内部控制目标 - 保证经营合规、提高效率效果、保障资产安全、保证财务报告真实准确[3] 内部控制原则 - 全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则[3] 内部控制基本要素 - 内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督[4] 内部控制职责分工 - 董事会负责制度制定、实施完善及执行检查评估[6] - 审计委员会负责监督制度建立与执行，可责令整改重大缺陷[7] - 经营管理层负责经营环节体系制度建立和执行检查[8] - 内部审计机构负责日常监督、自我评价现场审计并提交报告[9] 风险评估 - 开展风险评估，识别内外部风险，确定应对策略并持续调整[11] 控制活动与措施 - 控制活动包括部门设置、岗位责任等，措施有不相容职务分离等[18] 制度制定 - 制定投资、绩效指标、财务、子公司控制、关联交易、信息披露、内部审计等管理制度[19][20][24][36][41] 关联交易审议 - 全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[24] 对外担保 - 遵循合法等原则，严格控制风险，要求反担保，专人关注并报告[28][29] 重大投资 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，经董事会或股东会审议[32][33] 内部审计报告 - 至少每季度报告一次，每年至少提交一次内部审计报告[40][41] 内部控制评价报告 - 审计委员会督导检查，出具报告，经审议后披露[42][43] 绩效考核 - 内部控制制度情况作为指标，违规责任人将被查处[44]

会议情况 - 亚光科技第五届监事会第二十九次会议2025年11月21日召开，3名监事全参会[3] 章程修订 - 审议通过修订《公司章程》议案，拟不设监事会，由审计委员会履职[4] 审计机构 - 原审计机构天健服务期满，拟聘利安达为2025年度审计机构[5][6] 表决结果 - 两议案均3票赞成无反对弃权，前者需股东大会三分之二表决通过，后者需提交审议[4][6]

股东会召开规则 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，符合特定情形公司应在事实发生之日起二个月内召开[2] 需召开临时股东会情形 - 董事人数不足《公司法》规定人数或《公司章程》所定人数的2/3（即不足4人）[2] - 公司未弥补亏损达股本总额的1/3[2] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求[2] 股东会通知、提案与登记规定 - 董事会收到提议或请求后，需在十日内书面反馈[5][6] - 董事会同意召开，应在作出决议后五日内发出通知[5][6] - 单独或合并持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开十日前提出临时提案[10] - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前公告通知股东[10] - 股权登记日与会议召开日期间隔不少于二个工作日且不多于七个工作日，确定后不得变更[12] 股东会延期、取消与投票时间 - 发出通知后无正当理由不应延期或取消，若有需提前至少二个工作日公告说明[12] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[14] 股东会决议通过规则 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[21] - 一年内购买、出售重大资产或者向他人提供担保金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[22] 股东表决权限制与征集 - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后36个月内不得行使表决权[22] - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或投资者保护机构可公开征集股东投票权[23] 关联交易审议与主持规则 - 股东会审议关联交易事项，关联股东回避，由非关联股东审议表决，决议需出席会议的非关联股东所持表决权半数以上通过[23] - 股东会由董事长主持，董事长不能履职由副董事长主持，副董事长不能履职由过半数董事推举的董事主持[17] - 审计委员会自行召集的股东会由审计委员会召集人主持，召集人不能履职由过半数审计委员会成员推举的成员主持[18] - 股东自行召集的股东会由召集人或其推举代表主持[19] 年度股东会报告要求 - 年度股东会上董事会应作过去一年工作报告，每名独立董事应作述职报告[19] 董事选举相关规定 - 董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事和非独立董事候选人（职工董事除外）[24] - 提名董事候选人的股东最晚应在股东会召开十日之前向董事会书面提交提案[25] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30％及以上时，公司选举两名及以上非职工代表董事应采用累积投票制[25] - 每位当选董事的最低得票数必须超过出席股东会股东所持股份的半数[27] 分红实施与决议撤销 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在股东会结束后二个月内实施具体方案[30] - 股东有权在决议作出之日起六十日内，请求法院撤销召集程序、表决方式违反法规或章程，或内容违反章程的股东会决议[31] 会议记录与规则实施 - 股东会会议记录由董事会秘书负责，保存期限不少于十年[33][34] - 本规则自公司股东会审议通过之日起实施[36] - 本规则由公司董事会负责制定、解释与修订[36]

