财务数据更正 - 2024年6月5日收到首期增资款3000万元，会计处理有误致财报披露不准[4] - 2024年6月30日多笔财务科目更正，如长期应付款、资本公积等[9] - 2024年1 - 6月多笔财务数据更正，如财务费用、净利润等[12][14] - 2024年1 - 9月取得借款收到现金更正后为328000000元[15] 流程进展 - 2025年4月25 - 28日审计、董事会、监事会通过会计差错更正议案[17][18][19] 后续措施 - 公司致歉，将加强财务监督，提升治理水平[20] 备查文件 - 包含第六届董事会审计委员会、董事会、监事会会议决议[21][23]

其他应收款 - 2024年常州天晟复合材料等多家公司有相应其他应收款数据[6] 应收账款 - 2024年常州天晟复合材料等公司有应收账款相关数据[8] 资金情况 - 2024年非经营性资金占用总计为无[6] - 2024年其它关联资金往来有相关余额及发生额数据[8] 应付账款 - 2024年青岛融实发展控股有限公司应付账款有期初与偿还额数据[8]

业绩总结 - 2024年主营业务收入为52,916.71万元[7] - 2024年末资产总计853,923,855.32元，较2023年末下降约26.39%[1] - 2024年末负债合计804,041,752.77元，较2023年末下降约23.34%[2] - 2024年末所有者权益合计49,882,102.55元，较2023年末下降约55.13%[2] - 2024年度合并报表营业收入为531,198,867.82元，较2023年度下降约7.5%[29] - 2024年度合并报表净利润为 - 60,140,990.62元，较2023年度亏损收窄约62.5%[29] - 2024年度公司报表营业收入为52,881,007.60元，较2023年度下降约25.4%[30] - 2024年度公司报表净利润为 - 10,828,916.78元，较2023年度亏损大幅收窄约97.6%[30] - 2024年度合并报表基本每股收益为 - 0.18元，2023年度为 - 0.49元[29] - 2024年度合并报表经营活动产生的现金流量净额为 - 69,452,143.35元，同比下降146.92%[32] - 公司2022 - 2024年度归属母公司净利润分别为 - 18,772.20万元、 - 16,022.91万元、 - 5,865.18万元[48] - 公司2024年末资产负债率为94.16%[48] - 截至2024年末累计未分配利润为 - 11.24亿元[48] - 截至2024年末归属于公司所有者权益5,276.44万元[48] - 公司有息债务规模（含利息）达5.23亿元[48] - 公司2024年末货币资金余额4,010.47万元[48] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为41,465.83万元[10] - 截至2024年12月31日，坏账准备为21,268.11万元[10] - 截至2024年12月31日，应收账款账面价值为20,197.72万元[10] - 2024年末货币资金40,104,670.31元，较2023年末下降约78.59%[1] - 2024年末应收账款201,977,159.80元，较2023年末下降约42.14%[1] - 2024年末固定资产305,898,222.86元，较2023年末增长约6.37%[1] 未来展望 - 公司土地征收总建筑面积66,188.47平方米，土地使用面积122,575.7平方米，补偿款35,000万元，预计2025年12月31日前完成[49] 会计政策 - 会计期间自公历1月1日起至12月31日止，本次审计期为2024年1月1日至2024年12月31日[58] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[59] - 记账本位币为人民币[60] - 同一控制下企业合并，合并方按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额作为长投初始投资成本[62] - 非同一控制下企业合并，购买方合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额差额确认为商誉[63] - 合并财务报表合并范围包括公司及子公司，以控制为基础确定[66] 金融工具 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债[89] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[91][92][94] - 除特定情况外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债[95] 资产相关 - 存货包括原材料等，按成本与可变现净值孰低列示[134] - 固定资产需满足经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量才能确认[164] - 在建工程按实际发生成本计量[165] - 投资性房地产以实际成本初始计量，采用成本模式后续计量[163] 职工薪酬 - 短期薪酬在职工服务期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[179] - 设定提存计划应缴存金额确认为负债，预期不在12个月内支付全部金额的以折现后金额计量[181] - 设定受益计划会计处理分四步，报告期末确认服务成本等三项职工薪酬成本[182][184] - 辞退福利在两者孰早日确认负债并计入当期损益，按辞退计划条款预计应付职工薪酬[188][190] 其他 - 审计报告认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[4] - 销售产品的收入确认被识别为关键审计事项[7] - 应收账款的可回收性被作为关键审计事项[10] - 管理层负责编制财务报表并评估公司持续经营能力[15] - 治理层负责监督公司财务报告过程[16] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否不存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[17]

