三文鱼行业概况 - 2020年全球渔业和水产养殖业销售规模达到4,060亿美元，其中水产品出口金额为1,510亿美元，三文鱼占出口金额的18% [2] - 全球三文鱼主要养殖区域集中在挪威、智利、苏格兰、法罗群岛等10个国家和地区，挪威和智利合计占全球供应量的80% [2][3] - 三文鱼养殖行业具有强监管特点，养殖牌照决定产量，挪威自1982年起限制牌照发放，智利已停止接收新牌照申请 [3] - 2012-2021年全球三文鱼供给复合年增速为4%，2021-2026年预计复合年增速仍为4%，2022年全球三文鱼供给增长率低于-1% [3] - 2012-2021年三文鱼消费总金额年复合增速达9%，消费量年复合增速为4%，表明市场需求强劲 [3] 中国三文鱼市场前景 - 中国三文鱼消费量较低，约90%为餐饮渠道消费，10%为零售终端消费，而日韩欧美等国家零售终端消费比例高达60% [4] - 中国人均三文鱼年消费量约为0.06kg，挪威、瑞典和芬兰人均年消费量达6-8kg，中国市场具有超过百倍增量空间 [4] - 预计到2030年，中国三文鱼消费量将达到21万吨，较目前有超10万吨增长空间 [4] 公司C端布局 - 面向母婴群体推出"馋熊同学"品牌，已开发13款SKU，覆盖17个省市及500余家线下门店 [4] - 面向零售市场推出"佳沃鲜生"品牌，与朴朴、盒马、美团买菜等平台合作，三文鱼鲜虾蔬菜饼等预制菜在北京盒马线上线下同步销售 [4][5] - 推出高端礼赠品牌"南极颂"，打造三文鱼、银鳕鱼、北极甜虾等高端礼盒 [5] - 智利子公司Australis推出全球品牌"Southring"和零售品牌"MamaBear"，聚焦家庭消费市场 [5] 公司销售情况 - 2022年上半年，北美洲市场三文鱼销售占比42%，南美洲27%，欧洲11%，亚太地区20% [5] - 2022年上半年销售整鱼17,262吨WFE，鱼柳15,409吨WFE，增值产品3,261吨WFE，同比增长11% [6] 资本运作 - 2022年7月，控股股东佳沃集团受让苍原投资持有的Fresh Investment SpA公司6,250万美元可转换债券，并计划转换为股权 [5][6]

财务表现 - 2022年上半年佳沃食品实现营业收入23.86亿元，归母净利润1.55亿元，同比增长214% [3] - 核心资产智利子公司Australis实现营业收入16.84亿元，净利润3.17亿元，同比扭亏为盈 [3] - 2022年上半年三文鱼业务毛利率达到19.90%，较去年同期提升20.92个百分点 [3] - 子公司青岛国星2022年上半年实现净利润3335.38万元，海产品业务毛利率达17.28%，同比增长14.19个百分点 [9] 业务运营 - 2022年三文鱼收货量预计为9.5万吨，较年初的9.1万吨增加约4000吨 [3] - 2022年上半年三文鱼收获量为3.82万吨，销售量为3.59万吨 [5] - 预计2022年第三季度将实现3.24万吨的收获重量 [6] - 十二区加工厂Dumestre预计2022年四季度正式投产，年加工产能7.2万吨 [7] 市场与销售 - 三文鱼业务收入80%以上来自海外市场，60%为零售渠道，40%为餐饮渠道 [3][4] - 2022年上半年大西洋鲑销售价格为每公斤7.05美元WFE，同比增长46.88% [5] - 2022年上半年智利销往美国鱼柳Trim D价格同比上涨25%，销往巴西整鱼价格同比上涨41%，销往中国整鱼价格同比上涨69% [8] - 国内C端业务保持较快增长，佳沃鲜生已推出9款冰鲜三文鱼产品，馋熊同学品牌已有13款SKU在售 [4] 成本与价格 - 2022年上半年三文鱼单位出笼成本为4.16美元/公斤 [7] - 三文鱼饲料成本约占出笼成本的45%-55%，主要原材料价格自2020年第二季度持续上涨 [7] - 智利三文鱼饲料中鱼粉鱼油含量仅约7%，较1990年大幅下降 [8] - 2022年一季度三文鱼平均售价为6.91美元WFE，二季度为7.2美元WFE [4][5] 行业展望 - 2022年全球三文鱼供给增长率预计低于-1%，2021-2026年供给复合年增速仅为4% [8] - 当供给增速小于8.8%时，三文鱼价格将维持上涨趋势 [8] - 三文鱼行业供需紧平衡状态将持续，供给紧缺情况难以缓解 [8] 战略规划 - 公司将通过债转股、配套融资、引入战略投资者等措施降低负债率和财务费用 [9] - 通过工厂联营实现轻资产运营，扩大市场份额并提高产品毛利率 [9] - 持续优化销售结构，提高抗风险能力，提升整体销售规模和利润水平 [4]

市场销售情况 - 2022年三季度，北美洲销售占比达39% [2] - 南美洲销售占比达26% [2] - 亚太地区销售占比达21% [2] - 美国作为公司第一大销售市场，整体市场需求表现强劲 [3] - 巴西三文鱼市场需求快速复苏 [3] 三文鱼行业选择原因 - 2020年全球渔业和水产养殖业销售规模达到4,060亿美元 [3] - 全球水产品出口金额达1,510亿美元，三文鱼占出口金额的18% [3] - 三文鱼上游养殖环节具有资源稀缺性 [3] - 三文鱼养殖行业具有高度工业化的特点 [3] - 三文鱼作为优质的高蛋白资源，是全球海鲜中经营价值最高的品类 [4] 成本与经济效益 - 三文鱼的出笼成本中，饲料成本占比为45%-55% [4] - 2022年前三季度公司的三文鱼单位出笼成本为4.32美元/千克 [4] - 预计2022年全年收获量将达到9.95万吨，较年初计划提升9.14% [4] 养殖技术与资源 - 智利子公司Australis已成为智利第十二区实际产量最大的三文鱼企业 [4] - 公司在饲料转化率、养殖死亡率等养殖运营指标上处于智利同行业领先水平 [4] 公允价值计量 - 消耗性生物资产达到一定标准时以公允价值计量 [5] - 大西洋鲑鱼收获重量达到4公斤及以上时采用公允价值模式计量 [5] - 每期末会对每个养殖中心的鲑鱼生物资产公允价值进行评估 [5]

