证券代码：300169 证券简称：天晟新材 公告编号：2025-028 常州天晟新材料集团股份有限公司 关于会计差错更正后的 财务报表及相关附注的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称"天晟新材"或"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开了第六届董事会第十二次会议及第六届监事会第八次会议，审计通过了《关于 会计差错更正的议案》，具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网披露的《关于会计差错 更正的公告》（公告编号：2025-027）。 根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》及《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》等相关规定，公司对 2024 年半年度、2024 年第三季度报告 相关财务报表及相关附注的会计差错进行更正。 一、2024 年半年度报告更正内容 （一）更正后的 2024 年半年度财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据） 1、合并资产负债表 单位：元 | 项目 | 期末余额 | 期初 ...

证券代码：300169 证券简称：天晟新材 公告编号：2025-027 常州天晟新材料集团股份有限公司 关于会计差错更正的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 1、本次会计差错更正影响公司 2024 年半年度、2024 年第三季度合并资产负 债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表。 2、本次会计差错更正不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。 3、本次会计差错更正仅涉及 2024 年半年度、2024 年第三季度财务数据调 整，不涉及公司 2024 年度财务数据调整。 4、本次会计差错更正已经公司董事会、监事会审议通过，无需提交股东大会 审议。 常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称"天晟新材"或"公司"） 于 2025 年 4 月 28 日召开了第六届董事会第十二次会议及第六届监事会第八次会 议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则 第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》及《深圳证券交易所 创业板股票 ...

常州天晟新材料集团股份有公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 常州天晟新材料集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 众会字（2025）第 04263 号 常州天晟新材料集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了常州天晟新材料集团股份有限 公司(以下简称"天晟新材")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资 产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动 表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 04 月 28 日出具了众会字（2025） 第 04260 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格 式，天晟新材编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以 ...

业绩总结 - 2024年主营业务收入为52,916.71万元[7] - 2024年末资产总计853,923,855.32元，较2023年末下降约26.39%[1] - 2024年末负债合计804,041,752.77元，较2023年末下降约23.34%[2] - 2024年末所有者权益合计49,882,102.55元，较2023年末下降约55.13%[2] - 2024年度合并报表营业收入为531,198,867.82元，较2023年度下降约7.5%[29] - 2024年度合并报表净利润为 - 60,140,990.62元，较2023年度亏损收窄约62.5%[29] - 2024年度公司报表营业收入为52,881,007.60元，较2023年度下降约25.4%[30] - 2024年度公司报表净利润为 - 10,828,916.78元，较2023年度亏损大幅收窄约97.6%[30] - 2024年度合并报表基本每股收益为 - 0.18元，2023年度为 - 0.49元[29] - 2024年度合并报表经营活动产生的现金流量净额为 - 69,452,143.35元，同比下降146.92%[32] - 公司2022 - 2024年度归属母公司净利润分别为 - 18,772.20万元、 - 16,022.91万元、 - 5,865.18万元[48] - 公司2024年末资产负债率为94.16%[48] - 截至2024年末累计未分配利润为 - 11.24亿元[48] - 截至2024年末归属于公司所有者权益5,276.44万元[48] - 公司有息债务规模（含利息）达5.23亿元[48] - 公司2024年末货币资金余额4,010.47万元[48] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为41,465.83万元[10] - 截至2024年12月31日，坏账准备为21,268.11万元[10] - 截至2024年12月31日，应收账款账面价值为20,197.72万元[10] - 2024年末货币资金40,104,670.31元，较2023年末下降约78.59%[1] - 2024年末应收账款201,977,159.80元，较2023年末下降约42.14%[1] - 2024年末固定资产305,898,222.86元，较2023年末增长约6.37%[1] 未来展望 - 公司土地征收总建筑面积66,188.47平方米，土地使用面积122,575.7平方米，补偿款35,000万元，预计2025年12月31日前完成[49] 会计政策 - 会计期间自公历1月1日起至12月31日止，本次审计期为2024年1月1日至2024年12月31日[58] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[59] - 记账本位币为人民币[60] - 同一控制下企业合并，合并方按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额作为长投初始投资成本[62] - 非同一控制下企业合并，购买方合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额差额确认为商誉[63] - 合并财务报表合并范围包括公司及子公司，以控制为基础确定[66] 金融工具 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债[89] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[91][92][94] - 除特定情况外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债[95] 资产相关 - 存货包括原材料等，按成本与可变现净值孰低列示[134] - 固定资产需满足经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量才能确认[164] - 在建工程按实际发生成本计量[165] - 投资性房地产以实际成本初始计量，采用成本模式后续计量[163] 职工薪酬 - 短期薪酬在职工服务期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[179] - 设定提存计划应缴存金额确认为负债，预期不在12个月内支付全部金额的以折现后金额计量[181] - 设定受益计划会计处理分四步，报告期末确认服务成本等三项职工薪酬成本[182][184] - 辞退福利在两者孰早日确认负债并计入当期损益，按辞退计划条款预计应付职工薪酬[188][190] 其他 - 审计报告认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[4] - 销售产品的收入确认被识别为关键审计事项[7] - 应收账款的可回收性被作为关键审计事项[10] - 管理层负责编制财务报表并评估公司持续经营能力[15] - 治理层负责监督公司财务报告过程[16] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否不存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[17]

