| | | 债券代码：123049 债券简称：维尔转债 维尔利环保科技集团股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司董事会及董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 | 营业收入（元） | 2,047,630,431.54 | 2,212,211,587.60 | 2,084,913,835.88 | | --- | --- | --- | --- | | 合并报表本年度末累 | | -294,923,939.07 | | | 计未分配利润（元） | | | | | 母公司报表本年度末 | | | | | 累计未分配利润 | | 270,807,900.53 | | | （元） | | | | | 上市是否满三个 | | 是 | | | 完整会计年度 | | | | | 最近三个会计年度累 | | | | | 计现金分红总额 | | 46,038,171.27 | | | （元） | | | | | 最近三个会计年度累 | | | | | 计回购注销总额 | | 0 | | | （元） | | | | | 最近三 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入为2,047,630,431.54元，同比下降7.44%[6] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-736,401,919.71元，同比下降273.05%[6] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.91亿元，同比大幅增长458.51%[21] - 2024年基本每股收益为-0.96元/股，同比下降284.00%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为-23.30%，同比下降17.95个百分点[21] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-7.50亿元，是全年亏损的主要来源[24] - 2024年非经常性损益项目合计金额为7678.30万元，主要包括非流动性资产处置收益6473.94万元和政府补助3166.85万元[28] - 2024年营业收入扣除后金额为19.98亿元，较调整前减少4918.31万元[22] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润均为负值，持续经营能力存在不确定性[22] 各条业务线表现 - 公司传统环保工程业务承接及执行情况较往年下降，新型绿色能源项目尚未形成规模化收入[6] - 环保行业解决方案收入19.03亿元，占比92.92%，同比下降9.19%[71][72] - 生物能源收入1.45亿元，同比增长23.88%，毛利率26.10%[71][73] - 环保工程收入6.75亿元，同比增长8.17%，但毛利率下降10.72个百分点至0.39%[72] - BOT项目运营收入5.86亿元，同比下降18.23%，但毛利率提升6.11个百分点至19.41%[72] - 设备销售收入4.06亿元，同比增长5.43%，毛利率14.54%[72] - 海外收入2749万元，同比增长167.22%[71] - 报告期内节能环保工程类新增EPC订单64个，金额72,107.87万元，确认收入订单108个，金额66,047.02万元，期末在手订单123个，金额88,194.96万元[74] - 节能环保特许经营类新增O&M订单3个，金额867.26万元，处于运营期的BOT订单收入45,355.71万元，O&M订单收入4,632.01万元[74] 各地区表现 - 华东地区收入8.93亿元，占比43.63%，同比下降3.17%[71][72] - 东北地区收入2.63亿元，同比下降35.67%，毛利率为-1.95%[71][72] - 华北地区收入2.74亿元，同比增长16.52%，毛利率16.83%[71][72] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[9] - 公司积极探索沼气资源化高值化利用、生物天然气等新型绿色能源领域[6] - 公司未来将重点发展生物天然气和生物燃油业务，扩大营收占比[114] - 2025年计划加强应收账款管理，重点催收三年以上老旧项目回款[114] - 