业绩表现 - 2022年第三季度，智利子公司Australis实现营业收入13.32亿元，同比提升70% [3] - 2022年第三季度，Australis实现运营利润1.83亿元，同比提升42% [3] - 2022年前三季度，Australis实现营业收入30.16亿元，同比提升30% [3] - 2022年前三季度，Australis实现运营利润4.06亿元，同比上涨1499% [3] - 2022年前三季度，Australis实现净利润3.2亿元，同比上涨348% [3] - 2022年第三季度，Australis净利润为316.45万元，较去年同期下降97%，主要受公允价值变动损益-1.76亿元影响 [3] 运营利润与财务指标 - 运营利润=收入-成本-税金及附加-销售费用-管理费用-研发费用，剔除公允价值变动损益、汇率变化和财务费用等间接费用影响 [3] - 2022年第三季度，Australis运营利润为1.82亿元，同比增长42% [5] - 2022年前三季度，公司汇兑损益为639.16万元 [6] 收获量与销量 - 2022年第三季度收获量3.28万吨，同比增长119% [4] - 2022年第三季度销量2.7万吨，同比增长45% [4] - 2022年全年收获量预计达9.95万吨，较年初计划提升9.14% [4] 市场与渠道 - 2022年第三季度，公司C端产品线佳沃鲜生、馋熊同学和南极颂取得较快发展 [6] - 佳沃鲜生与朴朴、盒马、美团买菜等平台合作，已有9款冰鲜三文鱼产品上市 [6] - 馋熊同学已有13款SKU在售，并成功进驻数十家知名母婴终端渠道 [6] - 南极颂品牌在中秋及国庆节销量大幅提升 [7] 行业展望 - 全球三文鱼行业供需紧平衡状态将持续，供给紧缺情况难以缓解 [5] - 2022年全球三文鱼供给增长率预计低于-1%，2021-2026年供给复合年增速仅为4% [5] - 当供给增速小于8.8%时，三文鱼价格将维持上涨趋势 [5]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为15.9994397021亿元，同比增长39.14%；年初至报告期末为39.8619541384亿元，同比增长18.04%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 - 6799.557313万元，同比下降323.52%；年初至报告期末为8696.261509万元，同比增长182.05%[4] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为3.7939025094亿元，同比增长22.42%[4] - 本报告期末总资产为130.6425902066亿元，较上年度末增长15.61%；归属于上市公司股东的所有者权益为9.1430724011亿元，较上年度末增长44.86%[4] - 公司2022年第三季度资产总计130.64亿元，较年初的113.00亿元增长15.61%[45] - 公司2022年第三季度负债合计116.38亿元，较年初的102.52亿元增长13.52%[46] - 公司2022年第三季度所有者权益合计14.27亿元，较年初的10.49亿元增长36.02%[46] - 公司年初到报告期末营业总收入39.86亿元，较上期的33.77亿元增长18.04%[48] - 公司年初到报告期末营业总成本38.96亿元，较上期的36.04亿元增长8.10%[48] - 公司年初到报告期末营业利润1.14亿元，上期亏损2.02亿元[49] - 公司年初到报告期末利润总额1.25亿元，上期亏损1.73亿元[49] - 公司年初到报告期末净利润1.45亿元，上期亏损1.14亿元[49] - 公司年初到报告期末归属于母公司股东的净利润0.87亿元，上期亏损1.06亿元[49] - 公司年初到报告期末少数股东损益0.58亿元，上期亏损0.08亿元[49] - 将重分类进损益的其他综合收益本期为176,218,105.14元，上期为 - 7,382,919.53元[50] - 综合收益总额本期为358,646,520.88元，上期为 - 122,896,138.13元[50] - 基本每股收益本期为0.4992，上期为 - 0.6084[50] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为4,058,756,505.12元，上期为3,635,056,327.46元[51] - 经营活动产生的现金流量净额本期为379,390,250.94元，上期为309,897,669.73元[52] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 352,228,290.58元，上期为 - 346,789,566.44元[52] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 76,037,222.87元，上期为38,892,333.41元[52] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 38,647,448.81元，上期为 - 4,946,870.05元[52] - 期初现金及现金等价物余额本期为178,905,102.67元，上期为167,713,974.86元[52] - 期末现金及现金等价物余额本期为140,257,653.86元，上期为162,767,104.81元[52] 资产负债项目关键指标变化 - 报告期末应收账款较期初增加58.48%，因报告期收入增加[7] - 报告期末存货较期初增加30.35%，因产成品及原材料采购增加[7] 费用及收益关键指标变化 - 报告期内销售费用同比增加57.19%，因增加滞港、仓储等费用[7] - 报告期内财务费用同比增加43.10%，因汇率变动汇兑收益减少及控股股东借款利息支出增加[8] - 报告期内投资收益同比增加92262%，因按权益法核算确认合营单位投资收益增加[8] - 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少295.51%，因收到控股股东借款减少[8] - 2022年第三季度养殖成本较去年同期大幅上涨，单位饲料成本达历史高位[15] - 2022年第三季度生物资产公允价值变动损益较去年同期大幅下降，前三季度累计较去年同期略有提升[16] - 2022年第三季度公允价值变动损益为 -17,621.47万元，同比下降311%；前三季度为3,202.97万元，同比增长375%[24] - 2022年第三季度汇兑损益为-720.93万元人民币，同比下降116%；前三季度汇兑损益为639.16万元人民币，同比下降88%[37] - 2022年前三季度累计利息费用为27,631.76万元人民币[40] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为9,632人[10] - 佳沃集团有限公司持股比例46.08%，持股数量80,265,919股，其中40,200,000股质押[10] - 限售股份期初总数40,611,819股，本期解除限售3,125股，期末总数40,608,694股[13] - 佳沃集团有限公司40,200,000股限售股预计2023年11月8日解除限售[13] 智利子公司Australis业务数据关键指标变化 - 2022年第三季度，智利子公司Australis营业收入13.32亿元，同比提升70%；运营利润1.83亿元，同比提升42%；净利润316.45万元，较去年同期下降97%[14] - 2022年前三季度，智利子公司Australis营业收入30.16亿元，同比提升30%；运营利润4.06亿元，同比上涨1499%；净利润3.2亿元，同比上涨348%[14] - 