审计报告与资料管理 - 审计部与审计委员会至少每季度、每半年分别报告一次[7] - 内部审计相关资料保存十年[8] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[11] 审计流程 - 实施审计提前3个工作日送达通知书，专案审计除外[10] - 审计组在审计终结后20日内出具报告[10] - 被审计对象10个工作日内反馈书面意见[10] 申诉处理 - 被审计对象对决定有异议5日内向董事长申诉[10] - 董事长15日内处理或提请董事会审议[10] 审计委员会构成 - 审计委员会成员中独立董事应过半数，召集人由会计专业独立董事担任[4] 审计范围 - 审计部对各机构、子公司内控、财务信息检查监督[2] - 涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[8] 内部控制评价报告 - 董事会根据审计部报告出具年度内控评价报告[12] - 报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[12] - 公司披露年报时披露内控评价等报告及意见[12] 重大缺陷处理 - 被指出内控重大缺陷，董事会专项说明并采取措施[20] - 内控有重大问题及时向深交所报告披露[21] 整改监督 - 审计委员会督促整改并监督落实，披露完成情况[13] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[13] 规则说明 - 规则未尽事宜按法规和章程执行并修订[16] - 规则由董事会制定，审议通过日起实施[16]

董事会换届 - 2025年11月21日召开会议审议通过董事会换届议案[2] - 第六届董事会由3非独、2独董和1职工代表董事组成[2] - 任期三年，兼任高管及职工代表董事不超总数二分之一[2] - 独董候选人比例不低于三分之一[4] - 候选人需经股东大会审议，采用累积投票制选举[2] - 独董任职资格和独立性需深交所审核[4] 持股情况 - 胡代荣、饶冰笑各持有400,000股[8][9] - 熊超、李基、沈晓峰未直接或间接持股[11][13][15] 人员信息 - 2023年10月至今沈晓峰任公司独立董事[14] - 沈晓峰无关联关系及违规情形[15]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 近36个月有证券期货违法犯罪等情况不得担任[7] - 以会计专业人士身份提名需有相关工作经验[5] - 担任需有5年以上相关工作经验[5] - 原则上最多在三家境内上市公司任独立董事[3] - 候选人需符合相关规定[5] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出候选人[9] - 股东会选两名以上独立董事实行累积投票制[10] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[10] 独立董事履职与管理 - 辞职等致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[12] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[15] - 关联交易等经全体过半数同意提交董事会[15] - 行使职权需经全体过半数同意[13] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[16] - 每年现场工作不少于十五日[18] - 工作记录等资料保存至少十年[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] 审计委员会 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[17] - 会议须三分之二以上成员出席[17] - 财务报告等经全体成员过半数同意提交董事会[17] 其他规定 - 董事会专门委员会开会提前三日提供资料，保存至少十年[23] - 两名以上独立董事可要求延期会议[24] - 公司承担独立董事费用[24] - 给予津贴，标准董事会制订、股东会审议并年报披露[25] - 制度“以上”含本数，其他不含本数[27] - 制度由董事会制定、解释与修订，股东会通过后实施[28]