常州天晟新材料集团股份有公司 2024 年度 营业收入扣除情况专项审核报告 0 营业收入扣除情况专项审核报告 众会字（2025）第 04266 号 常州天晟新材料集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称 "天晟新材"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并 于 2025 年 4 月 28 日出具了众会字（2025）第 04260 号审计报告。同时，我们审核了后附的 天晟新材 2024 年度营业收入扣除情况表。 一、管理层的责任 天晟新材管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》等要求编制营业收入扣除情况表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、 误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是对天晟新材 2024 年度营业收入中是否存在与主营业务无关的收入和不具 备商业实质的 ...

内部控制审计报告 众会字（2025）第 04267 号 常州天晟新材料集团股份有公司 2024 年度 内部控制审计报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注 意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内 部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，天晟新材于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 <此页无正文> 常州天晟新材料集团股份有限公司董事会： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了常州天晟 新材料集团股份有限公司(以下简称"天晟新材")2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、管理层的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定， 建立健全和有效实 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.4915元改善至2024年的-0.1799元，同比增长63.4% [1] - 每股净资产从2023年的0.35元下降至2024年的0.16元，同比减少54.29% [1] - 每股公积金基本保持稳定，2024年为2.54元，较2023年的2.55元微降0.39% [1] - 每股未分配利润从2023年的-3.27元进一步恶化至2024年的-3.45元，同比下降5.5% [1] - 营业收入从2023年的5.74亿元下降至2024年的5.31亿元，同比减少7.49% [1] - 净利润从2023年的-1.6亿元收窄至2024年的-0.59亿元，同比改善63.13% [1] - 净资产收益率从2023年的-84.02%提升至2024年的-70.47%，改善16.13个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有5944.84万股，占流通股比例19.7%，较上期减少408.86万股 [2] - 青岛融海国投资产管理有限公司为第一大股东，持有1800万股，占比5.97%，持股未变化 [3] - 孙剑和吕泽伟分别为第二和第三大股东，分别持有1150万股和941.69万股，占比3.81%和3.12%，持股未变化 [3] - 本期新增四位股东：陈波（282.06万股）、李伟（160.44万股）、J P Morgan Securities PLC（157.39万股）和金盛兴（156万股） [3] - 本期退出四位股东：金钰（420.15万股）、孙文婷（296.3万股）、金云华（270.89万股）和Barclays Bank PLC（177.41万股） [3] 分红情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [3]

常州天晟新材料集团股份有限公司 董事会 二〇二五年四月二十八日 1 常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等要求，就公司现任独立董事刘映先生、林小钰女士、 俞建春先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事刘映先生、林小钰女士、俞建春先生的任职经历以及签署的 相关自查文件，在担任公司独立董事期间，上述人员未在公司担任除独立董事以 外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响 独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立 性的相关要求。 常州天晟新材料集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

常州天晟新材料集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（林小钰） 各位股东及股东代表： 本人作为常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在任职期间严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事制度》等公 司相关的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和 专业性作用，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，切实维 护了公司和股东特别是中小股东的利益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责 情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事基本情况 本人林小钰，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。曾任华融 证券辽宁分公司资产管理部总经理、大连营业部营销总监；长江证券大连营业部 市场总监。现任珠海和佳医疗设备股份有限公司董事、本公司独立董事。 （二）在董事会各专门委员会、独立董事专门会议的履职情况 1、董事会薪酬和考核委员会 本人作为公司董事会薪酬和考核委员会的召集人，按照《独立董事制度》《董 事会薪酬和考核委员会工作细则》等相关制度的规定，主持薪酬和考核委员会的 日常工作 ...

会议与聘任 - 2024年召开3次股东大会、9次董事会，独立董事出席情况良好[4] - 2024年11月29日相关会议、12月17日临时股东大会通过聘任众华会计师事务所[16] - 2024年9月9日聘任黄冰为副总裁兼财务总监[17] 合规与报告 - 2024年度无应披露关联交易、变更豁免承诺、被收购情形[11][12][13] - 按时编制披露多份定期报告和内部控制评价报告[14][15] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15天，2025年将继续履职[7][23]