2022年第三季度收获量32,752吨WFE，同比增长119%；销量26,967吨WFE，同比增长45%；销售收入133,195.61万元，同比增长70%；运营利润18,264.04万元，同比增长42%；净利润316.45万元，同比下降97%[17] - 2022年前三季度收获量70,914吨WFE，同比增长17%；销量62,899吨WFE，同比下降3%；销售收入301,570.59万元，同比增长30%；运营利润40,568.80万元，同比增长1499%；净利润32,003.99万元，同比增长348%[17] - 2022年第三季度运营利润18,264万元，较去年同期增长42%，得益于销售量增加和销售价格上涨[20] - 2022年前三季度运营利润40,569万元，同比增长1499%，因三文鱼价格上涨覆盖成本增加影响[21] 国内业务数据关键指标变化 - 子公司青岛国星收入和利润同比提升，产品毛利持续提升，经营业绩基本保持稳定[16] - 国内三文鱼业务销售量同比大幅提升，“佳沃鲜生”“馋熊同学”等品牌业绩增长[16] 收获量数据关键指标变化 - 2022年第三季度十一区收获量14,568吨WFE，同比增长123%；十二区收获量18,184吨WFE，同比增长117%[27] - 2022年前三季度十一区收获量29,393吨WFE，同比增长21%；十二区收获量41,521吨WFE，同比增长14%[28] - 2022年第三季度大西洋鲑收获量30,314吨WFE，同比增长103%；鳟鱼收获量2,438吨WFE[27] - 2022年前三季度大西洋鲑收获量65,749吨WFE，同比增长31%；鳟鱼收获量5,165吨WFE，同比下降50%[28] - 2022年全年预计收获重量99,470吨WFE，较年初计划提升9.14%[35] 销量数据关键指标变化 - 2022年第三季度南美洲销量6,796吨WFE，同比增长55%；北美洲销量9,235吨WFE，同比增长24%[29] - 2022年第三季度，公司合计销量26,967吨WFE，同比增长45%；前三季度合计销量62,899吨WFE，同比下降3%[30] - 2022年第三季度，大西洋鲑销量26,361吨WFE，同比增长64%；鳟鱼销量606吨WFE，同比下降76%[30] - 2022年前三季度，大西洋鲑销量58,580吨WFE，同比增长13%；鳟鱼销量4,319吨WFE，同比下降66%[30] 价格及成本数据关键指标变化 - 2022年第三季度，大西洋鲑销售价格为7.03美元/KG WFE，2021年第三季度为7.04美元/KG WFE[31] - 2022年第三季度，大西洋鲑出笼成本为4.50美元/KG WFE，2021年第三季度为3.76美元/KG WFE[33] 限制性股票相关情况 - 2021年公司向17名激励对象授予418万股第二类限制性股票，2022年作废已离职人员175万股，授予预留部分104万股[41] - 因2021年度未达业绩考核指标，2022年作废第一个归属期内104.1万股第二类限制性股票[42]

活动信息 - 佳沃食品股份有限公司将参加湖南辖区上市公司2022年投资者网上集体接待日活动 [1] - 活动时间为2022年9月29日（星期四）15:30-17:00 [1] - 活动将通过深圳市全景网络有限公司提供的互联网平台举行 [1] 参与方式 - 投资者可以登陆"全景·路演天下"网站（http://rs.p5w.net）参与活动 [1] - 公司董事会秘书和证券事务代表将通过网络在线交流问答互动的形式与投资者沟通 [1] 公告信息 - 公告编号为2022-061 [1] - 公告发布日期为2022年9月22日 [1]

公司分红计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[132] 公司整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为23.86亿元，上年同期为22.27亿元，同比增长7.14%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1.55亿元，上年同期为 - 1.36亿元，同比增长213.60%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为1.52亿元，上年同期为 - 1.55亿元，同比增长198.07%[20] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为2.55亿元，上年同期为2.42亿元，同比增长5.65%[20] - 本报告期基本每股收益为0.8895元/股，上年同期为 - 0.7830元/股，同比增长213.60%[20] - 本报告期稀释每股收益为0.8895元/股，上年同期为 - 0.7830元/股，同比增长213.60%[20] - 本报告期加权平均净资产收益率为20.52%，上年同期为 - 15.97%，同比增长36.48%[20] - 本报告期末总资产为125.06亿元，上年度末为113.00亿元，同比增长10.66%[20] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为8.79亿元，上年度末为6.31亿元，同比增长39.34%[20] - 本报告期营业收入23.86亿元，同比增长7.14%；营业成本19.79亿元，同比下降11.42%[91] - 本报告期销售费用1.05亿元，同比增长37.58%；管理费用1.02亿元，同比增长39.28%[91] - 2022年1 - 6月归母净利润1.55亿元，去年同期 - 1.36亿元，同比增加2.91亿元[91] - 公允价值变动损益2.08亿元，占比84.02%，受境外子公司Australis消耗性生物资产公允价值回升影响[96] - 本报告期末存货31.77亿元，占总资产比例25.41%，较上年末比重增加3.50%[97] - 本报告期末固定资产14.99亿元，占总资产比例11.99%，较上年末比重减少1.52%[97] - 本报告期末长期借款22.75亿元，占总资产比例18.19%，较上年末比重减少4.80%，因报告期偿还并购贷影响[97] - 境外银行存款及交易性金融资产规模88,077,247.02元，占公司净资产比重10.02%[98] - 境外存货规模2,890,733,177.33元，占公司净资产比重328.70%[98] - 境外固定资产规模1,431,588,137.52元，占公司净资产比重162.78%[98] - 交易性金融资产期初数14,956,344.99元，本期购买金额396,842.27元，期末数15,332,689.00元[100] - 2022年6月30日公司流动资产合计41.90亿元，较1月1日的33.34亿元增长25.69%[198] - 2022年6月30日公司非流动资产合计83.15亿元，较1月1日的79.66亿元增长4.38%[199] - 2022年6月30日公司资产总计125.06亿元，较1月1日的113.00亿元增长10.67%[199] - 