市场整体表现 - 11月21日A股市场主要指数普遍下跌，沪指收盘报3834.89点，下跌96.16点，跌幅2.45%，深成指收盘报12538.07点，下跌442.75点，跌幅3.41%，创业板指收盘报2920.08点，下跌122.26点，跌幅4.02% [1] - 当日有91只A股换手率超过20%，显示部分个股交易活跃 [1] 高换手率个股 - 大鹏工业换手率最高，达98.28%，收盘价为118.00元，股价上涨1211.11% [1] - 江龙船艇换手率达55.14%，收盘价为22.42元，股价上涨14.50% [1] - C南网数换手率为52.72%，收盘价为22.20元，股价微涨0.91% [1] - 换手率超过40%的个股包括C恒坤(46.22%)、浪潮软件(46.20%)、*ST东通(44.50%)、神农种业(42.82%)、北方长龙(42.52%)、古麒绒材(42.08%) [1] - 北矿检测换手率为39.50%，收盘价为26.10元，股价上涨1.36% [1] 个股价格波动 - 易点天下股价涨幅达19.99%，收盘价为39.97元，换手率为38.15% [1] - 国风新材股价涨停，涨幅10.01%，收盘价为8.68元，换手率为35.34% [1] - 海峡创新股价跌幅最大，达20.01%，收盘价为14.59元，换手率为34.07% [1] - 平潭发展股价下跌10.03%，收盘价为10.77元，换手率为38.55% [1] - 荃银高科股价上涨16.24%，收盘价为11.81元，换手率为21.34% [3] - 獐子岛股价上涨9.95%，收盘价为4.75元，换手率为21.30% [3]

市场整体表现 - 11月19日A股主要指数上涨，沪指收涨0.18%报3946.74点，创业板指收涨0.25%报3076.85点，但市场出现极端分化，近4200只个股收跌，仅1200只个股上涨 [1][2] - 市场成交额显著萎缩，由上一交易日的1.95万亿元快速缩至1.73万亿元，而截至11月18日，沪深京两融余额仍维持在2.5万亿元 [2] - 31个申万一级行业中仅有10个收红，市场呈现“指数红、个股绿”的割裂局面 [4][10] 领涨板块与个股 - 有色金属板块大涨2.39%，年初至今涨幅达75.63%，融捷股份涨停，中金黄金、晓程科技、赤峰黄金等多股涨幅超过6% [4] - 国防军工板块成为市场“最强风口”，板块上涨1.11%，江龙船艇、亚光科技“20cm”涨停，天海防务涨逾14%，亚星锚链、航天发展等多股涨停 [5] - 石油石化、美容护理、银行、通信等防御性板块收红，涨幅分别为1.67%、1.09%、0.92%、0.48% [4] - 基础化工板块微涨0.25%，华融化学、恒光股份“20cm”涨停，远翔新材、东岳硅材等涨幅超过10% [6][7] 领跌板块 - 综合板块领跌，跌幅达3.08%，房地产板块下跌2.09%，传媒、建筑材料、商贸零售等板块跌幅均超过1% [8] - 计算机、医药生物、建筑装饰、机械设备、环保等板块跌幅均超过1%，电子板块下跌0.90% [8] 市场风格与资金流向分析 - 市场风格从成长向防御切换，资金风险偏好下降，从高位题材股撤离，转向银行、石油等低估值蓝筹及红利资产 [10][11] - 临近年末，场内资金博弈加剧，部分机构选择兑现收益、调仓换股，对前期涨幅较大的科技等高估值板块形成明显抛压 [10][11] - “新国九条”与“中特估”政策持续深化，引导资金流向现金流充裕、估值低、高分红的国有大型企业，这些权重股上涨对指数形成支撑 [12] 科技板块调整与展望 - 科技板块的系统调整已步入中后期，但趋势性反转仍需等待，预计震荡分化格局将大概率维持1至2个月，12月中下旬有望迎来变盘 [1][14] - 英伟达财报成为关键变量，其数据中心业务及业绩指引将直接影响A股AI产业链情绪，若数据超预期可能逆转“去风险”情绪 [13] - 科技股深度调整或已进入尾声，具备真实业绩、技术壁垒的龙头将先行企稳，市场需等待AI订单超预期、现象级应用出现等信号 [14]