持续推进非核心资产剥离处置，优化资产结构和财务指标[115] - 2025年将建立资金全周期智能管理体系，加强预算与成本控制[115] - 计划针对不同业务单元建立差异化激励制度[115] - 公司战略定位为环保技术型公司，强化"技术解决方案+运营服务"模式[112] - 将持续深化与中石化碳科在生物能源领域的战略合作[114] 成本和费用 - 环保行业营业成本中原材料占比42.13%，金额776,589,435.10元，同比下降6.63%[76] - 环保行业其他配套成本同比增长28.46%，金额178,383,106.54元，占比9.67%[76] - 环保行业安装和加工分包成本同比增长41.17%，金额102,329,092.71元，占比5.55%[76] - 环保行业土建分包成本同比增长64.73%，金额69,090,963.70元，占比3.75%[76] - 环保行业折旧摊销成本同比下降23.56%，金额262,086,938.79元，占比14.21%[76] - 研发费用同比下降24.53%至56,729,175.19元[81] - 研发人员数量同比下降15.72%至193人，研发人员占比降至9.92%[83] - 2024年研发投入占营业收入比例降至2.77%，2023年为3.40%[83] 现金流 - 经营活动现金流量净额同比增长458.51%至391,167,704.53元[84] - 投资活动现金流量净额同比增长147.27%至221,622,906.01元[84] - 现金及现金等价物净增加额同比增长139.64%至106,802,304.52元[84] - 公司净利润为-748,297,100元，与经营活动现金流量净额差异113,946.48万元[85] 资产和负债 - 货币资金2024年末为6.692亿元，占总资产比例8.76%，较年初增加1.67个百分点[87] - 应收账款2024年末为16.679亿元，占总资产比例21.84%，较年初增加3.74个百分点[87] - 合同资产2024年末为4.356亿元，占总资产比例5.70%，较年初减少2.64个百分点[87] - 存货2024年末为4.484亿元，占总资产比例5.87%，较年初减少1.91个百分点[87] - 长期股权投资2024年末为5.131亿元，占总资产比例6.72%，较年初增加1.32个百分点[87] - 受限资产总额为11.238亿元，其中货币资金受限1.195亿元，固定资产受限2.839亿元[88][89] 行业和政策环境 - 公司所处行业为节能环保行业，为国家政策大力支持的行业[7] - 2030年节能环保产业规模目标突破15万亿元[33] - 十四五期间全国生活垃圾分类收运能力目标达到70万吨/日[35] - 2035年可再生能源规划要求基本建成清洁低碳能源体系，发展生物天然气[37] - 2024年《碳排放权交易管理暂行条例》实施，首次明确碳交易制度[37] - 环保行业市场规模增速放缓，从增量市场转入存量市场[119] - 行业竞争加剧，集中度上升，大量央企国企进入[119] 公司治理和股东情况 - 公司召开5次股东大会，确保股东权利行使[125] - 董事会由9名董事组成，包括3名独立董事[126] - 监事会设3名监事，其中1名为职工监事[126] - 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬决策程序由董事会下属薪酬与考核委员会提出方案，经董事会或监事会审议后提交股东大会批准[148] - 公司实际控制人蔡昌达、蔡卓宁承诺避免同业竞争，长期有效且严格履行[196] - 公司关联方承诺减少并规范关联交易，确保公平公允原则[196] 研发和技术 - 公司及子公司曾获三次国家科技进步二等奖，一次三等奖，承担和参与了30多项国家和省部级科研项目[60] - 报告期内公司及子公司新增授权专利26项，"中高温"厌氧发酵技术取得美国专利授权[60] - 公司持续推动数字化转型，开发应用了数字孪生技术、三维实景跟踪技术等[62] 环保合规 - 公司因逃避监管方式排放大气污染物被罚款人民币叁拾贰拾万元，已整改完毕[190] - 公司及其子公司已按要求缴纳环境保护税并进行环保投入[189] - 公司渗滤液项目处理后的废水达到GB16889-2008表二标准，采用两级MBR+超滤纳滤膜处理技术[187] - 垃圾焚烧项目烟气净化系统处理后排放浓度符合标准，采用SNCR+半干法+活性炭吸附+袋式除尘器工艺[188]

