业绩总结 - 公司2023年实现营收15.89亿元，同比-5.79%[1] - 公司2023年归母净利润-2.83亿元，同比+76.41%[1] - 亚光科技2026年预计营业总收入为234.3亿元，较2023年增长47.4%[4] - 2026年预计净利润为11亿元，较2023年增长40.5%[4] 主营业务 - 公司主营业务军工电子，受益于国防信息化开支增长，有望保持20%以上的复合增长[1] 未来展望 - 公司将重点研发军工电子相关产业，顺应当前科技发展潮流，持续拓展新客户并与现有重要客户保持合作[1] 财务预测 - 公司2024年归母净利润预测值为0.21/0.71亿元，对应PE分别为265/78/49倍，维持“增持”评级[2] 风险提示 - 公司面临政策及市场风险、应收账款较高的风险、核心技术人员流失和技术泄密的风险[3] 财务指标 - 2026年预计每股净资产为2.63元，较2023年增长8.1%[4] - 2026年预计ROIC为4.86%，较2023年增长4.18个百分点[4] - 2026年预计P/E为48.99，较2023年下降216.14个百分点[4]

业绩总结 - 2023年亚光科技归母净利润同比增长76.41%[1] - 公司下调2025年归母净利润预测值至0.21亿元，维持“增持”评级[2] - 亚光科技2026年预计营业总收入将达到234.3亿元，较2023年增长47.4%[4] - 2026年预计净利润为11亿元，同比增长58.8%[4] - 2026年每股净资产预计为2.63元，较2023年增长8.1%[4] - 2026年预计ROIC为4.86%，较2023年增长4.18个百分点[4] - 2026年预计P/E为48.99，较2023年下降216.14个百分点[4] 主营业务 - 公司主营业务为军工电子，受益于国防预算增长和国际安全形势，市场前景广阔[1] - 公司将重点发展军工电子相关产业，订单激增，业务市场占比持续扩大[1] 未来展望 - 公司预测2025年国防信息化开支可能达到2,513亿元，有望保持20%以上的复合增长[1] - 亚光科技2026年预计营业总收入将达到234.3亿元，较2023年增长47.4%[4] - 2026年预计净利润为11亿元，同比增长58.8%[4] 风险提示 - 公司面临政策及市场风险、应收账款较高的风险、核心技术人员流失和技术泄密的风险[3]

亚光科技集团股份有限公司 第五届董事会独立董事第一次专门会议决议 亚光科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事第一次专门会议 于 2024 年 4 月 21 日以现场方式和通讯表决方式召开，应当出席本次会议的独立董事 2 人， 实际出席本次会议的独立董事 2 人。本次会议的召集、召开和表决符合《公司法》《证券法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》和《公司章程》等有 关规定，程序合法，经与会独立董事表决，形成如下决议： 表决结果：赞成 2 票，反对 0 票，弃权 0 票。 经审核，全体独立董事认为：公司 2023 年度利润分配预案符合《公司法》《上市公司监 管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关法律法规要求和《公司章程》的规定，该利润 分配预案是基于公司实际情况作出，不存在损害投资者利益的情形，我们同意公司董事会拟 定的 2023 年度利润分配预案。 表决结果：赞成 2 票，反对 0 票，弃权 0 票。 二、审议通过了《关于关联方为公司及子公司申请综合授信提供担保的议案》； 经审核，全体独立董事认为：公司控股股东及实际控制人李跃先先生及其配偶赵镜女士 为 ...

亚光科技集团股份有限公司 1 独立董事 2023 年度述职报告（熊超） 各位股东及股东代表： 本人作为亚光科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023 年任职期间，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 及《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，忠实履行独立董事的职责，充分 发挥独立董事的作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现将本人 2023 年度履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人熊超，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年出生，毕业于湖南大学， 硕士研究生学历，高级会计师。历任湖南省农业厅计财处副科长、学会秘书长、 会计师；海南民福投资集团总会计师；湖南物资产业集团进出口总公司副总会计 师兼财务部长、高级会计师；湖南大学副教授、硕士生导师；湖南大学产业经济 办副主任；湖南大学资产经营公司董事兼总经理；湖南大学后勤保障部总经济师。 现任公司独立董事。 作为公司的独立董事，本人对独立性情况进行了认真自查，本人未在公司担 任除独立董事以外的任何职务，也未在 ...

我们接受委托，审计了亚光科技集团股份有限公司（以下简称亚光科技公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的亚光科技公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2-234 号 亚光科技集团股份有限公司全体股东： 我们的责任是在实施审计工作的基础上对亚光科技公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 四、工作概述 本报告仅供亚光科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为亚光科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 ...

证券代码：300123 证券简称：亚光科技 公告编号：2024-037 亚光科技集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 亚光科技集团股份有限公司（以下简称"亚光科技"或"公司"）董事会审计委员会根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》 等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"或"天健会计所"）2023 年度履职情况评估及 履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本信息 | 1、基本情况 | | --- | | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- ...

亚光科技集团股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为了规范独立董事行为，充分发挥独立董事在亚光科技集团股份有限公司 （以下简称"公司"）治理中的作用，进一步完善公司治理结构，规范公司运作，更好 地维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、 行政法规、部门规章和规范性文件和《亚光科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及主要股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关 系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受上市公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按照法律、 行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和《公司章程》及本制度的要求，认 真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作 ...

第四条 独立董事专门会议成员包含全体独立董事，公司应当定期或者不定期召 开独立董事专门会议，并于会议召开前三天通知全体独立董事。经与会独立董事一致 同意，可以豁免通知时限。 第五条 独立董事专门会议应由过半数独立董事出席方可举行。独立董事专门会议 以现场召开为原则，在保证与会独立董事能够充分沟通并表达意见的前提下，可以采 用视频、电话或者其他通讯方式召开。 第六条 独立董事专门会议由过半数独立董事共同推举一名独立董事召集和主持； 召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自行召集并推举一名代表主 持。 第七条 独立董事应当亲自出席会议，因故不能亲自出席会议的，应当事先审阅会 议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。独立董事履职中关注 到专门委员会职责范围内的公司重大事项，可以依照程序及时提请专门委员会进行讨 论和审议。 亚光科技集团股份有限公司 独立董事专门会议议事规则 第一条 为了维护亚光科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）全体股东的合 法利益，进一步完善公司法人治理结构、提升规范运作水平，促使独立董事更有效地 履行职责和科学决策，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 亚光科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 12 月 修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定编制扣除情况表，并保证其内容真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕2-235 号 亚光科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了亚光科技集团股份有限公司（以下简称亚光科技公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的亚光科技公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供 ...

经核查独立董事熊超先生、沈晓峰先生的任职经历及其签署的相关自查文件，上述人员未 在公司担任除独立董事外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事 独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 亚光科技集团股份有限公司董事会 2024 年 4 月 23 日 亚光科技集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，亚光科技集团股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会对公司现任独立董事熊超先生、沈晓峰先生的独立性情况进 行核查、评估并出具如下专项意见： ...