福建元力活性炭股份有限公司 2024 年持股计划（草案）摘要 证券简称：元力股份 证券代码：300174 声 明 福建元力活性炭股份有限公司 2024年员工持股计划（草案）摘要 本公司及董事会全体成员保证本员工持股计划不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 2 / 23 福建元力活性炭股份有限公司 2024 年持股计划（草案）摘要 二〇二四年四月 1 / 23 福建元力活性炭股份有限公司 2024 年持股计划（草案）摘要 7、本员工持股计划实施后，将不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。 3 / 23 福建元力活性炭股份有限公司 2024 年持股计划（草案）摘要 特别提示 1、《福建元力活性炭股份有限公司2024年员工持股计划（草案）》系依据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于上市公司实施员工持 股计划试点的指导意见》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《福建元力 活性炭股份有限公司章程》的规定，由公司董事会制定并审议通过。 2、本员工持股计划拟筹集资金总额3,614万元，资金来源为员工合法薪酬、自筹 资金、其他合法合规方式 ...

证券代码：300174 证券简称：元力股份 公告编号：2024-016 福建元力活性炭股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建元力活性炭股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事 会第二十二次会议决定，2024 年 5 月 6 日（星期一）下午 2:30 召开 2023 年度股东大会，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、会议届次：2023 年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：经本公司第五届董事会第二十二次 会议审议，决定召开 2023 年度股东大会，召集程序符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议时间：2024 年 5 月 6 日下午 2:30 （1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 5 月 6 日的交易时间，即 2024 年 5 月 6 日 9:15—9：25，9：30—11:30 和 13:00—15:00； （2）通过深圳证券交易所互联网投票系统的投票时间为 2024 年 5 月 ...

业绩数据 - 2023年度营业收入201,545.33万元，同比上升3.30%[7] - 2023年度净利润23,714.53万元，同比上升5.65%[7] - 2022年度每10股派现金股利0.50元，资本公积不转增股本[8] 新策略 - 2023年7月推出《事业合伙人中长期持股计划》，期限十年[10] 市场扩张与合作 - 与闽北职业技术学院合作设“元力产业学院”[12] - 与福建省南平技师学院开展“企业新型学徒制培训”项目[12] - 加入南平市职业教育联盟深化“产教融合”[12] 荣誉与认证 - 2023年度及子公司获“福建省‘安康杯’竞赛先进单位”等荣誉[2] - 通过IATF16949、ISO9001等质量管理体系认证[15][16] - 通过犹太认证、清真认证等国际标准认证[16] - 通过ISO14001环境管理体系认证[19] 技术研发 - 自主研发规模化磷酸法活性炭清洁生产新技术达国际先进水平[17] - 参与研发项目获国家科学技术进步奖二等奖[18] - 活性炭联产热能梯级利用等技术达国际先进水平[18] - 高效节能活性炭尾气清洁处理技术达国内先进水平[18] 其他 - 2023年微信公众号发布20余篇文章[7] - 持续向仁爱老人院捐款，向邻近村庄捐赞助费[21]

业绩总结 - 截至2023年12月31日母公司可供股东分配利润17378.66万元[1] 利润分配 - 2023年度拟每10股派现1元（含税），预计派现36175286元（含税）[1] - 不进行资本公积转增股本和送红股[1] - 若总股本或股份基数变动，维持每股分配金额调整总额[2] 预案进展 - 董事会同意预案并提交2023年年度股东大会审议[5] - 监事会认为预案符合实际，同意预案[5]

证券代码：300174 证券简称：元力股份 公告编号：2024-012 福建元力活性炭股份有限公司 关于 2024 年度日常关联交易预计的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）2024 年度日常关联交易情况概述 福建元力活性炭股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日召开的第五届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》，根据日常经营需要，预计 2024 年度公司及子公司将与关联方福建同晟新材料科技股份有限公司、福 建省南平嘉联化工有限公司发生总金额累计不超过人民币 3,450 万元 的日常关联交易。该事项在董事会审批权限内，无需提交公司股东大 会审议。 （二）公司预计日常关联交易类别和金额如下： 单位：万元 | 关联交易 | | 关联交 | 关联交易 | | | 2024 年第 | 2023 年度 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 类别 | 关联人 | 易内容 | 定价原则 | 预 ...