2022年6月30日公司流动负债合计63.58亿元，较1月1日的52.63亿元增长20.81%[200] - 2022年6月30日公司非流动负债合计47.73亿元，较1月1日的49.89亿元下降4.34%[200] - 2022年6月30日公司负债合计111.31亿元，较1月1日的102.52亿元增长8.57%[200] - 2022年6月30日公司所有者权益合计13.74亿元，较1月1日的10.49亿元增长31.05%[200] - 2022年6月30日公司存货为31.77亿元，较1月1日的24.76亿元增长28.32%[198] - 2022年6月30日公司应收账款为4.53亿元，较1月1日的3.85亿元增长17.51%[198] - 2022年6月30日公司应付账款为21.86亿元，较1月1日的18.39亿元增长18.86%[199] 非经常性损益情况 - 非流动资产处置损益为-163,944.19元，计入当期损益的政府补助为1,587,956.13元，其他营业外收入和支出为12,134,961.02元，其他符合非经常性损益定义的损益项目为368,544.77元，所得税影响额为8,592,947.36元，少数股东权益影响额（税后）为2,003,313.56元，非经常性损益合计为3,331,256.81元[24] 全球水产行业数据 - 2020年全球水产养殖产量达1.226亿吨，总价值2,815亿美元，自1961年以来，全球水产食品消费量年均增长3.0%，人均消费量从20世纪60年代的9.9公斤增长到2020年的20.2公斤，预计到2030年消费总量增长15%，达到人均21.4公斤，2020年海鲜蛋白食品捕捞和养殖产量占全球渔业和水产养殖总产量的比例为62.9%[30] - 2022年上半年全球大西洋鲑供应量同比下降约6%，挪威和智利合计约占全球供应量的80%，2022年上半年挪威大西洋鲑收获量为64.2万吨（WFE），同比下降5%，智利大西洋鲑收获量为35.1万吨（WFE），同比下降1%[32] - 2012 - 2021年间，全球三文鱼供给复合年增速为4%，Kontali预测2021 - 2026年复合年增速预计为4%，2022年全球三文鱼供给增长率低于 - 1%[33] - 2012年到2021年三文鱼消费总金额年复合增速达到9%，同期消费量年复合增速只有4%[34] - 2022年上半年，智利销往美国鱼柳Trim D (3 - 4磅)行业平均价格同比上涨25%，销往巴西蒙特港整鱼(12 - 14磅)行业平均价格同比上涨41%，销往中国上海整鱼(6 + kg)行业平均价格同比上涨69%[35] - 全球三文鱼行业平均饲料成本约占出笼成本的45% - 55%，牛肉生产商的饲料成本增长约是三文鱼的四倍[36] - 2022年狭鳕鱼预期捕捞配额约322万吨，同比2021年的349万吨减少7.7%；俄罗斯狭鳕鱼捕捞配额总量预计降低至192.7万吨，同比2021年199.6万吨减少3.8%；美国狭鳕鱼捕捞配额总量预计为124万吨，同比2021年150.5万吨减少17.6%；2022年上半年，俄罗斯狭鳕总捕捞量为118万吨，美国狭鳕鱼捕捞量为71万吨[39] 中国水产市场数据 - 2017 - 2019年间，中国进口大西洋鲑鱼总量复合年增速达35.5%，2022年上半年，中国进口大西洋鲑达到2.71万吨，同比下降0.21%；智利出口中国的三文鱼市场份额从2021年的17%增长至2022年1 - 5月的29%[41] - 到2030年中国市场的三文鱼消费量预计将达到21万吨，较目前有超10万吨的增长空间[41] - 国内以三文鱼为代表的海鲜蛋白消费中约90%为餐饮渠道消费，约10%为零售终端消费，对比日韩欧美等国约60%左右的零售终端消费比例，中国零售终端市场增长机会大[42] - 中国人均三文鱼年消费量大约为0.06kg，而挪威、瑞典和芬兰的人均年消费量多达6 - 8kg不等，中国市场具有超过百倍的增量空间[42] - 2022年上半年中国进口冻狭鳕鱼34.04万吨，同比2021年上半年的16.62万吨增长104.8%[44] - 2022年上半年中国进口冷冻北极虾2.28万吨，同比2021年上半年的1.51万吨增长50.9%[44] 预制菜行业数据 - 2022年4月20日至5月4日期间，天猫预制菜销售额同比增长超80%[45] - 目前中国预制菜行业市场规模约为2100亿元，餐饮端消费占比超80%，2025年有望突破6000亿元[45] 公司业务布局 - 公司旗下子公司Australis保持全球前十大三文鱼企业领先地位，掌控全球优质海鲜蛋白全产业链中价值最高的上游养殖端优质稀缺资源[38] - 公司子公司青岛国星保持中国最大的北极甜虾进口分销商、狭鳕鱼加工供应商的行业领先地位，与国外拥有北极甜虾捕捞配额的公司签订独家代理权[40] - 公司主要通过境外智利控股子公司Australis开展三文鱼养殖、加工、销售[47] - 公司通过境内控股子公司青岛国星开展狭鳕鱼、北极甜虾、比目鱼等加工及销售[47] 公司产品情况 - 公司三文鱼产品形态包括整鱼、鱼柳和增值产品等[48] - 公司北极甜虾产品主要为头籽虾、腹籽虾，产品形态有1000g（盒装）、400g（盒装、袋装）、200g（袋装）[50] - 公司三文鱼海水养殖阶段持续14到22个月不等[52] - 公司狭鳕鱼、北极甜虾等产品原材料主要从欧洲、大洋洲、南美洲等国外供应商和大型捕捞船队进口[53] - 公司三文鱼销售至北美洲、南美洲、欧洲和亚洲等地[56] - 公司在中国市场通过分销、零售、餐饮、专卖连锁、礼赠五个渠道销售海产品[57] - 公司三文鱼成鱼最终体重3至6公斤不等[70] 公司子公司经营数据 - 2022年上半年子公司Australis实现营业收入16.84亿元，同比增长9.64%；净利润3.17亿元，同比由亏转盈；平均毛利率19.90%，去年同期为 - 1.02%，同比提升20.92个百分点[59] - 子公司青岛国星因供应端和市场需求因素，新签合同价格提升，甜虾毛利大幅提升[60] - Australis Seafoods S.A.