军工板块市场表现 - 军工ETF午后直线拉升，涨幅接近1% [1] - 多只个股表现强势，江龙船艇、亚光科技、中船防务午后涨停，天海防务一度涨超19%，亚星锚链封板，国瑞科技、中科海讯、中国海防、海兰信、中国船舶跟涨 [1] - 板块持续活跃，截至收盘江龙船艇、亚光科技、天海防务、红相股份、赛微电子、中船防务、航天发展、亚星锚链等涨停或涨超10%，腾景科技、常友科技涨超8%，超图软件、中科海讯涨超7%，国科军工、中船汉光、北方长龙、天和防务等涨超6% [2] 军工产业基本面与业绩 - 国防军工央企2025年前三季度营收同比增长21.19%，归母净利润增长8.93%，占行业比重超七成 [2] - 央企盈利能力与劳动生产率显著提升，资产规模与研发优势突出，航海装备、地面兵装板块利润大幅增长 [2] - 行业受益于装备列装提速与价格回升，央企整体现金流改善，净资产收益率提升 [2] 行业重大事件与催化剂 - 我国首艘电磁弹射型航母福建舰入列，并开展首次海上实兵训练任务 [1] - 攻击-11隐身无人机参与演训任务的画面首次公布，标志着中国空军正式开启“有人—无人协同作战”的全新模式 [1][3] - 四川舰开展首次航行试验，可搭载固定翼飞机、直升机及两栖装备等 [1][3] - 福建舰作为全球首艘采用常规动力电磁弹射技术的航空母舰，其技术突破标志着中国航母跻身世界前列，人民海军进入三航母时代 [3] 行业发展格局与投资逻辑 - 中国军工产业已从过去依赖国内单一需求的模式，演进为“内需筑基、外贸扩张、民用反哺”三轮驱动的新发展格局，增长动能更加多元和可持续 [1][2] - 行业从“周期成长”转向“全面成长” [2] - 投资主线聚焦四大高确定性方向：军贸视角下的主战装备产业链、新质战斗力加速形成的先进作战领域、军民融合纵深推进下的科技强国抓手型赛道、改革与资产证券化主线 [4] 相关ETF产品数据 - 食品饮料ETF近五日涨跌-1.01%，市盈率21.07倍，最新份额110.8亿份，减少8100万份，净申赎-4751.5万元，估值分位23.21% [6] - 游戏ETF近五日涨跌-0.78%，市盈率35.70倍，最新份额82.9亿份，增加1.3亿份，净申赎1.9亿元，估值分位51.78% [6] - 科创50ETF近五日涨跌-2.48%，市盈率150.85倍，最新份额506.1亿份，减少2.0亿份，净申赎-2.9亿元，估值分位95.35% [6] - 云计算50ETF近五日涨跌0.19%，市盈率91.61倍，最新份额2.9亿份，减少800万份，净申赎-1231.3万元，估值分位78.50% [6]

市场整体表现 - 沪指11月19日上涨0.18% [1] - 申万行业中10个行业上涨，涨幅居前的为有色金属（2.39%）和石油石化（1.67%） [1] - 国防军工行业位居涨幅榜第三 [1] - 综合行业（-3.08%）和房地产行业（-2.09%）跌幅居前 [1] - 两市主力资金全天净流出409.55亿元 [1] - 7个行业主力资金净流入，24个行业净流出 [1] 行业资金流向 - 国防军工行业主力资金净流入规模居首，全天净流入36.10亿元，行业上涨1.11% [1] - 银行行业主力资金净流入规模其次，净流入12.65亿元，日涨幅0.92% [1] - 电子行业主力资金净流出规模居首，全天净流出75.80亿元 [1] - 计算机行业净流出资金69.41亿元 [1] - 医药生物、电力设备、传媒等行业资金净流出较多 [1] 国防军工行业个股表现 - 国防军工行业138只个股中，79只上涨，5只涨停；56只下跌，1只跌停 [2] - 82只个股资金净流入，11只净流入资金超亿元 [2] - 亚光科技资金净流入居首，达5.87亿元，股价上涨19.93% [2] - 中国船舶净流入资金5.18亿元，股价上涨2.82% [2] - 天海防务净流入资金4.95亿元，股价上涨14.16% [2] - 11只个股资金净流出超3000万元 [2] - 航天发展资金净流出居首，达1.06亿元，股价上涨10.01% [2][3] - 菲利华净流出9715.40万元，股价下跌2.45% [2][3] - 华丰科技净流出7749.02万元，股价下跌2.07% [2][3]