一、会计政策变更情况 （一）变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉 的通知》（财会[2023]21 号）（以下简称"解释第 17 号"或"本解释"），规 定了关于流动负债与非流动负债的划分的列示与披露。 证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-028 朗源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第四届董 事会第十五次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更 的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的 《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）变更日期 根据财政部上述相关准则规定，公司自 2024 年 ...

关联资金占用 - 张涛虚假交易占用资金2023年初8769148.45元，累计发生2600000元，期末11369148.45元[3] - 张涛虚增资产占用资金2023年初和期末均为25127733.52元[4] - 其他关联方及附属企业非经营性占用资金2023年初33896881.97元，累计2600000元，期末36496881.97元[4] 关联资金往来 - 广东优世联合控股集团股份有限公司2023年初81042807.28元，利息3787560.82元，期末84830368.10元[4] - 太原市德蓝达科技有限公司2023年初32225800元，累计发生11160000元，偿还100000元，期末43285800元[4] - 朗源实业（上海）有限公司2023年初1150000元，累计发生200000元，偿还100000元，期末1250000元[5] - 其他关联资金往来2023年初114418607.28元，累计11360000元，利息3787560.82元，偿还200000元，期末129366168.10元[5] 业绩补偿 - 2021年公司收到业绩补偿股权价值27678842.18元，未确认补偿款，未收到余款[5] 其他 - 2024年4月26日报表获董事会批准[6] - 法定代表人、主管会计为戚永楙，会计机构负责人为张丽娜[7]

证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-022 出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长兼总经理戚永楙先生、财务总监 张丽娜女士、董事会秘书李春丽女士、独立董事刘嘉厚先生。 投资者可于 2024 年 5 月 10 日（星期五） 15:00-17:00 通过网址 https://eseb.cn/1dIrYdasL2E 或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互 动交流。投资者可于 2024 年 5 月 10 日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说 明会，就投资者普遍关注的问题进行回答。 朗源股份有限公司 关于召开2023年度报告网上业绩说明会的公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 27 日在巨潮资讯 网上披露了《2023 年年度报告》及其摘要。为便于广大投资者更加全面深入地 了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2024 年 5 月 10 日（星期五）下 午 15:00 至 17:00 通过网络互动方式在"价值在线"（www.ir-online.cn）召 ...

