审计委员会 - 成员中独立董事应占半数以上并担任召集人，至少一名为会计专业人士[5] - 指导和监督内部审计制度建立和实施，审议审计部计划和报告[10] - 根据内部审计报告出具年度内部控制自我评价报告[18] - 可向董事会建议表扬或奖励执行制度成绩显著的部门[24] 内部审计部门 - 会计年度结束前两个月提交次一年度计划，结束后两个月提交年度报告[11] - 对公司各机构及参股公司会计资料、经济活动等进行审计[11] - 检查评估内部控制制度，协助建立反舞弊机制[11] - 有权要求报送文件资料，可参加相关会议[12] - 对违规单位和人员进行责任追究或移交司法机关[24] - 对拒绝接受审计等行为的单位和个人处理处罚[24] 公司制度 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标并建立追究机制[20] - 至少每两年要求会计师事务所审计内部控制有效性并出报告[20] 档案管理 - 审计报告及佐证资料专人收集整理归档保存[22] - 内部审计档案管理涵盖五类资料[22] - 借阅或提供审计档案需经董事长批准并登记[22] 奖惩制度 - 对拖延或拒不执行审计决定的单位和人员从重处罚[25] - 对揭发违规行为的有功人员，可建议表彰或奖励[25]

募集资金存放与管理协议 - 公司内部审计机构至少每季度检查募集资金存放、管理与使用情况一次[2] - 公司应在募集资金到位后1个月内签订三方监管协议[6] - 支取金额超5000万元或募集资金净额20%应通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 商业银行三次未及时提供信息公司可终止协议注销专户[6] - 三方协议提前终止公司应在1个月内签新协议并公告[7] 项目相关规定 - 项目搁置超一年需重新论证可行性[11] - 超计划期限且投入未达50%需重新论证项目[11] - 节余募集资金低于500万且低于5%可豁免部分程序[12] - 节余募集资金达10%且高于1000万元需股东会审议[12] - 募集资金投资项目差异超30%需调整计划[20] - 改变项目实施地点需董事会审议并公告[18] 资金使用规定 - 以募集资金置换自筹资金应在6个月内实施[12] - 现金管理产品期限不得超12个月[14] - 单次临时补充流动资金不得超12个月[15] - 应在募投项目结项时明确超募资金使用计划[16] - 闲置资金补充流动资金限于主营业务[15] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份注销[16] 信息汇报与核查 - 项目部门和负责人每季度末书面汇报项目情况[19] - 董事会每半年度核查项目进展并出专项报告[20] - 保荐机构至少每半年现场检查资金存放和使用[25] - 保荐机构每年对资金存放使用情况出核查报告[25] 监督与责任 - 经二分之一以上独立董事同意可聘会计师出鉴证报告[27] - 董事会审计委员会有权监督资金使用[27] - 责任人违规公司视情节处分赔偿[29] 办法相关 - 本办法由董事会负责解释[31] - 本办法经股东会通过生效，原办法废止[31]

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审议[4] - 对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审议[4] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审议[5] 金额及关联担保审议 - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50％且超5000万元需股东会审议[5] - 对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后担保需股东会审议[5] - 对股东、实际控制人及其关联方提供担保需股东会审议[5] 会议审议要求 - 董事会审议担保事项需经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[5] - 股东会审议特定担保事项需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[5] 信息披露要求 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务公司需及时披露[6]

报告编制与披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内编制并报送深交所[13] - 中期报告应在会计年度前六个月结束后两个月内编制并报送深交所[13] - 第一季度和第三季度报告应在季度结束后一个月内编制并报送深交所[13] - 第一季度报告披露时间不能早于上一年度年度报告披露时间[14] 信息披露要求 - 及时披露对股票价格可能有重大影响的信息[3] - 发布公告文稿使用事实描述性语言[5] - 其他媒体发布信息时间不得先于指定媒体[5] - 招股说明书应符合证监会规定并在特定时间公告[10] - 申请证券上市交易应按规定编制上市公告书并公告[11] 需披露的情况 - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告[15] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需披露[18] - 超过约定交付或过户期限三个月仍未完成需披露进展[21] - 发生对证券交易价格有较大影响且投资者未知的重大事件应立即披露[17] - 变更公司名称等信息应当立即披露[20] 信息披露流程 - 对外发布信息需部门负责人核对，经多环节审核签发后披露[23] - 定期报告由各部门提供数据，高级管理人员编制草案，经审议后由董事会秘书组织披露[24] - 临时报告文稿由证券部草拟，董事会秘书审核组织披露，重大事项需审议[24] - 向证券监管部门报送报告由相关部门草拟，董事会秘书审核报送并通报[25] 人员职责 - 董事、高级管理人员获悉重大信息应报告董事长和董事会秘书[25] - 各部门和分、子公司负责人向董事会秘书报告重大信息[25] - 董事等保证定期报告、临时报告按时披露[30] - 总经理等及时编制定期报告草案并提请审议[30] - 董事长召集主持董事会审议定期报告[30] - 审计委员会审核董事会编制的定期报告[30] - 董事会秘书组织定期报告和临时报告披露工作[30] 舆情管理 - 舆情分为重大舆情与一般舆情[34] - 成立由董事长任组长、董事会秘书任副组长的舆情工作组[30] - 舆情工作组领导舆情处理工作[34] - 证券部协助收集汇总舆情信息[35] - 一般舆情由董事会秘书和证券部处置[37] - 重大舆情时组长视情况召集会议决策[37] 其他 - 本制度自董事会审议通过生效，原制度（2024年7月）同步废止[50]