财务状况 - 公司第一季度营业收入为467,219,632.07元，同比增长2.15%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为77,630,815.17元，同比增长71.25%[3] - 公司报告期末总资产为3,870,957,324.30元，同比下降2.04%[3] - 公司报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为3,186,431,241.09元，同比增长2.43%[3] - 公司非经常性损益项目总额为30,653,099.80元[3] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-90,397,311.92元，同比下降82.30%[3] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为-90,397,311.92元，较上期有所下降[22] - 公司投资活动产生的现金流量净额为-668,683,392.00元，较上期大幅下降[23] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为93,765,603.04元，较上期略有增加[23] 资产情况 - 公司交易性金融资产报告期末余额为500万元，较年初减少400万元[5] - 公司其他应收款报告期末余额为157.44万，较年初减少938.57万元[6] - 公司短期借款报告期末余额为300,20.17万元，较年初增加9,503.7万元[7] - 公司少数股东权益报告期末余额为3,279.29万元，较年初减少8,857.24万元[8] - 公司流动资产中货币资金为1,523,523,300.66元，应收账款为199,112,278.92元，存货为270,917,679.05元[17] - 2024年第一季度，福建元力活性炭股份有限公司的流动资产合计为2,272,034,737.81元，较上期增长了58,880,860.66元[18] - 非流动资产合计为1,598,922,586.49元，较上期减少了139,602,798.93元[18] 股东情况 - 福建元力活性炭股份有限公司2024年第一季度持股前十名股东情况[12] - 公司高管股东持股情况及解除限售股份情况[16] 营业情况 - 公司的营业总收入为467,219,632.07元，较上期增长了9,818,226.67元[19] - 营业总成本为421,113,252.25元，较上期增长了6,867,576.65元[20] - 公司的净利润为78,083,748.04元，较上期增长了25,075,625.51元[20]

w 福建元力活性炭股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况说明 华兴专字[2024]24004790035号 福建元力活性炭股份有限公司全体股东： 福建元力活性炭股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况说明 华兴专字[2024]24004790035 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 福建元力活性炭股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘延东 (项目合伙人) 中国注册会计师：陈攀峰 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了福建元力活性 炭股份有限公司（以下简称元力股份）2023年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并 及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月15日出具了华 兴审字[2024]24004790015号标准无保留意见的审计报告。 根据《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》（证监会公告[2022]26号）的要求，元力股份编制了本函附件所附的福建 元力活性炭股份有限公 ...

会议与人事 - 2023年度公司召开9次董事会会议和4次股东大会，独立董事均出席[4] - 2023年2月27日公司召开第五届董事会第十二次会议，同意聘任许文显为公司总经理[7] - 2023年11月10日召开第五届董事会第十八次会议[23] - 提名周颖女士为公司第五届董事会独立董事候选人[24] 财务与资金 - 2022年度公司募集资金存放和使用符合规定[12] - 2022年度公司全资子公司累计非经营性占用资金87,558.77万元，截止2022年末关联方非经营性占用资金0万元[16] - 2023年半年度公司募集资金存放和使用符合规定[19] 担保事项 - 公司为全资子公司南平元力提供不超过71,000万元连带责任担保，2022年末担保余额为12,400万元[18] - 全资子公司南平元力为全资子公司福建南平三元循环提供1,000万元流动资金贷款担保，2022年末担保余额为1,000万元[18] 激励计划 - 2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期和预留授予部分第二个归属期归属条件成就，153名激励对象符合资格[21] - 2020年限制性股票激励计划授予价格由原9.90元/股调整为9.75元/股[23] - 2020年限制性股票激励计划中3名激励对象不符合资格，6万股第二类限制性股票作废处理[23] 其他决策 - 同意购买福建南平三元竹业有限公司厂房、土地使用权暨关联交易[8] - 同意公司2022年度利润分配预案，并提交董事会审议[9] - 同意续聘华兴会计师事务所为公司2023年度审计机构，并提交董事会审议[10] - 同意2023年度日常关联交易预计议案，并提交董事会审议，关联董事回避表决[10] - 同意调整“南平工业园区活性炭建设项目”实施进度的议案，并提交董事会审议[11] - 同意公司事业合伙人中长期持股计划[18] - 同意公司2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告[19]