财务业绩 - 2023年度公司实现营业收入2.20亿元，与上年同期基本持平，同比增长2.14%[2][9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -5362.55万元，较上年下降93.21%[2][9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -584.16万元，较上年下降114.71%[9] - 2023年末资产总额为6.62亿元，较上年末减少7.02%[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为4.99亿元[9] - 2023年营业收入为2.2023997513亿元，2022年为2.1562886110亿元[13] - 2023年营业收入扣除金额为100.417347万元，2022年为409.629374万元[13] - 2023年第一至四季度营业收入分别为3382.873071万元、5454.042595万元、5377.907692万元、7809.174155万元[13] - 2023年非经常性损益合计为213.591319万元，2022年为1026.239347万元，2021年为920.174736万元[16] - 报告期营业收入2.20亿元，较上年同期增加2.14%；营业成本1.84亿元，较上年同期减少0.24%[22] - 报告期销售费用392.32万元，较上年同期减少6.15%；管理费用1530.42万元，较上年同期减少13.41%；财务费用153.01万元，较上年同期减少27.18%[22] - 2023年公司营业收入2.20亿元，同比增长2.14%，其中制造业收入1.86亿元，同比增长2.55%，服务业收入0.35亿元，同比持平[32] - 鲜果收入5972.83万元，同比下降17.54%，果干收入1.00亿元，同比增长33.79%[32] - 外销收入9243.89万元，同比增长1.76%，内销收入9317.09万元，同比增长3.34%[32] - 果品加工鲜果销售量10045.55吨，同比下降23.23%，果干销售量6388.50吨，同比增长24.45%[33] - 前五名客户合计销售金额1.40亿元，占年度销售总额比例63.69%，前五名供应商合计采购金额4292.39万元，占年度采购总额比例24.84%[34] - 销售费用392.32万元，同比下降6.15%，管理费用1530.42万元，同比下降13.41%，财务费用153.01万元，同比下降27.18%[34] - 职工薪酬191.58万元，同比下降12.94%，港杂物流、检测费115.43万元，同比下降11.92%[34][35] - 差旅费15.59万元，同比增长397.48%，广告促销费40.92万元，同比增长189.46%[35][36] - 办公费1.12万元，同比增长341.49%，变动原因均为拓展业务费用增加[37] - 制造业原材料成本1.61亿元，占营业成本比重87.60%，工资成本380.26万元，占比2.07%，同比增长26.24%[33] - 2023年合计费用3923190.86元，较2022年的4180295.39元减少6.15%，业务招待费45905.96元，同比增长220.47%，其他费用230889.63元，同比减少51.86%[38][39] - 2023年经营活动现金流入小计202714307.22元，同比减少19.50%，现金流出小计208555902.31元，同比减少1.68%，现金流量净额 -5841595.09元，同比减少114.71%[39] - 2023年投资活动现金流入小计为0，同比减少100%，现金流出小计2422363.01元，同比增加265.45%，现金流量净额 -2422363.01元，同比减少119.56%[39] - 2023年筹资活动现金流入小计25000000元，同比减少43.57%，现金流出小计2651896.93元，同比减少97.28%，现金流量净额22348103.07元，同比增加141.95%[39] - 2023年现金及现金等价物净增加额14499542.02元，同比增加1736.88%[39] - 2023年投资收益6267579.98元，占利润总额比例 -9.47%，资产减值 -14160738.33元，占比21.39%，营业外收入33707.60元，占比 -0.05%，营业外支出3502460.77元，占比 -5.29%[42] - 2023年末货币资金21942884.35元，占总资产比例3.31%，较年初比重增加1.89%，应收账款138174743.64元，占比20.86%，比重增加4.11%[42] - 2023年末公司合并资产总计662,488,290.76元，较年初712,522,069.76元有所下降[185][187] - 2023年末公司合并流动资产合计330,403,949.55元，较年初352,952,673.77元减少[185] - 2023年末公司合并非流动资产合计332,084,341.21元，较年初359,569,395.99元减少[185] - 2023年末公司合并负债合计195,864,866.59元，较年初176,918,826.53元增加[186] - 2023年末公司合并所有者权益合计466,623,424.17元，较年初535,603,243.23元减少[186] - 2023年末母公司资产总计722,327,966.37元，较年初648,262,205.79元增加[188] - 2023年末母公司流动资产合计312,456,105.84元，较年初221,421,303.00元增加[187] - 2023年末母公司非流动资产合计409,871,860.53元，较年初426,840,902.79元减少[188] - 2023年末母公司负债合计187,995,924.70元，较年初164,290,265.90元增加[188] - 2023年末母公司所有者权益合计534,332,041.67元，较年初483,971,939.89元增加[188] - 2023年营业总收入2.20亿元，2022年为2.16亿元，同比增长2.14%[189] - 2023年营业总成本2.08亿元，2022年为2.12亿元，同比下降1.91%[189] - 2023年净利润亏损6897.98万元，2022年亏损3504.51万元，亏损幅度扩大[190] - 