问责制度设立 - 公司设立问责小组，董事长任组长，审计委员会主任委员任副组长[4] 问责范围与形式 - 问责范围含19种情形，形式有5种[7][8][12] 处罚规定 - 高管等问责可附带经济处罚，损失责任按情况承担[11][12] 责任判定 - 4种情形可从轻等处理，4种应从严处罚[13][14] 流程与施行 - 问责提出、核实及处理有时间规定，制度董事会通过施行[16][20]

公司治理 - 完善治理结构，公平对待股东，确保其合法权益[4] - 制订利润分配政策和股东回报规划[5] 员工权益 - 依法保护职工合法权益，建立人力资源管理制度[7] 产品与环保 - 保证商品或服务安全性，处理缺陷产品[10] - 推进节能减排设备更新和技术改造[12] - 制订整体环境保护政策，支持环保工作[12] - 开展环保宣传教育和业务技能培训[13] 制度管理 - 董事会定期检查评价社会责任制度执行情况并形成报告[15] - 社会责任报告包含制度建设执行情况等内容[16] - 本制度由董事会制订，审议通过后生效施行[18]

子公司定义 - 公司直接或间接持股50%以上等方式实际控制的公司为子公司[2] 财务与报告 - 子公司按要求时限提交财务报表和经营工作总结[7][16] 监督管理 - 公司对子公司实施审计监督[8] 决策规范 - 子公司发展规划服从公司战略，投资决策需论证[19] 事项处理 - 子公司特定事项需征求意见并履行程序[19] 责任追究 - 越权行事造成损失处分责任人并可要求赔偿[19] 制度说明 - 制度由董事会解释修订，自审议通过生效[21]

公司管理架构 - 设总经理1名、财务负责人1名，副总经理若干名[3] - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘[3] - 副总经理等由总经理提名，董事会聘任或解聘[3] 会议与报告制度 - 总经理每6个月向董事会报告重大情况[8] - 总经理办公会议原则上每月召开1次[15] 项目与制度管理 - 投资项目建立可行性研究制度[23] - 总经理制定公司内控制度并严格执行[13] 保密与权责规定 - 聘任总经理时签订《保密协议》，离任后持续保密[18] - 总经理工作权责对等，独立决策并担责[21]

游戏板块整体表现 - 8月22日游戏板块整体上涨3.01% 领涨A股市场 [1] - 上证指数上涨1.45%至3825.76点 深证成指上涨2.07%至12166.06点 [1] - 板块主力资金净流入14.91亿元 游资净流出8.54亿元 散户净流出6.37亿元 [2] 领涨个股表现 - 昆仑万维涨停20.01% 收盘价44.38元 成交额90.47亿元 主力净流入12.8亿元占比14.15% [1][3] - 顺网科技涨停20% 收盘价27.24元 成交额22.39亿元 主力净流入2.68亿元占比11.98% [1][3] - 汤姆猫上涨3.45%至6元 成交额20.54亿元 主力净流入1.32亿元占比6.41% [1][3] 跟涨个股情况 - 浙数文化上涨3.77%至15.68元 成交额12.21亿元 主力净流入6418.72万元 [1][3] - 三七互娱上涨1.95%至17.78元 成交额13.86亿元 主力净流入5487.97万元 [1][3] - 盛天网络上涨2.51%至15.11元 主力净流入5309万元占比6.89% [1][3] 下跌个股表现 - ST华道下跌1.28%至13.91元 成交额17.1亿元 [2] - ST中青宝下跌0.93%至11.66元 成交额1.38亿元 [2] - 吉比特下跌0.6%至440.24元 成交额10.39亿元 [2] 相关ETF产品表现 - 游戏ETF(159869)近五日上涨2.53% 市盈率45.99倍 主力资金净流入2106.7万元 [5] - 云计算50ETF(516630)近五日上涨6.71% 市盈率131.15倍 主力资金净流入77.4万元 [6] - 食品饮料ETF(515170)近五日上涨3.13% 市盈率20.61倍 主力资金净流出2349万元 [5]

板块整体表现 - 游戏板块整体上涨1.07%，领先于上证指数0.85%和深证成指1.73%的涨幅 [1] - 当日板块主力资金净流出2.8亿元，游资资金净流出3.34亿元，散户资金净流入6.14亿元 [2] 领涨个股表现 - 顺网科技领涨板块，涨幅4.83%，收盘价23.00元，成交量47.60万手，成交额10.68亿元 [1] - 富春股份涨幅3.88%，收盘价7.77元，成交量74.85万手，成交额5.71亿元 [1] - ST中青宝涨幅3.76%，收盘价11.04元，成交量16.12万手，成交额1.79亿元 [1] 资金流向特征 - 顺网科技获得主力资金净流入1.00亿元，主力净占比9.37%，但散户资金净流出9938.26万元 [3] - 浙数文化获得主力资金净流入8872.72万元，主力净占比7.21%，游资净流入2307.72万元 [3] - 姚记科技获得主力资金净流入4229.73万元，主力净占比7.22%，但游资净流出1777.85万元 [3] 成交活跃度 - 汤姆猫成交量最大达405.76万手，成交额23.59亿元，涨幅3.20% [1] - 昆仑万维成交额最高达31.60亿元，涨幅3.34%，成交量85.08万手 [1] - 神州泰岳成交量122.72万手，成交额17.64亿元，涨幅0.28% [2] 个别下跌个股 - 吉比特跌幅最大达5.11%，收盘价390.00元，成交额12.73亿元 [2] - 游族网络微跌0.12%，收盘价17.29元，成交额16.08亿元 [2] - 巨人网络基本持平，涨幅0.04%，收盘价28.31元，成交额15.61亿元 [2]