业绩总结 - 2023年营业收入为20.15亿元，较2022年增长3.29%[5][17] - 2023年末资产总计39.52亿元，较年初增长7.84%[15] - 2023年末负债合计7.19亿元，较年初增长12.66%[15] - 2023年末所有者权益合计32.32亿元，较年初增长6.96%[15] - 2023年营业利润3.11亿元，较2022年增长5.21%[17] - 2023年净利润2.77亿元，较2022年增长8.20%[17] - 2023年利息收入4753.69万元，较2022年增长177.16%[17] - 2023年基本每股收益0.6586元/股，较2022年下降8.39%[17] - 2023年稀释每股收益0.6586元/股，较2022年下降6.12%[17] 现金流情况 - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为18.64亿美元，2022年为17.15亿美元[19] - 2023年投资活动现金流入小计为5.69亿美元，2022年为1.14亿美元；流出小计为10.68亿美元，2022年为6.28亿美元[19] - 2023年经营活动现金流入小计为19.44亿美元，2022年为17.72亿美元；流出小计为16.73亿美元，2022年为15.17亿美元[19] - 2023年筹资活动现金流入小计为3.29亿美元，2022年为1.76亿美元；流出小计为3.06亿美元，2022年为1.21亿美元[19] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.71亿美元，2022年为2.55亿美元；投资活动为 - 0.50亿美元，2022年为 - 0.51亿美元；筹资活动为0.23亿美元，2022年为0.55亿美元[19] 权益变动 - 2023年期初实收资本为3.57亿美元，期末为3.66亿美元；期初资本公积为17.75亿美元，期末为19.08亿美元[20] - 2023年综合收益总额为2.37亿美元，所有者投入和减少资本为0.97亿美元，利润分配为 - 1.64亿美元[20] - 2023年所有者投入的普通股为0.24亿美元，其他权益工具持有者投入资本为0.99亿美元[20] - 2023年提取盈余公积为0.15亿美元，对所有者（或股东）的分配为1.46亿美元[20] 资产负债情况 - 2023年12月31日流动资产合计868,905,153.13元，较年初减少；非流动资产合计1,682,174,828.30元，较年初增加[24] - 2023年12月31日流动负债合计19,201,792.61元，较年初减少；非流动负债合计19,000,000.00元，较年初大幅减少[24] 会计政策与方法 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[36][37] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日，营业周期为12个月，记账本位币为人民币[40][41][42] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为发生额逾期且应收款项余额≥500万元[43] - 重要的非全资子公司认定标准为按持股比例计算的净资产份额≥5000万元，或对公司净利润影响达10%（含）以上[44] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于且复核无误计入营业外收入[45] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，合并成本为购买日支付对价与之前股权在购买日公允价值之和[46] - 企业合并发生的中介及管理费用计入当期损益，证券交易费用计入初始确认金额[47] - 控制判断要素包括拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额，半数以上表决权或协议控制半数以上表决权视为拥有权力[48] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，包括子公司和结构化主体[51] - 同一控制下企业合并增加子公司，调整合并资产负债表期初数，纳入相关期间收入等；非同一控制下不调整期初数，纳入购买日至期末收入等[53] - 处置子公司，将期初至处置日收入等纳入合并报表，丧失控制权按规定处理剩余股权和收益[55] - 多次交易分步处置子公司股权，一揽子交易按规定处理，非一揽子交易分步确认收益[56] - 购买少数股权和不丧失控制权部分处置股权，差额调整资本公积或留存收益[57][58] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司按不同规则对其进行会计处理[59][61] - 公司编制现金流量表时，库存现金和可随时支付的存款确认为现金，特定投资确认为现金等价物，受限银行存款除外[61] - 外币业务按交易发生日即期汇率折算入账，期末不同项目按不同方法处理，汇兑损益按情况处理[62] - 外币财务报表资产负债表、利润表、现金流量表按不同汇率折算，折算差额处理方式不同[63][64][66] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类，初始确认和计量方式有别[68] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法后续计量，摊销或减值利得或损失计入当期损益[69] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按公允价值计量，部分变动计入当期损益[69] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值后续计量，公允价值变动计入当期损益[71] - 公司金融负债初始确认分为两类，交易费用处理不同[72] - 金融资产转移根据不同情形有不同确认结果[75] - 金融资产转移分为整体和部分转移，满足终止确认条件时按规定计算差额计入当期损益[76] - 金融资产转移不满足终止确认条件，继续确认资产并将对价确认为金融负债[77][78] - 金融负债现时义务解除应终止确认，终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[79] - 公司对部分金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[80] - 信用风险未显著增加处于第一阶段，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备；显著增加但未发生信用减值处于第二阶段；已发生信用减值处于第三阶段，二、三阶段按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[81] - 金融资产出现发行方或债务人重大财务困难等情况成为已发生信用减值的金融资产[83] - 购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日将整个存续期内预期信用损失累计变动确认为损失准备[84] - 若金融资产预计存续期内违约概率显著高于初始确认时，表明信用风险显著增加[86] - 