募集资金支取与使用 - 一次或12个月内累计支取专户金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独董[10] - 以募集资金置换自筹资金，原则上在资金转入专户后6个月内实施[17] - 节余募集资金低于500万元且低于项目净额5%，可豁免规定程序[18] - 节余募集资金达或超项目净额10%且高于1000万元，需股东会审议[18] - 闲置募集资金临时补流单次不超6个月，到期归还并2个交易日内公告[25] 募集资金账户管理 - 应在资金到位1个月内与保荐机构、银行签三方监管协议[10] - 审慎选银行开专户，专户不得存非募集资金或他用[9] - 存在两次以上融资，分别设专户[10] - 银行每月出对账单并抄送保荐机构或独董[10] - 保荐机构或独董可随时查专户资料[10] 募投项目变更 - 改变募投项目实施地点需董事会审议并公告[22] - 变更募集资金投向需董事会审议并报告深交所及公告[21] 募投项目检查 - 搁置超一年等情形需检查项目可行性[31] - 预计无法按期完成拟延期，需董事会审议并披露[32] - 董事会每半年度核查进展并出专项报告[33] - 实际使用资金与预计差异超30%，应调整投资计划并披露[34] 内部监督与审核 - 内部审计部门至少每季度检查资金情况，问题报董事会[34] - 当年有募集资金运用，需聘请会计师专项审核并披露[35] 外部监督 - 保荐机构或独董至少每半年现场核查资金情况[35] - 应在专项报告中披露专项核查结论[36] - 分析会计师特殊鉴证结论原因并提核查意见[36] - 发现违规或风险向深交所报告披露[36] 违规处理 - 董事会擅自变更投向，审计委责成改正，责任董事赔偿[38] - 高管擅自变更投向，董事会等责成改正，人员赔偿[38] - 董、高管弄虚作假等应被罢免，公司追责[38] - 监督子公司按办法使用资金，违规追究责任人法律责任[38] 其他规定 - 现金管理产品期限不超12个月[20] - 办法中“以上”含本数，“超过”不含本数[40] - 办法由董事会修订并解释[41] - 办法自股东会审议通过日起生效执行[42]

选聘规定 - 选聘会计师事务所应经董事会、股东会审议，审计委员会全体成员过半数同意[5] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[14] - 竞争性谈判、邀请招标需邀请三家以上（含三家）事务所[10] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[14] - 聘用期为一年，期满续聘不需要重新招标[13] 改聘规定 - 出现五种情况公司应改聘事务所[16] - 除特定情况外，年报审计期间不得改聘[16] - 改聘应经审计委员会同意后提交董事会审议[17] - 董事会审议通过后发通知并通知前后任事务所参会[19] - 改聘公告需详细披露解聘原因等信息[19] 其他规定 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督报告[8] - 拟续聘可用评价意见替代调查意见[15] - 事务所主动终止，审计委员会应了解原因并报告[20] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[21] - 审计委员会应对选聘监督检查[21] 违规处理 - 审计委员会发现违规且后果严重，应报告董事会处理[21] - 董事会可对相关责任人通报批评[21] - 经股东会决议，解聘违约损失由责任人承担[21] - 情节严重对责任人员给予经济或纪律处分[22] - 事务所严重违规，经股东会决议重新选聘[22]

财务资助审核与审议 - 对外财务资助需财务部门审核，报董事会或股东会审议并披露[7] - 为关联参股公司资助需非关联董事过半数及三分之二以上董事通过并提交股东会[7] - 董事会审议需三分之二以上董事同意，关联董事回避，不足三人提交股东会[6] 资助限制与条件 - 不得为关联法人、自然人提供资助，控股、参股公司资助其他股东原则上按比例提供[7][9] - 为资产负债率超70%对象等资助经董事会后提交股东会[8] 资助协议与管理 - 对外资助应签署协议，逾期未收回不得继续或追加[10] 信息披露要求 - 披露资助事项需提交公告文稿等文件，包含事项概述等内容[13] - 已披露事项出现特定情形需及时披露情况及补救措施[14] 部门职责与制度执行 - 财务管理部和证券投资部负责风险调查，证券投资部分别负责信息披露和手续办理及跟踪[18] - 制度由董事会修订解释，股东会通过生效，与规定不一致以规定为准[21][22][23]

大股东减持限制 - 集中竞价90自然日内减持不超公司股份总数1%[14] - 大宗交易90自然日内减持不超公司股份总数2%[15] - 协议转让单个受让方受让比例不低于公司股份总数5%[15] - 未达现金分红要求控股股东、实控人不得集中竞价或大宗交易减持[14] - 股价低于发行价首次公开发行时控股股东等不得集中竞价或大宗交易减持[14] - 有转让限制承诺且在期限内不得减持[10] 董高人员限制 - 离职后6个月内所持股份不得转让[17] - 定期报告公告前特定时间内董高及配偶不得买卖[19] - 证券账户年内新增无限售股按75%自动锁定[32] - 任期及届满后6个月内每年转让不超所持总数25%[33] - 不得融券卖出及开展衍生品交易[30] 减持披露要求 - 减持应提前15个交易日报告披露计划，时间区间不超三个月[22] - 二级市场买入股份减持不适用预披露[23] - 实施完毕或时间届满2日内披露完成公告[23] 其他规定 - 证券公司包销剩余持股卖出不受6个月限制[20] - 新任董高2个交易日内申报身份信息[26] - 董高持股变动2日内披露情况[29] - 持股及变动比例达规定履行报告公告义务[28] - 董事会秘书收到问询函次日形成意见[28] - 每年按25%算董高可转让股份额度[32] - 董高离任申报后6个月内股份锁定[36] - 董高违规收益董事会收回披露[37] - 违规买卖董事会秘书向监管报告[38] - 制度自董事会审议通过生效[43]