2023年母公司营业收入1.86亿元，2022年为1.81亿元，同比增长2.52%[192] - 2023年母公司净利润5036.01万元，2022年亏损1996.19万元，实现扭亏为盈[192] - 2023年经营活动现金流入小计2.03亿元，2022年为2.52亿元，同比下降19.49%[193] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金1.98亿元，2022年为2.39亿元，同比下降17.27%[193] - 2023年购买商品、接受劳务支付的现金1.62亿元，2022年为1.51亿元，同比增长7.34%[193] - 2023年基本每股收益 -0.11元，2022年为 -0.06元[190] - 2023年负债和所有者权益总计7.22亿元，2022年为6.48亿元，同比增长11.42%[189] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -584.16万元，2022年为3970.58万元[194] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -242.24万元，2022年为1238.14万元[194] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为2234.81万元，2022年为 -5327.11万元[194] - 2023年现金及现金等价物净增加额为1449.95万元，2022年为 -88.58万元[194] - 2023年母公司经营活动产生的现金流量净额为 -843.72万元，2022年为4409.53万元[195] - 2023年母公司投资活动产生的现金流量净额为 -242.24万元，2022年为1113.72万元[195] - 2023年母公司筹资活动产生的现金流量净额为2499.72万元，2022年为 -5058.50万元[195] - 2023年母公司现金及现金等价物净增加额为1455.30万元，2022年为494.54万元[195] - 2023年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为6897.98万元[196] - 2023年综合收益总额为6897.98万元[196] - 2023年末归属于母公司所有者权益余额为499,623,893.09元[198] - 2022年末归属于母公司所有者权益余额为580,570,444.13元[198] - 2023年期初归属于母公司所有者权益余额为580,648,345.74元[200] - 2023年本期增减变动金额为35,045,102.51元[200] - 2023年综合收益总额为35,045,102.51元[200] 业绩亏损原因 - 业绩亏损原因是控股子公司优世联合业务停滞，计提信用减值损失约5721.31万元[2] 利润分配 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 2023年度分配预案股本基数为470,800,000股，现金分红总额为0元，占利润分配总额比例为0.00%[82] - 2023年度公司不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本，因业绩亏损且累计未分配利润为负值[82] 审计报告 - 中兴财光华会计师事务所为公司2023年度财务报告出具了带强调事项段的保留意见审计报告[2] - 会计师事务所对朗源股份2023年度财务报表出具带强调事项段的保留意见审计报告[106] - 年审会计师对公司2022年度财务报表发表保留意见，因优世联合业务停滞等，未获取部分报表项目充分审计证据[112] - 年审会计师对公司2023年度财务报表发表带强调事项段保留意见，同样因优世联合相关问题未获取充分审计证据[114] - 中兴财光华对公司2022、2023年度财报出具带强调事项段保留意见审计报告[153] - 审计机构对公司2023年财报出具保留意见，因子公司优世联合业务停滞等，未能对部分报表项目获取充分审计证据[176] 经营风险 - 公司在经营中可能存在农产品市场周期性、贸易壁垒、国内市场开拓等风险[3] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示持续经营能力存在不确定性[12] - 印尼贸易政策影响鲜果出口业务，公司加强团队建设并开拓其他地区市场[49] 核心竞争力 - 报告期内公司核心竞争力无重大不利变化，持续经营能力不存在重大风险[2] - 农副产品加工业务中，公司成为部分知名休闲餐饮品牌和国内烘焙行业龙头企业的供应商，产品在欧洲葡萄干市场和东南亚鲜果市场有较高知名度[18] - 公司拥有注册商标140余项，“朗源”和“广源”品牌在欧洲葡萄干市场和东南亚鲜果市场有较高知名度[22] - 公司依托7万吨冷链仓储库和先进干鲜冷链共享技术，产品竞争力强[22] - 公司产品均来自自有加工厂，通过标准化生产保证产品品质[26] - 公司通过多项认证，包括HACCP、ISO22000等，为打开欧美市场提供保障[29] 业务板块 - 数据中心业务覆盖数据中心行业全生命周期管理服务、智慧物联解决方案及边缘云计算IT基础架构[19] - 数字经济时代，数据中心基础设施建设成为全球数字经济发展的建设重点[19] - 太原数据中心项目业务稳定，实现营业收入3463.02万元，净利润960.70万元；优世联合业绩亏损，无利润贡献[21] 采购与销售 - 报告期内向农户采购农产品1.13亿元，占全年采购额的65.64%，农产品采购款已支付约94%[25] - 公司已与洽洽食品、三只松鼠等知名休闲零食品牌及烘焙企业达成合作[21] 未来发展战略 - 公司将抓住国内烘焙市场扩张和新零售消费升级机遇，加快国内市场开发，探索创新新品[21] - 公司将发展国内烘焙市场及预包装业务，由原料供应商向烘焙辅料综合供应商转变[49] - 公司规划加快国内市场开发力度，不排除通过并购进入食品行业领域[49] - 2024年公司将做强农副产品加工主业，巩固海外市场优势，加强国内渠道建设[49] - 公司将加强人员培训和人才引进，完善薪酬、激励和培训体系[49] - 公司将加强合规建设，提升公司治理水平，规范运营[49] - 公司将规范信息披露，加强投资者关系管理[49] - 公司依托7