财务担保合同初始按公允价值计量，后续按预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除累计摊销额后余额较高者计量[89] - 同时满足法定抵销权利可执行且计划净额结算等条件，金融资产和金融负债以抵销后净额在资产负债表列示[90] - 公司对于不含重大融资成分的应收款项按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[93] - 公司存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等[99] - 发出存货采用加权平均法核算[101] - 存货盘存制度采用永续盘存制[102] - 低值易耗品及包装物采用“一次摊销法”核算[103] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的计提存货跌价准备[104] - 合同资产指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素[105] - 主要通过出售而非持续使用收回账面价值的非流动资产或处置组，同时满足特定条件时划分为持有待售类别[106] - 持有待售的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额时，减记金额确认为资产减值损失[108] - 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益[108] - 直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[113] - 房屋建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[122] - 机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.50%[122] - 电子及办公设备折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00% - 31.67%[122] - 运输设备折旧年限4 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00% - 23.75%[122] - 其他固定资产折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[122] - 资产购建或生产活动非正常中断连续超3个月，暂停借款费用资本化[126] - 土地使用权摊销方法为直线法，使用寿命50年，残值率未提及[132] - 除土地使用权外其他无形资产摊销方法为直线法，使用寿命10年，残值率未提及[132] - 其他无形资产摊销方法为直线法，使用寿命按受益期限，残值率未提及[132] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始[125] - 公司将符合条件的借款费用资本化计入相关资产成本，其他计入当期损益[124] - 无形资产按实际成本计量，分使用寿命有限和不确定两类处理[129] - 内部自行开发无形资产，研究阶段支出计入当期损益，开发阶段需满足条件才能确认为无形资产[134] - 长期资产存在减值迹象进行减值测试，减值损失一经确认不予转回[135] - 商誉至少每年年终进行减值测试，按规定分摊账面价值并确认减值损失[137] - 合同负债按已收或应收金额确认，同一合同下合同资产和合同负债以净额列示[140] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[142] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并计入相关成本费用[143] - 离职后福利计划分设定提存计划和设定受益计划[144] - 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险，按规定计算缴纳金额确认为负债[145] - 辞退福利在两者孰早日确认负债并计入当期损益[149] - 其他长期职工福利符合条件按设定提存计划处理，否则按设定受益计划处理[150] - 公司股份支付分为以现金结算和以权益结算的股份支付[152] - 以权益结算的股份支付按授予职工权益工具公允价值计量[152] - 以现金结算的股份支付按公司承担负债公允价值计量[153] - 交易价格是预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取及预期退还客户款项[158] - 合同包含多项履约义务时，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[159] - 某时段内履行履约义务按履约进度确认收入，某时点履行则在客户取得商品控制权时确认[160] - 公司为主要责任人按已收或应收对价总额确认收入，为代理人按佣金或手续费净额确认[161] - 境内销售以到货取得客户签收单或客户在送货单签收确认收入，境外销售在货物发出且取得报关单后确认[163][164][165] - 合同成本包括取得合同增量成本及履约成本，符合条件确认为资产并摊销[166] - 与合同成本有关资产账面价值高于特定差额时计提减值准备，减值因素变化可转回[166][168] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，确认需满足能满足条件和能收到两个原则[169][170][171] - 政府补助为货币性按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量，无法可靠取得按1元名义金额计量[173] - 已确认政府补助退回时，按不同情况调整资产账面价值、冲减递延收益或计入当期损益[178][179][180] - 短期租赁指租赁期开始日租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁[191] - 公司以净额结算法定权利等条件满足时，当期和递延所得税资产及负债以抵销后净额列报[185] - 公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产（短期和低价值资产租赁除外）[187] - 公司作为承租人将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期和低价值资产租赁除外）[190] - 公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额直线法计入当期损益或资产成本[192] - 公司将租赁分为融资租赁和经营租赁，转租时基于原租赁使用权资产分类[194] - 经营租赁租赁收款额在租赁期内直线法确认为租金收入，初始直接费用资本化并分摊[195] - 融资租赁在租赁开始日确认应收融资租赁款并终止确认资产，按固定利率确认利息收入[196] - 公司按收入规定评估售后租回交易中资产转让是否属于销售[198] - 售后租回资产转让属于销售时，按原资产账面价值与租回使用权有关部分计量使用权资产[199]