委托理财审议规则 - 占净资产10%以上且超1000万需董事会审议[9] - 占净资产50%以上且超5000万需股东会审议[9] - 未达董事会限额由总经理审核批准[9] 委托理财额度与期限 - 可预计12个月内范围、额度及期限，期限不超12个月[10] - 连续12个月滚动委托以最高余额为交易金额[11] 委托理财管理与监督 - 财务管理部负责日常管理[12][13] - 内部审计部门负责审计监督并报告[15] 委托理财披露与追责 - 出现异常及时披露进展和措施[16] - 独立董事可监督检查，必要时聘机构审计[16] - 违规致损追究相关人员责任[16]

子公司管理 - 子公司类型含全资、控股、能实际控制公司[5] - 子公司高管依章程产生[8] - 子公司经营规划服从公司战略[14] 指标与财务 - 公司向子公司下达营收、利润等指标[14] - 子公司财务管理确保资料合规、提高效率[18] - 子公司核算和管理遵循公司制度[20] 监督与报告 - 公司对子公司实施报告、考核、审计制度[20] - 子公司总经理为信息报告责任人[23] - 子公司及时报告重大信息[23] 档案与制度 - 建立两级档案管理制度[25] - 制度适用于各子公司[29] - 制度由董事会修订解释并生效[30][31]

对外投资审批标准 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等，经董事会审议后提交股东会审议[8] - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等，经董事会审议并及时披露[9] - 未达股东会及董事会决策标准的对外投资，由总经理审批决定[11] - 购买、出售资产连续十二个月内累计金额达最近一期经审总资产30%，提交股东会审议且需三分之二以上表决权通过[14] - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且超五百万元，投资前经董事会审议并披露[18] - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，提交股东会审议[18] 交易信息披露 - 交易标的为股权且达标准，披露最近一年又一期审计报告，审计截止日距股东会召开日不超六个月[14] - 交易标的为非现金资产，提供评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[14] - 公司与专业投资机构共同投资无论金额大小均及时披露并履行审议程序[21] - 公司与专业投资机构签订合作协议需披露情况并揭示风险[24] 投资相关规定 - 公司对外投资遵循合法、符合公司发展战略等原则[5] - 公司全体董事及高管审慎对待对外投资，严格控制风险[6] - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后十二个月内，不得与专业投资机构共同投资（特定除外）[21] - 公司发生融资类交易参照规定履行审议和披露义务[25] - 公司控股子公司不得自行决定对外投资，应报备并逐层审批[25] 审批与实施 - 公司股东会、董事会、总经理办公会为对外投资审批机构，董事会战略与投资委员会会前审议[26] - 公司总经理对初审通过的对外投资项目组织实施并管控[27] 投资处置 - 公司在投资企业经营期满、破产等情况可依法收回对外投资[30] - 公司在项目有悖经营方向、连续亏损等情况可转让对外投资[31] 运营与管理 - 公司对外投资组建合作等公司应派出人员参与运营决策[33] - 公司财务管理部对对外投资全面记录和核算[36] - 财务管理部取得被投资单位财务报告分析财务状况[38] - 公司控股子公司会计核算和管理遵循公司财务制度[39] - 控股子公司每月向公司财务管理部报送财务报表[40] - 公司可向控股子公司委派财务总监监督财务状况[41] - 公司投资资产由内部审计人员等定期盘点核对[42] 证券投资管理 - 证券投资执行严格联合控制制度，至少两人共同操作[37] - 证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，存取资产需两人联名签字[37][38] 制度相关 - 本制度未尽事宜按国家法规及规范性文件执行[40] - 本制度由公司董事会负责修订并解释，自股东会决议通过之日起生效[41][42]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[9] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[10] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[10] 内幕信息管理 - 董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[5] - 内幕信息知情人包括公司及其董高、大股东及其董监高等[12] - 内幕信息公开披露前填写知情人档案并记录信息[15] - 重大事项时除填档案还需制作进程备忘录[17] 报送与保存要求 - 发现内幕交易2个工作日内报送情况及处理结果[19] - 知情人档案及备忘录至少保存10年[19] - 内幕信息公开披露后5个工作日内报送相关档案及备忘录[19] 信息流转与保密 - 内幕信息发生时知情人第一时间告知董事会秘书[20] - 公司部门间流转内幕信息需原部门负责人批准并备案[22] - 对外提供内幕信息须经董事会秘书批准并备案[22] - 公司与知情人签订保密协议告知义务[24] 交易限制与违规处理 - 知情人在监管规定窗口期内不得买卖公司股票[26] - 知情人违规给公司造成影响或损失将被处分并赔偿[28] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[35]

委员会组成与选举 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] 委员会任职与会议 - 任期与董事会一致，委员连选可连任[8] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[18] 决策流程与资料 - 人力资源部为决策提供公司主要财务指标等资料[14] - 董事和高管述职自评，委员会评价提报酬奖励报董事会[16] 会议安排与实施 - 每年按需开会，提前三日通知，特殊情况不限[18] - 会议可现场、视频、电话召开[18] - 实施细则董事会审议通过生效，由董事会修订解释[22][23]

减持计划 - 山东铁路基金计划减持不超17,553,181股，不超总股本3%[2] 减持情况 - 2025年6 - 8月累计减持11,697,659股，占总股本1.99924%[3] - 集中竞价减持5,851,000股，均价5.23元/股，比例0.99999%[5] - 大宗交易减持5,846,659股，均价5.33元/股，比例0.99925%[5] 持股变化 - 减持前持股40,952,921股，占总股本6.99923%，减持后降至29,255,262股，占4.99999%[6] 其他说明 - 减持无违规，不会导致控股股东、实控人变化[7][8]