20] - 2024年营业总收入为93,812.09万元，同比减少16.46%[118] - 2024年归属于母公司股东的净利润为-11,880.58万元，每股收益-0.56元/股[118] - 公司总资产110,341.14万元，同比减少8.29%，净资产42,248.61万元，同比减少21.95%[118] - 公司2024年营业利润为-9,675.57万元，利润总额为-10,312.26万元[118] 各条业务线表现 - 公司乳制品加工板块拥有三家乳制品加工企业，包括花园乳业、花园天山分公司和天山云牧乳业，产品涵盖常温奶、低温奶、奶粉和奶酪系列[59] - 2024年乳制品收入为80,944.67万元，成本为75,101.86万元，毛利率为7.22%，同比下降5.89%[63][64] - 公司饲料加工板块拥有全资子公司泉牲牧业，主要生产反刍家畜饲料[59] - 畜牧业收入7,742.96万元，占总收入8.25%，同比大幅减少71.79%[120] - 工业营业收入809,446,701.51元，同比下降2.50%，营业成本751,018,599.10元，同比上升4.11%，毛利率7.22%，同比下降5.89%[123] - 饲料销售量20,803.90吨，同比下降68.63%，生产量21,032.77吨，同比下降68.37%，库存量477.07吨，同比上升92.21%[124] - 乳制品销售量106,548.55吨，同比上升13.72%，生产量105,862.86吨，同比上升13.17%，库存量2,199.43吨，同比下降23.77%[124] - 子公司花园乳业贡献净利润1389.1万元，占合并报表净利润主要部分[152] - 花园乳业公司总资产50,133.82万元，净资产30,490.31万元，营业收入65,812.95万元，净利润1,389.12万元[153] - 天山云牧乳业公司总资产22,434.98万元，净资产-33,620.65万元，营业收入19,566.46万元，净利润-1,356.98万元[153] - 泉牲牧业公司总资产20,168.49万元，净资产13,187.30万元，营业收入8,165.81万元，净利润-3,570.98万元[154] 各地区表现 - 疆内收入36,716.34万元，占比39.14%，同比减少28.83%[120] - 疆外收入57,095.75万元，占比60.86%，同比减少5.94%[120] - 疆内区域经销商数量增加39家至290家，增长15.54%，疆外区域增加36家至394家，增长10.06%[64] - 疆内营业收入367,163,354.49元，同比下降28.83%，毛利率8.26%，同比下降5.91%[123] 管理层讨论和指引 - 2025年公司计划聚焦渠道建设，提高市场占有率，精耕疆内市场，发力疆外市场[5] - 2025年公司将加大设备投资，保障生产持续增长[5] - 2025年公司将以市场为导向加大研发投入，保持产品生命力[5] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 2025年经营目标：生产乳制品14.73万吨，饲料2.69万吨，肉制品12吨[160] - 公司计划加大研发投入，营销中心每月向研发中心提报不低于5款新品需求，研发中心力争20天内过会确定产品[158] - 公司通过差异化路线和疆外市场拓展增强竞争力[163] 成本和费用 - 公司对应收款项计提坏账准备，并对部分存货计提减值准备的金额同比增加[4] - 销售费用51,523,030.91元，同比下降20.23%，管理费用59,680,583.66元，同比上升5.26%[133] - 财务费用6,788,865.29元，同比上升24.79%，研发费用5,343,473.67元，同比上升6.53%[133] - 饲料营业成本中直接材料占比94.39%，同比下降72.50%，乳制品营业成本中直接材料占比81.05%，同比上升4.07%[127] - 信用减值损失达5904.7万元，占利润总额57.26%，主要来自应收款坏账计提[139] 其他重要内容 - 公司每月以临时公告方式披露自产生鲜乳的生产情况[6] - 公司面临的主要风险包括产品质量与食品安全风险、市场竞争风险、环境保护风险等[6] - 公司旗下"花园"和"西牧天山"品牌乳制品为区域知名品牌，拥有有机奶认证和婴幼儿配方乳粉生产许可[42] - 天山云牧乳业婴幼儿配方乳粉取得欧盟BRC和IFS认证，并获蒙特国际金奖[43] - 花园乳业"花园"品牌牛奶入选中国农业品牌目录[43] - 公司子公司花园乳业和天山云牧乳业是新疆地区仅有的两家取得婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可的本地乳制品加工企业[161] - 公司高度重视产品质量控制，每周进行突击检查，每月专项检查，每季度标准条款全覆盖检查[162] - 生鲜乳供应可能出现阶段性过剩，价格存在下行风险[163] - 乳制品企业竞争将在奶源、产品、渠道全产业链展开，日趋激烈[163] - 国家加大生态环境保护监管力度，出台污染防治行动计划[164] - 公司建立环境管理体系，目标为节能、降耗、减污、增效[165] - 公司主要依赖自然人经销商，其经营能力受市场优胜劣汰影响较大[166] - 子公司花园乳业在疆外开发实力雄厚的经销商以分散风险[166] - 动物疫病风险可能影响生鲜乳产量和质量，进而影响乳制品销售[168] - 公司通过疫病预防和管理经验保障奶源基地抗风险能力[168]

经核查公司独立董事王东盛、苏玲、崔登峰的任职经历以及向公 司董事会提交的《独立性自查情况的报告》，上述人员未在公司担任 除独立董事、董事会专门委员会成员以外的任何职务，也未在公司主 要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董 事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中对独立董事独立性的相 关要求。 新疆西部牧业股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 新疆西部牧业股份有限公司 董事会对独董独立性评估的专项意见 新疆西部牧业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，对 2024 年度在任独 立董事王东盛、苏玲、崔登峰的独立性情况进行评估并出具如下专项 意见： ...