会议相关 - 2023年公司召开8次董事会会议和4次股东大会[4] - 报告期内独立董事主持4次审计委员会工作会议[5] - 报告期内独立董事参加2次提名委员会工作会议[5] - 报告期内独立董事主持1次独立董事专门会议[6] - 2023年2月27日召开第五届董事会第十二次会议[7] - 2023年4月26日召开第五届董事会第十三次会议[11] 人事与决策 - 独立董事同意聘任许文显为公司总经理[7] - 公司同意提名周颖女士为第五届董事会独立董事候选人[24] 资金与担保 - 2022年度公司全资子公司累计非经营性占用资金87,558.77万元，截至2022年12月31日关联方非经营性占用资金为0万元[15] - 公司为全资子公司南平元力活性炭有限公司申请银行授信额度提供不超过71,000万元连带责任担保，2022年末担保余额为12,400万元[16] - 2022年末全资子公司南平元力为全资子公司福建南平三元循环技术有限公司担保余额为1,000万元[16] 议案相关 - 公司同意2022年度利润分配预案，符合相关规定[12] - 公司同意续聘华兴会计师事务所为2023年度审计机构，经验丰富且符合规定[12][13] - 公司同意2023年度日常关联交易，遵循商业原则，程序合规[13] - 公司同意调整部分募集资金投资项目实施进度，未违反规定且不影响项目投入[14][15] 激励计划 - 153名激励对象符合2020年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期和预留授予部分第二个归属期可归属资格条件[21] - 2020年限制性股票激励计划授予价格由原9.90元/股调整为9.75元/股[21] - 公司将作废6万股不得归属的第二类限制性股票，涉及3名激励对象（2名离职、1名离世）[22][23] 其他情况 - 2023年半年度公司募集资金存放和使用符合相关规定[18][19] - 公司不存在未披露的与控股股东及其他关联方资金往来、占用情况，也无变相占用资金情况[15][19] - 除已披露担保情形外，公司不存在其他形式对外担保[16][20] - 报告期内公司信息披露内容真实、准确、完整[25]