关于对朗源股份有限公司 2023 年度 财务报表出具带强调事项段的 保留意见审计报告的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 202005 号 关于对朗源股份有限公司 2023 年度财务报表出具带强调事项段的保留意见审计报告的 专项说明 中兴财光华审专字(2024)第 202005号 朗源股份有限公司全体股东: :我们接受委托,审计了朗源股份有限公司(以下简称朗源股份>2023年度 财务报表,包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报 表附注,并于 2024年 4 月 26日出具了带强调事项段的保留意见的审计报告 (中 兴财光华审会字(2024)第 202009 号）,审计报告中包含强调事项段。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引 -- 审 计类第 1 号》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关要求,现就相 关事项说明如下: 在上述财务报表审计中,我们按照《中国注册会计师审计准则第 1221 号— ― ...

证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-017 朗源股份有限公司 关于 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 为了进一步完善朗源股份有限公司（以下简称"公司"）激励约束机制，有 效调动公司董事、监事、高级管理人员的工作积极性和创造性，促进公司进一步 提升工作效率及经营效益，特制定公司 2024 年度董事、监事及高级管理人员的 薪酬方案。具体方案如下： 一、本方案适用对象 公司董事、监事、高级管理人员。 二、本方案适用期限 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日。 2、监事薪酬方案 （1）在公司任职的监事按其岗位、行政职务以及在实际工作中的履职能力 和工作绩效领取薪酬； （2）不在公司担任职务的监事不在公司领取薪酬。 3、高级管理人员薪酬方案 公司高级管理人员按照其在公司担任具体管理职务、实际工作绩效结合公司 经营业绩等因素综合评定薪酬。 四、其他规定 三、薪酬标准 1、董事薪酬方案 （1）在公司任职的非独立董事按其岗位、行政职务以及在实际工作中 ...

二、2023年度拟不进行利润分配的原因 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定及《公 司章程》第一百六十九条的规定，公司实施现金分红应当满足的条件是"公司当 年实现盈利，且弥补以前年度亏损和依法提取公积金后，累计未分配利润为正值， 且审计机构对公司的该年度财务报告出具无保留意见的审计报告，公司分配利润 时应当采取现金方式"。鉴于公司2023年度业绩亏损且累计未分配利润为负值， 会计师事务所出具了带强调事项段的保留意见审计报告的实际情况，公司不满足 现金分红的条件，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长 远利益，综合考虑公司2024年经营计划和资金需求，公司董事会同意2023年度不 证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-015 朗源股份有限公司 关于2023年度不进行利润分配的专项说明 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月26日召开的第四届董 事会第十五次会议、 ...

资金情况 - 2023年末往来资金余额29366168元[9] - 2023年末占用资金余额0元[9] - 2023年度往来资金利息3787560.8元[9] 业绩补偿 - 应收张海、广东云聚科技业绩补偿款，2021年股权价值27678842.18元，未确认补偿款[9] 其他金额 - 涉及金额3770万元[15]

关于朗源股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 202004 号 目 录 关于朗源股份有限公司 2023 年度营业收入扣 除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字(2024)第 202004 号 朗源股份有限公司: 我们接受委托,对朗源股份有限公司(以下简称朗源股份)2023年度财 务报表进行审计,并出具了中兴财光华审会字(2024)第 202009 号审计报告。 在此基础上,我们对朗源股份编制的《朗源股份有限公司 2023年度营业收入 扣除情况表》 (以下简称"营业收入扣除情况表")进行了核查。 一、管理层的责任 朗 源 股 份 管 理 层 负 责 按 照 《 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则 深 圳 证 券 交 易 所 创 业板 股票上市规则(2023年修订)》和《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指南第1号 -- 业务办理》的规定编制营业收入扣除情况表,并设 计、执行和维护必要的内部控制,以使营业收入扣除情况表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除情况表发 ...

朗源股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为朗源股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独立董事、 董事会审计委员会委员、提名委员会委员，严格按照《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、《上市公司独立董事管理办法》及其他有关法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要求，在2023年的工作中，恪尽职守， 勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将2023年度本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、基本情况 本人刘宗晓，本科学历，律师。2001年至今任龙口正远法律服务所主任、执 业律师。现任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2023年度履职情况 （一）出席董事会、列席股东大会具体情况 2023 年度任职期间，公司召开了 4 次董事会以及 2 次股东大会。本人出席、 列席会议的具体情况如下: | | 出席董事会情况 | | | 列席股东大会情况 | | ...