限制性股票授予 - 2021年2月25日首次向99名激励对象授予850万股，后调整为90名、810万股[11][12] - 2022年2月24日授予价格由4.77元/股调整为4.76元/股[12] - 2022年2月24日向23名激励对象授予预留150万股，后调整为20名、142万股[12][15] 授予登记与上市 - 2021年5月27日首次授予登记完成，上市日期为5月31日[12] - 2022年5月20日预留授予登记完成，上市日期为5月24日[15] 回购注销 - 2022年完成425.80万股回购注销[16][17][19] - 2023年完成282.30万股回购注销[19] - 2024年拟回购注销243.90万股，待股东大会审议[20] - 本次回购注销243.90万股，含业绩未达标226.50万股、离职17.40万股[20][25] 业绩考核 - 2021年限制性股票激励计划第三个解除限售期业绩考核未达标[23] 其他 - 公司将在会议后两交易日公告决议文件并履行披露义务[27] - 回购注销事项已获必要批准授权，待股东大会审议及减资登记[21][28]

业绩总结 - 2023年公司收入为35,107.27万元，较上期43,528.55万元下降[8][3] - 2023年营业利润为 -18,532.78万元，较上期 -2,346.90万元亏损扩大[3] - 2023年净利润为 -19,015.31万元，较上期 -1,999.99万元亏损扩大[3] - 2023年末资产总计18.55亿元，较期初18.97亿元下降2.21%[25] - 2023年末负债合计5.25亿元，较期初3.86亿元增长36.00%[26] - 2023年末股东权益合计13.29亿元，较期初15.10亿元下降11.98%[26] 财务数据 - 2023年末应收账款2.11亿元，较期初2.85亿元下降25.94%[25] - 2023年末短期借款1.59亿元，较期初0.93亿元增长70.91%[26] - 2023年度经营活动现金流入小计45,209.85万元，上期为41,007.72万元[34] - 2023年度投资活动现金流出小计13,703.61万元，上期为9,998.74万元[34] - 2023年度筹资活动现金流入小计31,183.98万元，上期为19,471.15万元[34] 资产情况 - 截至2023年12月31日，商誉账面价值为36,173.74万元[10] - 2023年末商誉占资产总额的19.50%[10] - 固定资产期末余额8,737.51万元，期初余额9,626.54万元[139] - 无形资产期末账面价值为4,327.12万元，期初为5,091.36万元[143] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税为13%、6%；企业所得税为15%、20%、25%等[119] - 公司享受增值税一般纳税人销售自行开发生产软件产品，超3%税负部分即征即退优惠政策[121] 投资情况 - 公司对北京忆恒创源科技股份有限公司投资15,000.00万元，持股16.82%[184][185] - 公司对北京泽石科技有限公司投资3,500.00万元，持股8.73%[185][186] 风险与应对 - 公司面临信用、流动和市场风险，通过相关措施控制风险[193][194] 股份情况 - 本期各类人员股份失效数量合计282.3万股，金额合计1343.748万美元[199] - 本期以权益结算的股份支付费用合计 -546.782726万美元[200]

会议情况 - 2023年公司召开9次董事会、2次股东大会[4][5] - 2023年审计委员会召开5次会议审议多项报告和议案[10][12] - 2023年提名委员会召开2次会议审议换届等议案[11] - 2023年薪酬与考核委员会召开1次会议审议薪酬等议案[12] 独立董事情况 - 独立董事唐宏按时出席会议，对各项议案均投赞成票[4][5] - 唐宏担任提名、审计、薪酬与考核委员会相关职务[10] 公司决策与事项 - 2023年公司审议通过董事、高管薪酬方案及回购注销部分限制性股票议案[21][22] - 2023年公司未变更会计师事务所，续聘大信会计师事务所[19] - 2023年10月25日公司聘任副总经理兼董事会秘书，11月6日完成董事会换届选举[20] 合规情况 - 2023年度公司关联交易遵循原则，决策程序合法有效[17] - 2023年度公司按时编制并披露定期报告和内控评价报告[18]

独立董事情况 - 公司董事会收到独立董事2023年度独立性自查报告[1] - 董事会核查认为2023年度独立董事胜任职责[1] - 独立董事符合任职资格和独立性要求[1] 评估意见时间 - 董事会出具独立董事独立性评估意见时间为2024年4月25日[2]