总资产683,791.91万元，净资产217,478.75万元，营业收入168,374.98万元，净利润31,687.54万元[109] - 2022年上半年收获量38,162吨WFE，同比下降16%；销量35,932吨WFE，同比下降22%；销售收入168,374.98万元，同比增长10%；净利润31,687.54万元，同比增长1427%[110] - 2022年上半年大西洋鲑销售价格7.05美元/KG WFE，2021年上半年为4.80美元/KG WFE[114] - 2022年上半年大西洋鲑出笼成本4.16美元/KG WFE，2021年上半年为3.48美元/KG WFE[115] - 青岛国星食品股份有限公司总资产58,525.16万元，净资产26,653.24万元，营业收入47,818.22万元，净利润3,335.38万元[109] - 2021全年三文鱼收获重量84,329吨，2022年上半年为38,162吨，2022第三季度预计32,350吨，2022全年预计95,070吨，2022年全年收获量较计划提升4.31%[116] 公司业务线财务数据关键指标变化 - 三文鱼产品营业收入17.69亿元，同比增长13.91%；营业成本14.46亿元，同比下降8.89%；毛利率18.25%，同比增加20.46%[93] - 狭鳕鱼、北极甜虾等海产品营业收入4.55亿元，同比增长10.02%；营业成本3.76亿元，同比下降6.09%；毛利率17.28%，同比增加14.19%[93] 公司品牌业务情况 - 3R预制菜海鲜零售品牌“佳沃鲜生”自2022年4月上线9款冰鲜三文鱼产品，业务高速增长[62] - 高营养儿童食品品牌“馋熊同学”已有13款SKU在线销售[62] - “馋熊同学”产品有效覆盖17个省市及五百余家线下门店[65] - “佳沃鲜生”冰鲜三文鱼入驻朴朴超市，“馋熊同学”进驻数十家母婴终端渠道，三文鱼鲜切连锁店已有四家在青岛开业[65] 公司三文鱼养殖相关情况 - 公司与Aquagen公司签署三文鱼鱼卵供应长期协议，提升三文鱼生长效率等[70] - 公司三文鱼海水养殖在自有海洋养殖中心进行，用智能化技术装备监测[72] - 公司采用以捕捞艇为存放工具的活体捕捞技术收获三文鱼[72] - 冷冻成品一般保存在 -18°C冷储环境，主要以海运出口[72] - 三文鱼养殖行业受智利国家渔业与水产养殖管理局等多机构全方位严密监管[74] - 三文鱼养殖牌照申请中，环评申请历时约1年，国防部批准水域使用权历时至少3年[75] - 2022年上半年智利三文鱼养殖行业饲料转化率平均值为1.34，公司智利子公司Australis同期为1.26，优于行业平均值[84] - 2022年上半年智利三文鱼行业平均累计死亡率值为14.6%，公司智利子公司Australis同期控制在6.4%，远低于行业平均值[84] - 2020年和2021年两年间，公司旗下子公司Australis共有9个养殖场入围“智利年度前10大三文鱼养殖场”，且均为当年入围数量最多的公司[84] - 公司智利子公司Australis在智利第十二区已成为实际收获量最大的三文鱼企业[84] 公司三文鱼养殖风险 - 三文鱼繁育过程易受细菌病害侵蚀，常见病害有海虱、三文鱼立克次体败血症、传染性三文鱼贫血症等[81] - 三文鱼海水养殖阶段可能受海啸、飓风、赤潮等自然灾害及海狮等海洋掠食者影响[81] 公司质量控制情况 - 公司高度重视产品加工安全卫生和质量控制，建立食品安全保证体系和应急系统[82] 公司行业地位及优势 - 公司在三文鱼、狭鳕鱼、北极甜虾领域取得业内领导地位，管理层国际化

公司整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入12.23亿元，较上年同期增长6.16%[3] - 归属于上市公司股东的净利润1.10亿元，较上年同期增长170.48%[3] - 经营活动产生的现金流量净额1.35亿元，较上年同期减少15.75%[3] - 本报告期末总资产114.60亿元，较上年度末增长1.41%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益7.41亿元，较上年度末增长17.38%[3] - 报告期内公司实现营业收入122,319.64万元，同比增长6.16%；归属于上市公司股东的净利润11,011.82万元，同比增长170.48%[10] - 公司2022年第一季度资产总计114.60亿元，较上期113.00亿元增长1.41%[20] - 公司2022年第一季度负债合计102.64亿元，较上期102.52亿元增长0.12%[21] - 公司2022年第一季度所有者权益合计11.96亿元，较上期10.49亿元增长14.08%[22] - 公司2022年第一季度营业总收入12.23亿元，较上期11.52亿元增长6.16%[23] - 公司2022年第一季度营业总成本12.21亿元，较上期13.59亿元下降10.13%[23] - 公司2022年第一季度营业利润1.63亿元，较上期亏损2.46亿元实现扭亏为盈[25] - 公司2022年第一季度利润总额1.76亿元，较上期亏损2.44亿元实现扭亏为盈[25] - 公司2022年第一季度净利润1.49亿元，较上期亏损1.92亿元实现扭亏为盈[25] - 公司2022年第一季度归属于母公司所有者的净利润1.10亿元，较上期亏损1.56亿元实现扭亏为盈[25] - 公司2022年第一季度少数股东损益0.39亿元，较上期亏损0.36亿元实现扭亏为盈[25] - 综合收益总额为1.4219560155亿元，上期为 - 1.8085832352亿元[26] - 基本每股收益为0.6321，上期为 - 0.8970[26] - 销售商品、提供劳务收到的现金为12.3557946027亿元，上期为11.9797573509亿元[28] - 收到的税费返还为1.4434073957亿元，上期为1.3130713129亿元[28] - 经营活动产生的现金流量净额为1.3463792007亿元，上期为1.5979997699亿元[29] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 1.4178003363亿元，上期为 - 1.1338974994亿元[29] - 取得借款收到的现金为1.2359962045亿元，上期为3.7415802342亿元[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为0.2462451564亿元，上期为 - 0.035435252亿元[29] - 现金及现金等价物净增加额为0.1833049902亿元，上期为0.4420488071亿元[30] - 期末现金及现金等价物余额为1.9723560169亿元，上期为2.1191885557亿元[30] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数9511，表决权恢复的优先股股东总数为0[8] - 佳沃集团有限公司持股比例46.08%，为第一大股东[8] 特定项目财务指标变化 - 报告期末长期股权投资较年初增长197.92%，因按权益法核算确认合营单位本期投资收益[8] - 报告期内销售费用同比增加37.49%，因本期进口消杀费增加[8] - 报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加7049.16%，因本期向大股东新增借款[8] 各业务线数据关键指标变化 - 报告期内Australis实现营业收入8.25亿元，同比增长2.45%；净利润18,927.48万元，同比增长251.9%，增值产品占比同比增长18%[11] - 报告期内青岛国星实现营业收入23,800.02万元，同比增长5.3%；净利润2,315.13万元，同比增长332.6%[11] - 