业绩总结 - 2024年度营业收入204,763.04万元，上年度221,221.16万元[9] - 2024年度营业收入扣除项目4,918.31万元，占比2%，上年度5,478.87万元，占比2%[9] - 2024年与主营业务无关业务收入4,918.31万元，上年度5,478.87万元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额199,844.73万元，上年度215,742.29万元[9]

业绩总结 - 2024年营业总收入20.48亿元，同比下降7.44%[1] - 2024年营业总成本23.78亿元，同比下降2.80%[1] - 2024年净利润亏损7.48亿元，亏损幅度扩大[1] - 2024年基本每股收益为 -0.96元/股[1] - 2024年稀释每股收益为 -0.61元/股[1] - 2024年母公司营业收入8.21亿元，同比增长4.05%[3] - 2024年母公司营业成本8.13亿元，同比增长8.80%[3] - 2024年母公司净利润亏损2.40亿元，由盈转亏[3] - 2024年其他收益3486.10万元，同比增长34.44%[1] - 2024年投资收益1.05亿元，同比增长36.23%[1] 财务状况 - 2024年末公司资产总计66.66亿元，较年初下降8.37%[27] - 2024年末公司负债合计47.50亿元，较年初下降11.80%[25] - 2024年末公司股东权益合计28.87亿元，较年初下降21.87%[25] - 2024年末现金及现金等价物余额5.50亿元，同比增长24.15%[35] 资产情况 - 2024年末货币资金为669,203,415.70元，较年初增长约3.90%[23] - 2024年末交易性金融资产为4,700,000.00元，年初无此项[23] - 2024年末应收票据为65,108,346.04元，较年初下降约31.56%[23] - 2024年末应收账款为1,667,913,417.97元，较年初增长约1.50%[23] - 2024年末存货为448,353,229.60元，较年初下降约36.56%[23] - 2024年末合同资产为435,621,167.47元，较年初下降约42.49%[23] - 2024年末长期股权投资为513,073,948.00元，较年初增长约4.66%[23] - 2024年末固定资产为910,663,025.28元，较年初下降约12.08%[23] - 2024年末无形资产为1,689,111,997.43元，较年初下降约19.05%[23] 负债情况 - 2024年末公司流动负债合计31.91亿元，较年初下降5.23%[25] - 2024年末公司非流动负债合计15.59亿元，较年初下降22.75%[25] 现金流情况 - 2024年度经营活动现金流入小计24.43亿元，同比增长13.27%[35] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额3.91亿元，同比增长458.49%[35] - 2024年度投资活动现金流入小计3.50亿元，同比下降49.98%[35] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额2.22亿元，同比增长147.27%[35] - 2024年度筹资活动现金流入小计12.12亿元，同比下降26.70%[35] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 -5.04亿元，亏损扩大16.99%[35] 股东权益情况 - 2024年公司股东权益合计上年年末余额为39.6582358138亿元，本年年末余额为28.8723567616亿元[39][40] - 2024年公司综合收益总额为 -7.5116072071亿元[39][40] - 2024年股东投入和减少资本为 -4.914357811亿元[39][40] - 2024年公司利润分配为 -0.753064248亿元[39][40] 股权结构 - 截至2024年12月31日，公司股份总数为7.82亿股，有限售条件流通股占比0.69%，无限售条件流通股占比99.31%[46] - 截至2024年12月31日，常州德泽实业投资有限公司持有公司28.13%股份，为控股股东[46] 税收政策 - 维尔利环保科技集团股份有限公司及部分子公司所得税税率为5%、25%，增值税税率为1%、6%、9%、13%[161] - 维尔利环保科技集团股份有限公司及部分子公司企业所得税优惠税率为15%、12.5%、5%、2.5%、0%[162][164][165] - 2024年度，子公司常州维尔利等4家公司综合利用废生物质油生产生物柴油及沼气发电收入减按90%计入当年收入总额[168] 应收款项情况 - 年末应收账款账面余额合计21.68亿元，年初为20.80亿元[193] - 按单项计提坏账准备年末账面余额1.06亿元，比例4.88%，坏账准备0.98亿元，计提比例92.33%[196] - 按组合计提坏账准备年末账面余额20.62亿元，比例95.12%，坏账准备4.03亿元，计提比例19.52%[196]

财务审计 - 信永中和审计维尔利2024年度财报，2025年4月21日出具无保留意见报告[4] 资金往来 - 2024年期初占用资金余额74,045.32[1] - 2024年度往来累计发生额（不含息）48,858.93[1] - 2024年度往来资金利息257.82[1] - 2024年度偿还累计发生额47,543.22[1] - 2024年末往来资金余额75,618.85[1] 子公司情况 - 子公司2024年期初占用资金余额71,257.14[1] - 子公司2024年度往来累计发生额（不含息）47,135.37[1] - 子公司2024年度偿还累计发生额43,912.21[1] - 子公司2024年末往来资金余额74,738.13[1] 其他关联方 - 其他关联方2024年期初占用资金余额2,788.18[1]

维尔利环保科技集团股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 页码 审计报告 1 内部控制审计报告 XYZH/2025SHAA1B0038 维尔利环保科技集团股份有限公司 维尔利环保科技集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了维尔利环保科技集团股份有限公司（以下简称维尔利公司）2024 年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是维尔利公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为 ...

