审计相关 - 2024年9月6日续聘致同为2024年度审计机构[1] - 2024年度审计项目签字注册会计师变更为陈奕涛[2][3] - 陈奕涛2016年从事上市公司审计，2023年开始为公司服务[4] - 变更不会对2024年度审计工作产生不利影响[7]

内部控制缺陷分类 - 按成因或来源分为设计和运行缺陷[4] - 按影响程度分为重大、重要和一般缺陷[5] - 按表现形式分为财务和非财务报告缺陷[6] 内部控制缺陷定量标准 - 财务报告：净资产错报≥1.5%且＞1000万为重大[11] - 财务报告：0.5%≤错报＜1.5%且＞500万为重要[11] - 非财务报告：直接损失≥1.5%且＞1000万为重大[12] - 非财务报告：0.5%≤直接损失＜1.5%且＞500万为重要[12] 内部控制缺陷定性标准 - 财务报告重大缺陷含控制环境无效等4种情况[12] - 财务报告重要缺陷含控制环境有效性差等4种情况[12] - 非财务报告重大缺陷为发生可能性高，严重影响工作[13] - 非财务报告重要缺陷为发生可能性较高，显著影响工作[13] 净资产指标值 - 定量标准中净资产指标值为最近一期经审计合并报表数据[14]

证券代码：300277 证券简称：海联讯 公告编号：2025-007 杭州海联讯科技股份有限公司 关于聘请独立财务顾问公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 杭州海联讯科技股份有限公司（以下简称"公司"或"海联讯"）与杭州汽 轮动力集团股份有限公司（以下简称"杭汽轮"）正在筹划由公司通过向杭汽轮 全体股东发行 A 股股票的方式换股吸收合并杭汽轮（以下简称"换股吸并项目"）。 公司于 2025 年 3 月 11 日召开第六届董事会 2025 年第一次临时会议审议通过 了《关于聘请换股吸收合并杭汽轮项目独立财务顾问的议案》，同意公司聘请中 信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"）为换股吸并项目的独立财务顾问， 服务费用为人民币 480 万元（含税）（以下简称"本次交易"）。根据《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，公司本次聘请独立 财务顾问事项在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。本次交 易不构成关联交易。 成立时间：1995 年 10 月 25 日 法定代表人：张佑君 注册资本：1,482,054.6829 ...

证券代码：300277 证券简称：海联讯 公告编号：2025-006 杭州海联讯科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 2025 年第 一次临时会议于 2025 年 3 月 11 日在公司会议室以现场（视频）与通讯表决相结 合的方式召开。本次会议于 2025 年 3 月 7 日以电子邮件方式向所有董事送达了会 议通知及文件，并与各位董事确认已收到会议通知及文件。本次会议应参加表决 董事 7 人，实际参加表决董事 7 人，其中独立董事 3 人；全体监事、全体高级管 理人员列席会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《杭州海联讯科 技股份有限公司章程》及《杭州海联讯科技股份有限公司董事会议事规则》的规 定。 杭州海联讯科技股份有限公司 本次会议由公司董事长钱宇辰先生召集和主持，经会议审议、与会董事记名 投票表决，审议并通过了如下议案： 第六届董事会 2025 年第一次临时会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议并通过了《关于聘请换股吸收合并杭汽轮项目独立财务顾问的议案》 公司拟聘请中信证券股份有限公司为换股吸收合并杭 ...

市场扩张和并购 - 2024年11月11日披露换股吸收合并杭汽轮暨关联交易预案[3] - 股票2024年10月28日停牌，11月11日复牌[6] - 截至公告日已聘请中介开展尽职调查[8] 其他新策略 - 交易尚需内部决策和监管批准，有不确定性[10] - 未发股东会通知前每30日发交易进展公告[10]

市场扩张和并购 - 2024年11月11日披露换股吸收合并杭汽轮暨关联交易预案[3] - 股票2024年10月28日停牌，11月11日开市起复牌[6] - 2024年11月9日会议审议通过交易相关议案[6] 进展情况 - 截至公告披露日已聘请法律顾问并协调中介机构开展尽职调查[8] - 交易尚需履行内部决策程序并经监管机构批准，有不确定性[10] - 审计、估值完成后再开董事会审议相关议案[8] - 未发股东会通知前每30日发布交易进展公告[10]

房产租赁 - 公司拟将广州1032.1745㎡房产租给方圆广东，租期5年[3][8] - 首年月租金挂牌底价54705.25元，第3年起年递增3%[11] - 2025年2月8日至5月7日为免租期[13] 费用及违约 - 乙方需交119567.08元租赁保证金，3个工作日内支付[13] - 甲方逾期交房、乙方欠租等有相应违约金[16][17]

会议信息 - 公司第六届董事会第二次会议于2025年2月7日召开[1] - 应参加表决董事7人，实际参加7人，委托出席1名[1] 房产出租 - 拟将广州开发区科学大道237号801房出租给方圆标志认证集团广东有限公司，租期5年[1] - 交易在董事会审批权限内，不构成关联交易和重大资产重组[1][2] - 表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权[3]

违规情况 - 2020 - 2024年部分业务收入、成本确认不符规定，信息披露不准确[1] - 公司及相关人员违反《上市公司信息披露管理办法》[2] 处理措施 - 浙江证监局对公司及相关人员出具警示函并记入诚信档案[3] - 需10个工作日内提交书面报告，不服可复议或诉讼[3] 整改情况 - 2024年8月完成会计差错更正及追溯调整，不影响多项指标[4] - 收到警示函不影响正常经营，信息以公告为准[5]

关于对杭州海联讯科技股份有限公司、应叶 萍、马红杰的监管函 深 圳 证 券 交 易 所 创业板监管函〔2024〕第 182 号 杭州海联讯科技股份有限公司、应叶萍、马红杰： 2024 年 8 月 1 日，你公司披露《关于前期会计差错更正 及追溯调整的公告》，你公司按照《企业会计准则第 14 号— —收入》对 2020 年至今收入确认中涉及"总额法"和"净 额法"的适用性进行自查，将涉及委托已出售前子公司进行 现场服务的业务收入确认方法由"总额法"更正为"净额法"。 其中，2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023 年度、2024 年第一季度分别调减营业收入2,529 万元、2,351 万元、1,589 万元、694 万元、44 万元，调整金额占更正前营业收入的比 例分别为 7.35%、9.12%、6.17%、3.16%、1.52%。 你公司前期披露的定期报告财务数据不准确，违反了本 所本所《创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》第 1.4 条、第 5.1.1 条的规定；应叶萍作为你公司时任董事长兼总 1 经理、马红杰作为你公司财务总监未能恪尽职守、履行忠实 勤勉义务，对你公司上述违规行 ...