2022年一季度Australis收获量19,840吨WFE，同比下降28%；销量18,209吨WFE，同比下降32%；销售收入82,540.68万元，同比增长3%；净利润18,927.48万元，同比增长252%；毛利率18.96%，同比增长27.21%[11] - 2022年一季度十一区收获量8,581吨WFE，同比下降20%；十二区收获量11,259吨WFE，同比下降34%[12] - 2022年一季度大西洋鲑收获量17,205吨WFE，同比下降19%；鳟鱼收获量2,635吨WFE，同比下降58%[12] - 2022年一季度北美洲销量7,885吨WFE，同比下降22%；南美洲销量5,340吨WFE，同比增长11%；欧洲销量1,860吨WFE，同比下降70%；亚太地区销量3,124吨WFE，同比下降42%[13] - 2022年一季度大西洋鲑销售价格6.91美元/ KG WFE，2021年一季度为4.28美元/ KG WFE；2022年一季度大西洋鲑出笼成本4.17美元/KG WFE，2021年一季度为3.38美元/KG WFE[15] - 2022年第一季度收获重量19,840吨WFE，第二季度预计18,163吨WFE，全年预计91,142吨WFE[16] 股票发行信息 - 公司2022年向特定对象发行股票发行价格为14.80元/股，发行数量不低于3,484.00万股且不超过5,226.00万股，预计募集资金总额不低于51,563.20万元且不超过77,344.80万元[17]

公司基本信息 - 公司股票代码为300268[20] - 公司法定代表人为陈绍鹏[20] - 公司注册地址为湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路1号，邮政编码415701[20] - 公司办公地址为北京市朝阳区北苑路58号航空科技大厦北塔10层，邮政编码100012[20] - 公司国际互联网网址为http://www.joyviofood.com，电子信箱为joyviofood@joyviofood.com[20] - 董事会秘书为吴爽，证券事务代表为杨洋，联系电话均为010 - 57058362[21] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为www.cninfo.com.cn[22] - 公司披露年度报告的媒体有证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报[22] - 公司年度报告备置地点为公司证券事务部[22] - 公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所[23] - 公司保荐机构为中天国富证券有限公司，持续督导期至2022年12月31日[23] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司合并商誉计提减值金额为16402.10万元[6] - 2021年营业收入45.97亿元，较2020年增长1.60%[24] - 2021年归属于上市公司股东的净利润为 -2.89亿元，较2020年增长59.52%[24] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为3.04亿元，较2020年增长242.96%[24] - 2021年末资产总额113.00亿元，较2020年末增长2.67%[24] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为6.31亿元，较2020年末下降32.02%[24] - 2021年第一至四季度营业收入分别为11.52亿元、10.75亿元、11.50亿元、12.20亿元[27] - 2021年非经常性损益合计2859.00万元，2020年为 -2325.24万元，2019年为864.23万元[31][32] - 2021年营业收入扣除金额为5926.64万元，2020年为1.03亿元[25] - 2021年公司实现营业收入45.97亿元，同比增长1.6%；归属于上市公司股东的净利润 - 2.89亿元，较上年同期大幅减亏4.24亿元；剔除子公司计提商誉减值因素后归属于上市公司股东的净利润 - 1.53亿元，较上年同期大幅减亏5.60亿元[92] - 2021年公司营业收入合计45.97亿元，同比增长1.60%，动物蛋白行业收入45.93亿元，占比99.91%，同比增长1.57%[97] - 国内市场收入8.95亿元，占比19.47%，同比增长7.03%；国际市场收入37.02亿元，占比80.53%，同比增长0.36%[98] - 动物蛋白行业营业成本43.15亿元，毛利率6.07%，营业收入同比增长1.57%，营业成本同比下降10.25%，毛利率同比增长12.35%[100] - 动物蛋白销售量12.92万吨，同比下降19.15%；生产量11.04万吨，同比下降18.49%；库存量2.34万吨，同比下降5.06%[101] - 2021年销售费用1.77亿元，同比增加0.82%；管理费用1.48亿元，同比减少4.34%；财务费用2.64亿元，同比减少35.69%[107] - 2021年经营活动现金流量净额3.04亿元，同比增加242.96%；投资活动现金流量净额-4.66亿元，同比少流出27.23%；筹资活动现金流量净额1.80亿元，同比减少34.06%[109] - 2021年末在建工程金额6.88亿元，占总资产比例6.09%，较年初比重增加1.85%，原因是继续投建智利12区三文鱼加工厂[113] - 2021年末使用权资产金额2.13亿元，占总资产比例1.88%，较年初比重增加1.69%，因新租赁准则全面实施[113] - 2021年末长期借款金额25.98亿元，占总资产比例22.99%，较年初比重减少7.60%，因偿还并购贷款本金[113] - 2021年末租赁负债金额1.75亿元，占总资产比例1.55%，较年初比重增加1.05%，因新租赁准则全面实施[113] - 境外银行存款及交易性金融资产规模7688.40万元，占公司净资产比重12.18%；存货规模21.56亿元，占比341.62%；固定资产规模14.58亿元，占比231.03%；在建工程规模6.88亿元，占比108.98%；无形资产规模35.55亿元，占比563.26%[113][114] - 交易性金融资产期初数2.09亿元，本期出售金额5500.40万元，期末数1.50亿元[116] - 截至报告期末，公司受限资产合计52.35亿元，包括货币资金2030.92万元、固定资产2.11亿元、无形资产33.31亿元、在建工程1.78亿元、存货14.95亿元[117] - 报告期投资额为0元，上年同期投资额为720万元，变动幅度为-100%[118] - 2020年公司向特定对象发行股票募集资金总额为4.16亿元，扣除费用后实际募集资金净额为3.999322亿元，已全部用于补充流动资金[120] - 