募集资金情况 - 2020年公开发行可转债，募集资金总额9.172387亿元，净额9.031567亿元[8] - 截至2023年12月31日，累计使用8.1935151117亿元，余额1.0161257826亿元[9] - 2024年使用0.98752亿元支付募投项目支出，8.08274亿元永久补充流动资金[10] - 2024年累计滚动使用6000万元买结构性存款，已全部到期收回[11] - 2024年取得银行存款利息收入53.22万元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额1144.220078万元，均为利息收入[11] - 本年度投入募集资金9070.26万元，累计投入9.100541亿元[15] - 累计变更用途的募集资金总额为0，比例0.00%[15] 项目进展及效益 - 西安市渗滤液处理项目期末投资进度94.16%，本年度效益1440.96万元[15] - 成都市渗滤液处理扩容（三期）项目期末投资进度100.00%，本年度效益 - 2292.72万元[15] - 环保智能云平台建设项目期末投资进度94.67%[16] - 营销服务网络及展示中心建设项目期末投资进度56.08%[16] - 补充流动资金项目期末投资进度100.00%[16] - 成都市渗滤液处理扩容（三期）项目累计毛利1382.29万元，未达预计效益[17] - 天子岭资源化利用工程总承包项目累计毛利666.54万元，未达预计效益[17] - 松江湿垃圾处理工程项目累计毛利1995.75万元，未达预计效益[17] 其他 - 2019 - 2020年公司用自筹资金对募投项目先期投入31,029.25万元，后用募集资金置换[18]

2024年会议情况 - 召开股东大会5次、董事会21次[5] - 审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议[5][6] - 未召开独立董事专门会议[6] 独立董事情况 - 独立董事应出席董事会21次，实际出席21次[5] - 现场工作25天，满足不少于15日要求[7] - 俞汉青辞职，补选戴晓虎为独立董事[12] 公司运营情况 - 未发生重大关联交易[10] - 不存在变更或豁免承诺、被收购情形[10] - 按要求披露财务等报告[10] 人事与政策情况 - 审议通过聘任信永中和会计师事务所为审计机构[11] - 不存在聘任或解聘财务负责人情形[12] - 不存在因非准则变更原因作出会计政策更正情形[12] - 非独立董事张进锋辞职，补选余洋为董事[12] - 未实施股权激励计划[12] 2025年展望 - 独立董事将深化与董事会等沟通交流[13] - 动态学习监管政策提升履职能力[13] - 围绕公司治理等领域提供专业意见[13]

独立董事履职 - 2024年度履职时间为1月1日至3月12日[4] - 应出席董事会4次，实际出席4次[4] - 提名委员会召开1次会议，独立董事亲自出席[6] - 现场工作4天[8] 公司情况 - 报告期内未发生重大关联交易[10] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[11] - 不存在被收购、聘任或解聘财务负责人等情形[11] - 未因非会计准则变更原因作会计政策更正[11] - 未实施股权激励计划[12]

公司治理 - 2024年召开股东大会5次、董事会21次[4] - 2024年独立董事应出席董事会17次，实际出席17次[4] - 2024年独立董事现场工作17天，满足不少于15日要求[8] 审计与财务 - 聘任信永中和会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 报告期内未因会计准则变更以外原因进行会计政策等更正[12] 人事变动 - 非独立董事张进锋因工作调整辞职，补选余洋为董事[12] 未来展望 - 未来独立董事将按规定履职推动公司高质量发展[14]