关联交易金额 - 2024年与忆恒创源关联交易预计不超3000万元，与泽石科技不超3000万元[2] - 2023年与忆恒创源关联交易14.93万元，与泽石科技24.91万元[2] - 截至披露日，与忆恒创源已发生34.77万元，与泽石科技580.21万元[4] 采购占比及差异 - 2023年向忆恒创源采购占比0.07%，与预计差异 -99.50%[6] - 2023年向泽石科技采购占比0.11%，与预计差异 -99.17%[6] 关联方财务情况 - 2023年底忆恒创源总资产9.13亿元，净资产4.96亿元，营收4.04亿元，净利润 -2.80亿元[7] - 2023年底泽石科技总资产9026.13万元，净资产3096.05万元，营收7744.63万元，净利润 -6301.25万元[11] 股权情况 - 公司持有忆恒创源16.82%股权，为第一大股东[8] - 公司持有泽石科技8.73%股权[12] 交易评估 - 2024年关联交易符合生产经营需要，无重大不利影响[17] - 交易遵循公平原则，定价合理，不损害股东利益[18] - 监事会同意2024年关联交易预计事项[19]

审计机构情况 - 公司拟续聘大信为2024年度审计机构，聘期一年[14] - 截至2023年12月31日，大信从业人员4001人，合伙人160人，注会971人[3] - 2022年大信业务收入15.78亿元，服务超10000家公司[4] 审计业务数据 - 2022年大信审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元[5] - 2022年大信上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费2.43亿元[5] - 大信同行业上市公司审计客户20家[5] 其他信息 - 大信职业保险累计赔偿与风险基金之和超2亿元[6] - 大信近三年受行政处罚3次等[7] - 本期审计拟收费120万元，内控20万，年报100万[13] - 聘任需经2023年年度股东大会审议通过生效[17]

回购注销情况 - 公司拟回购注销限制性股票2,439,000股，占总股本0.51%[1] - 因2023年度业绩未达标及8名激励对象离职，对应股票需回购注销[10][11] - 2024年4月25日审议通过第三个解除限售期回购注销议案[9] 时间节点 - 2021年2月9日召开董事会审议激励计划相关议案[1] - 2021年2月25日股东大会审议通过激励计划相关议案[3] - 2021年5月31日首次授予股份上市[4] - 2022年5月24日预留授予股份上市[6] - 2022年11月18日完成首次及预留授予部分回购注销手续[7] - 2023年6月21日再次完成相关回购注销手续[8] 价格与资金 - 2021年限制性股票激励计划授予价格调为4.76元/股，回购价同[13] - 本次回购所需资金11,609,640元，来自自有资金[15] 股本与股份变动 - 回购注销后总股本由481,702,798股变为479,263,798股[16] - 注册资本减少2,439,000元[17] - 股权激励限售股变动后数量为0股，比例0.00%[18]

北京同有飞骥科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 北京同有飞骥科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告 北京同有飞骥科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称 "企业内部控制规范体系"），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进 行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监 督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级 管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为 实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，大信从业人员总数4001人，合伙人160人，注册会计师971人，超500人签署过证券服务业务审计报告[2] 审计相关 - 2023年公司多次会议审议通过续聘大信为2023年度审计机构，聘期一年[5][6][9] - 大信对公司2023年度财务报表出具标准无保留意见审计报告[7] - 2024年会议审议通过2023年度审计报告等议案并提交董事会审议[9]

担保情况 - 公司拟为鸿秦科技和湖南同有12个月内不超2亿元银行授信提供担保[1] - 鸿秦科技和湖南同有拟分别申请不超1亿元综合授信额度[1] - 鸿秦科技最近一期资产负债率23.10%，新增担保额度1亿占上市公司最近一期净资产比例7.52%[4] - 湖南同有最近一期资产负债率104.71%，新增担保额度1亿占上市公司最近一期净资产比例7.52%[4] - 截至公告披露日，公司及控股子公司实际担保总余额24759.99万元，占最近一期经审计净资产比例18.62%[15] - 公司及控股子公司对合并报表外单位担保总余额1999.99万元，占最近一期经审计净资产比例1.50%[15] - 本次担保额度审议通过后，公司已审批担保总额不超63800万元，占最近一期经审计净资产比例47.99%，占总资产比例34.39%[15] - 公司无逾期担保情形，无诉讼担保金额及因担保败诉应承担损失金额[15] 业绩情况 - 鸿秦科技2024年1 - 3月营业收入44034179.29元，净利润6423849.46元[8][9] - 湖南同有2024年1 - 3月营业收入2930384.43元，净利润 - 8201893.70元[11] 会议决议 - 公司召开第五届董事会第四次会议并形成决议[18] - 公司召开第五届监事会第三次会议并形成决议[18]