截至募集资金专户完成销户前，募集资金累计产生利息收入净额3417.35元，已用于补充流动资金[121] - 补充流动资金项目募集资金承诺投资总额为3.999322亿元，截至期末累计投入3.999356亿元，投资进度为100%[124] 各业务线数据关键指标变化 - 三文鱼产品收入31.81亿元，占比69.20%，同比增长2.85%；狭鳕鱼、北极甜虾等海产品收入8.54亿元，占比18.57%，同比下降11.06%；牛羊肉等产品收入5.59亿元，占比12.15%，同比增长19.02%[97] - 三文鱼产品营业成本30.27亿元，毛利率4.84%，营业收入同比增长2.85%，营业成本同比下降12.77%，毛利率同比增长17.04%[100] - 三文鱼出笼成本20.53亿元，占营业成本比重67.82%，同比下降12.27%；其他成本9.74亿元，占比32.18%，同比下降13.80%[103] - 狭鳕鱼、北极甜虾等海产品直接材料成本5.32亿元，占比70.33%，同比下降20.66%；直接人工成本1.72亿元，占比22.80%，同比下降1.01%[103] - 子公司Australis 2021年营业收入31.69亿元，同比增长2.45%，净利润8319.38万元，实现扭亏为盈，全年平均毛利率6.2%，上半年平均毛利率 -1.0%，下半年平均毛利率12.9%[67] - 2021年收获量84,329吨WFE，同比下降22%；销量85,564吨WFE，同比下降15%；销售收入316,941万元人民币，同比增长2%；全年毛利率6.2%，同比增长17.1%[131] - 2021年十一区收获量36,276吨WFE，同比下降20%；十二区收获量48,053吨WFE，同比下降23%[131] - 2021年大西洋鲑收获量71,237吨WFE，同比下降15%；鳟鱼收获量13,092吨WFE，同比下降38%；银鲑收获量0吨WFE，2020年为2,978吨WFE[131] - 2021年南美洲销量18,000吨WFE，同比下降20%；北美洲销量34,768吨WFE，同比增长4%；欧洲销量17,685吨WFE，同比下降25%；亚太地区销量15,111吨WFE，同比下降29%[133] - 2021年大西洋鲑销量71,293吨WFE，同比下降10%；鳟鱼销量14,271吨WFE，同比下降23%；银鲑销量无，2020年为3,571吨WFE[134] - 2021年整鱼销量35,368吨WFE，同比下降30%；鱼柳销量43,519吨WFE，同比下降4%；增值产品销量6,677吨WFE，同比增长45%[134] - 2021年单位出笼成本为3.73美元/KG WFE，2020年为3.17美元/KG WFE[135] - 2021年大西洋鲑上半年销售价格4.80美元/ KG WFE，下半年6.22美元/ KG WFE，全年5.50美元/ KG WFE；2020年上半年4.76美元/ KG WFE，下半年3.75美元/ KG WFE，全年4.12美元/ KG WFE[137] - 2021年收获重量84,329吨WFE，2022Q1预计收获20,168吨WFE，2022全年预计收获91,142吨WFE[138] 行业市场情况 - 2021年全球大西洋鲑收获量约为282万吨（WFE），同比增长4%，其中挪威收获量为151万吨（WFE），同比增长10%，智利收获量约为67万吨（WFE），同比下降14%[40] - 2020 - 2024年全球三文鱼年均复合增速预计为4%，2022年供给增长率低于1%，美威公司预计2022年供应量与2021年基本持平[40] - 过去十年全球三文鱼消费总金额年复合增速达8%，2021年全球三文鱼消费量约为286万吨（WFE），同比增长8%，美国、巴西、欧洲、亚洲市场消费量分别同比增长12%、3%、7%、7%[42] - 2021年智利销往美国鱼柳Trim D (3 - 4磅)行业平均价格同比上涨33%，销往巴西蒙特港整鱼(12 - 14磅) 行业平均价格同比上涨58%，销往中国上海整鱼(6 + kg) 行业平均价格同比上涨41%[43] - 全球三文鱼行业平均饲料成本约占出笼成本的45% - 55%，2022年养殖成本受饲料价格上涨影响将持续面临挑战[45] - 2022年俄罗斯狭鳕鱼捕捞配额总量预计从2021年199.5万吨降至192.7万吨，同比减少3.8%，美国狭鳕鱼捕捞配额总量预计从2021年150.5万吨降低10 - 20%至120 - 135万吨[46] - 北极甜虾全球年捕捞量在25万吨左右，加拿大捕捞量占全球捕捞量的60%左右[46] - 2017 - 2019年我国进口大西洋鲑复合年增速达35.5%，2020年进口量降至5.3万吨，2021年回升至5.77万吨，同比增长8.87%[48] - 2020年我国大西洋鲑进口金额为3.85亿美元，2021年为6.16亿美元，同比增长60%[48] - 国内海鲜蛋白消费中餐饮渠道占比约90%，零售终端占比约10%，人均三文鱼年消费量约0.06kg，对比欧洲有超百倍增量空间[49] - 2021年中国进口冻狭鳕鱼38.23万吨，同比下降37.04%；进口冷冻北极虾3.86万吨，同比减少23.41%[50] - 2020年野生捕捞三文鱼产量约为人工养殖的五分之一，全球三文鱼供应主要来自人工养殖，2020年养殖三文鱼收获量达265万吨（GWT），野生捕捞仅为50万吨左右[142] - 1995 - 2020年大西洋鲑供应增长509%，年均供给增长率7%；2011 - 2020年年均供给增长率为6%；2020 - 2024年供应量增速预计放缓至4%，2022年全球三文鱼供给增长率低于1%[145] - 2011 - 2020年全球三文鱼总产值复合年增速为8%，高于总收获量年复合增长率6%[147] - 中国三文鱼人均消费量约为0.06kg/年，挪威、瑞典和芬兰多达6 - 8kg/年，中国市场有超100倍增量空间[148] - 2017 - 2019年中国进口大西洋鲑鱼总量复合年增速达35.5%，2019年进口量达9.08万吨[148] - 国内以三文鱼为代表的海鲜消费约90%为餐饮渠道，10%为零售终端渠道，欧美、日韩等传统市场60%为零售终端消费，40%为餐饮渠道消费[149] - 挪威及智利产区占全球三文鱼总收获量的80%左右[144] - 牛肉生产商饲料成本增长率约是三文鱼的四倍，其他肉类生产商提价20 - 40%以抵御成本上涨[146] 公司业务相关情况 - 公司主要通过境外智利子公司开展三文鱼业务，境内子公司开展狭鳕鱼、北极甜虾等业务及研发销售深加工食品[53] - 公司明星产品有三文鱼、北极甜虾等海产品及3R预制菜系列产品[54] - 三文鱼富含多种营养，产品形态有整鱼、鱼柳和增值产品[54] - 北极甜虾产自加拿大，富含多种营养，产品有头籽虾、腹籽虾，形态多样[56] - 狭鳕鱼、真鳕鱼、比目鱼等高蛋白深海鱼富含营养，产品有鱼柳、鱼块等[57] - 公司向Aquagen公司采购三文鱼鱼卵，种苗繁育遵循标准，海水养殖采用网箱全封闭式模式[59] - 三文鱼海水养殖持续10到24个月，收获采用活体捕捞技术[60] - 国内3R预制菜尤其是海鲜蛋白预制菜领域未出现规模化企业，公司有资源和体系优势[51][52] - 公司在2021年三季度推出高营养儿童食品“馋熊同学”[65] - 公司三文鱼在北美洲、南美洲、欧洲和亚洲等地区均有销售[64] - 公司在中国市场通过分销、零售、餐饮、专卖连锁、礼赠五个渠道销售海产品，餐饮渠道是终端消费三文鱼主要方式[65] - 公司境外销售结算将客户分为信用客户和一般客户并设定不同信用政策[66] - 境内子公司与国外供应商结算方式主要为远期信用证、T/T汇款方式，外销业务与客户结算以T/T汇款方式为主[66] - 公司狭鳕鱼、北极甜虾等产品原材料从欧洲、大洋洲、南美洲等国外