业绩总结 - 天晟新材2024年度营业收入53119.89万元，上年度57422.79万元[10] - 2024年营业收入扣除项目203.18万元，占比0.38%；上年度388.65万元，占比0.68%[10] - 2024年营业收入扣除后金额52916.71万元，上年度57034.14万元[10]

审计信息 - 审计公司为众华会计师事务所（特殊普通合伙）[8] - 审计报告编号为众会字（2025）第 04267 号[2] - 审计报告日期为 2025 年 4 月 28 日[8] 审计对象与结论 - 审计对象为公司 2024 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于 2024 年 12 月 31 日在重大方面保持了有效财务报告内部控制[6] 责任说明 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.4915元改善至2024年的-0.1799元，同比增长63.4% [1] - 每股净资产从2023年的0.35元下降至2024年的0.16元，同比减少54.29% [1] - 每股公积金基本保持稳定，2024年为2.54元，较2023年的2.55元微降0.39% [1] - 每股未分配利润从2023年的-3.27元进一步恶化至2024年的-3.45元，同比下降5.5% [1] - 营业收入从2023年的5.74亿元下降至2024年的5.31亿元，同比减少7.49% [1] - 净利润从2023年的-1.6亿元收窄至2024年的-0.59亿元，同比改善63.13% [1] - 净资产收益率从2023年的-84.02%提升至2024年的-70.47%，改善16.13个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有5944.84万股，占流通股比例19.7%，较上期减少408.86万股 [2] - 青岛融海国投资产管理有限公司为第一大股东，持有1800万股，占比5.97%，持股未变化 [3] - 孙剑和吕泽伟分别为第二和第三大股东，分别持有1150万股和941.69万股，占比3.81%和3.12%，持股未变化 [3] - 本期新增四位股东：陈波（282.06万股）、李伟（160.44万股）、J P Morgan Securities PLC（157.39万股）和金盛兴（156万股） [3] - 本期退出四位股东：金钰（420.15万股）、孙文婷（296.3万股）、金云华（270.89万股）和Barclays Bank PLC（177.41万股） [3] 分红情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [3]

常州天晟新材料集团股份有限公司 董事会 二〇二五年四月二十八日 1 常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等要求，就公司现任独立董事刘映先生、林小钰女士、 俞建春先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘映先生、林小钰女士、俞建春先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，在担任公司独立董事期间，上述人员未在公司担任除独立董事以 外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响 独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 常州天晟新材料集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席3次[3] - 2024年召开9次董事会，独立董事按时出席9次[4] - 2024年11月29日召开相关会议，12月17日召开临时股东大会，审议通过聘任审计机构[16] - 2024年9月9日召开第六届董事会第七次会议，聘任黄冰为副总裁兼财务总监[17][19] - 2024年4月26日召开第六届董事会第四次会议，审议通过薪酬议案[21] 合规情况 - 2024年度未发生应披露的关联交易事项[11] - 2024年度公司及相关方无变更或豁免承诺情形[12] - 2024年度不存在被收购情形[13] - 2024年度不存在因非准则变更原因的会计政策、估计变更[18] 报告披露 - 2024年度按时编制并披露定期报告及内部控制评价报告[14] - 2024年定期报告经审议通过，内容真实准确完整[15] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15天[7] - 2024年履职尽责，2025年继续履行职责[23] - 独立董事林小钰于2025年4月签署述职报告[25] 其他情况 - 2024年未有提议召开董事会、临时股东大会等情况[22]

会议与聘任 - 2024年召开3次股东大会、9次董事会，独立董事出席情况良好[4] - 2024年11月29日相关会议、12月17日临时股东大会通过聘任众华会计师事务所[16] - 2024年9月9日聘任黄冰为副总裁兼财务总监[17] 合规与报告 - 2024年度无应披露关联交易、变更豁免承诺、被收购情形[11][12][13] - 按时编制披露多份定期报告和内部控制评价报告[14][15] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15天，2025年将继续履职[7][23]

常州天晟新材料集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（刘映） 各位股东及股东代表： 本人作为常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在任职期间严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事制度》等公 司相关的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和 专业性作用，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，切实维 护了公司和股东特别是中小股东的利益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责 情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事基本情况 本人刘映，1981 年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中国人民大学， 会计学专业本科学历，拥有荷兰欧洲商学院研究生院工商管理硕士学位、国际会 计师协会准会员证书、上市公司独立董事资格证书。历任深圳市中吉号茶业股份 有限公司董事、副总经理、财务总监。现任深圳市时耕科技有限公司副总裁，还 担任深圳市新红林资产管理有限公司、湖南大文堂控股有限公司、深圳市前海朴 成管理咨询有限公司、深圳市先源企业管理咨询有限公司执行董事兼总经理；珠 海和佳医疗设备 ...