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入11.4985463196亿元，同比减少10.91%；年初至报告期末营业收入33.769846443亿元，同比增加1.39%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润3041.996939万元，同比增加115.59%；年初至报告期末为 - 1.0598614582亿元，同比增加76.70%[3] - 报告期末总资产113.2928800871亿元，较上年度末增加2.94%；归属于上市公司股东的所有者权益8.1505749122亿元，较上年度末减少12.21%[3] - 报告期内净利润同比增加79.13%，实现减亏4.3亿元，因主销产品价格回升，毛利由负转正[9] - 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比增长1527.45%，因购买商品接受劳务支付的现金较上年同期下降[9] - 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少82.58%，因偿还并购贷款本金增加[10] - 2021年前三季度公司实现营业收入337,698.46万元，同比增长1.39%；归属上市公司股东净利润-10,598.61万元，同比大幅减亏3.49亿元；第三季度单季度盈利3,041.99万元[16] - 2021年9月30日货币资金为153,644,352.31元，较2020年12月31日的171,290,018.64元有所减少[22] - 2021年9月30日交易性金融资产为29,501,364.92元，较2020年12月31日的20,867,533.18元有所增加[23] - 2021年9月30日应收账款为314,742,701.90元，较2020年12月31日的355,313,854.42元有所减少[23] - 2021年9月30日预付款项为188,212,630.33元，较2020年12月31日的379,742,130.90元大幅减少[23] - 2021年9月30日存货为2,347,376,074.43元，较2020年12月31日的2,378,623,475.59元略有减少[23] - 2021年9月30日资产总计为11,329,288,008.71元，较2020年12月31日的11,006,213,936.23元有所增加[23] - 2021年年初到报告期末营业总收入为3,376,984,644.30元，较上期的3,330,682,339.82元有所增加[26] - 2021年年初到报告期末营业总成本为3,604,231,071.57元，较上期的3,976,749,850.57元有所减少[26] - 2021年年初到报告期末财务费用为193,929,218.13元，较上期的258,743,388.75元有所减少[26] - 公司2021年第三季度公允价值变动收益为-1165.18万元，上年同期为-4792.31万元[27] - 公司2021年第三季度营业利润为-2.02亿元，上年同期为-7.16亿元[27] - 公司2021年第三季度净利润为-1.14亿元，上年同期为-5.45亿元[27] - 公司2021年年初到报告期末经营活动产生的现金流量净额为3.10亿元，上年同期为1904.19万元[31] - 公司2021年年初到报告期末投资活动产生的现金流量净额为-3.47亿元，上年同期为-4.44亿元[31] - 公司2021年年初到报告期末筹资活动产生的现金流量净额为3889.23万元，上年同期为2.23亿元[31] - 公司2021年年初到报告期末现金及现金等价物净增加额为-494.69万元，上年同期为-2.01亿元[32] - 公司2021年年初现金及现金等价物余额为1.68亿元，期末为1.63亿元[32] 资产项目关键指标变化 - 报告期末预付款项较期初减少50.44%，因预付工程、设备类款项重分类调整到“其他非流动资产”[7] - 报告期末在建工程较期初增长36.46%，因控股子公司追加对智利12区渔场加工厂及其基础设施建设投资[7] - 报告期末长期待摊费用较期初增长441.21%，因控股子公司办公大楼装修费用转入“长期待摊费用”[7] - 报告期末其他非流动资产较期初增长1717.30%，因预付工程、设备类款项重分类调整到“其他非流动资产”[7] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为9,846，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 前10名股东中，佳沃集团有限公司持股比例46.08%，持股数量80,265,919股；杨荣华持股比例3.78%，持股数量6,590,000股等[12] - 限售股份变动合计，期初40,425,725股，本期解除3,125股，本期增加289,575股，期末40,712,175股[15] 子公司业务数据关键指标变化 - 2021年前三季度智利子公司Australis Seafoods S.A.收获60,626吨/WFE，销量64,601吨/WFE[17] - 2021年一季度Australis Seafoods S.A.毛利率为-8.3%，二季度为6.9%，三季度为21.9%[17] - 2021年前三季度Australis Seafoods S.A.累计净利润扭亏为盈达4,849.38万元，第三季度净利润8,769.85万元[17] 公司业务动态 - 2021年公司推出面向母婴群体的"馋熊同学"品牌，相关新产品已在电商平台销售[17] - 2021年控股股东佳沃集团拟认购向特定对象发行股票数量的25%-45%，该事项已获股东大会通过[18] - 2021年公司收到深交所审核问询函，并披露了回复报告及修订稿[18] - 2021年9月7日，公司以9.22元/股的授予价格向17名激励对象授予418万股限制性股票[19] 会计政策相关 - 公司2021年起执行新租赁准则，不需要调整2020年度资产负债表中的使用权资产和租赁负债金额[33] 报告审计情况 - 公司第三季度报告未经审计[34]