公司概况 - 慈星股份成立于2003年,是国内智能针织装备的龙头企业,主要从事针织机械的研发、生产和销售 [1][21] - 公司主要产品为智能针织机械设备,包括横机、事坦格、圆机等,近年来新开发的一线成型机型进一步丰富了产品线 [23] - 公司第一大股东为宁波裕人智慧科技(集团)有限公司,实际控制人为孙平范 [23] 业绩表现 - 2023年公司实现营业收入20.32亿元,较上年同期增长6.90%;归母净利润为1.14亿元,较上年同期增加25.27% [25][26] - 公司主营业务突出,电脑针织横机营收占比稳定在五成左右,一线成型电脑横机新机型稳步发展 [28] - 公司横机业务毛利率整体保持在30%左右,其中一线成型新机型毛利率较高达40.85% [29][32] 行业地位 - 公司是国内横机行业龙头,引领针织装备走向智能时代,拥有行业最齐全的各类针距电脑横机 [21] - 2010年公司并购欧洲老牌横机制造商瑞士事坦格,开始进入全成型横机领域 [21][54] - 2022年公司推出自主知识产权的KS系列一线成型横机,打破了德日企业在全成型横机领域的垄断地位 [53][54] 全成型技术优势 - 全成型针织技术可实现无缝编织,简化工艺流程、提高工作效率并节约人工成本 [42][43] - 全成型针织服装具有单独定制属性,迎合了服装行业"小单快返"的趋势 [44][74] - 全成型针织技术应用场景广阔,可用于服饰、医疗等多个领域 [46][47] 发展战略 - 公司紧跟针织产业链向低成本国家转移的趋势,积极开拓一带一路国家市场 [78][79][80] - 公司实施股权激励计划,为内生增长提供动力,2022年业绩目标已达成 [84][85][86] - 预计公司未来几年营收和净利润将保持较快增长,一线成型横机有望成为新的业绩增长点 [91]

预计净利润 - 2024年上半年，慈星股份预计净利润为28,000万元 - 30,000万元，同比增长193.03%-213.96%[3] - 2024年上半年，慈星股份预计净利润为10,000万元 - 12,000万元，同比增长35.86%-63.04%[4] 业绩增长原因 - 公司专注发展主营业务，电脑横机销售增长，促使业绩增长[6] 股权激励计划 - 公司实施股权激励计划带来股份支付费用约为950.00万元[7] 非经常性损益 - 公司预计非经常性损益对当期净利润的影响约为18,000万元[7] 长期股权投资 - 公司对中辰昊智能装备（江苏）有限公司的长期股权投资改按金融工具核算[8] 审计情况 - 本次业绩预告未经注册会计师审计[5] - 公司财务部门初步测算的业绩预告结果，未经审计机构审计[9] 投资风险提醒 - 投资者应谨慎决策，注意投资风险[9]

担保业务 - 拟为买方提供不超8亿信贷、租赁担保，额度滚动，有效期至2024年度股东大会[2] - 为卓凡服饰75.6万借款提供连带担保，期限2年[3] - 对控股子公司担保额度不超3亿[6] 担保数据 - 实际担保总余额21166.53万元，占归母净资产7.16%[6] - 对外担保余额17366.53万元，占5.87%[7] - 对控股子公司担保余额3800万元，占1.29%[7] 逾期情况 - 被担保客户还款逾期，公司代偿346.162889万元[7] - 除两公司外无其他逾期及涉诉担保情况[7]

担保业务 - 拟提供不超8亿买方信贷、融资租赁业务担保，额度可滚动，有效期至2024年度股东大会[2] - 为鑫品服饰561.6万元借款提供连带担保，期限2年[3] 担保数据 - 截至披露日，买方信贷等担保总额度不超8亿，对控股子公司不超3亿[5] - 实际提供担保总余额21285.73万元，占归母净资产7.20%[5] - 对外担保余额17485.73万元，占5.91%；对控股子公司3800万元，占1.29%[5] 其他情况 - 为东莞市文乐服装代偿143.688755万元，无其他逾期及涉诉担保[5][6]

担保业务 - 公司拟提供不超8亿买方信贷、融资租赁业务担保，额度可滚动，有效期至2024年度股东大会[2] - 为优利优针织等三家提供合计389.9万元买方信贷连带担保[3] 担保数据 - 截至披露日，担保总额度不超8亿，对控股子公司不超3亿[7] - 实际担保总余额21737.72万元，占归母净资产7.35%[7] - 对外担保余额17937.72万元，占6.07%，对控股子公司3800万元，占1.29%[7] 代偿情况 - 截至披露日，代东莞市文乐服装偿还剩余融资本息及费用143.688755万元[7]

公司基本信息 - 证券代码为 300307，证券简称为慈星股份，编号为 2024 - 004 [1] - 投资者关系活动类别包括特定对象调研、现场参观、电话会议，时间为 2024 年 5 月 20 日 - 5 月 22 日，地点在公司展厅及会议室，公司接待人员有董事会秘书杨雪兰和财务总监邹锦洲 [2] 公司行业地位 - 公司是国家行业标准起草单位，获国家科技进步二等奖、“制造 2025”示范企业等荣誉，是横机行业龙头企业 [3] - 拥有瑞士及国内两大研发团队，现有客户 2 万余家，2023 年市场占有率达 27%左右 [3] 公司经营情况 - 2023 年存货增加原因是子公司东莞中天未确认收入的发出商品增加及部分横机订单备货增加 [3] - 产品销售采用销售顾问模式，销售顾问为中间商获佣金，公司与客户直签合同并提供售后，付款模式有现金付清、赊销及买方信贷模式 [3] - 2023 年出口占比 9.92%，比 2022 年同比下降 22.35%，主要受外汇影响，当前孟加拉信用证开具缓解且有更新换代需求，公司将抓机遇提升海外市场 [3] 公司产品未来增长点 - 原有设备更新迭代 [3][4] - 国产电脑横机替代进口设备 [4] - 缝合工人招工困难致一线成型需求增加 [4] - 电商时代部分代工工厂转自产自销有加机需求 [4] - 穿衣风格转变使细针型机器市场需求增加 [4] - 公司研发能力强及售后体系完善，头部客户集中并辐射代加工客户 [4]

担保额度 - 公司拟提供不超8亿买方信贷、融资租赁业务担保，额度可滚动，有效期至2024年度股东大会[2] - 公司为买方信贷等业务担保总额度不超8亿，对控股子公司担保额度不超3亿[8] 担保客户情况 - 浙商银行等为四个客户提供借款176.68万，公司提供连带担保[4] - 睿美服饰等四个客户担保金额及期限情况[5][6] - 睿美服饰、兴美纺织截至2024年3月31日资产负债情况[5][6] 担保余额 - 公司实际提供担保总余额21431.31万元，占归母净资产7.25%[9] - 对外担保余额17631.31万元，占5.96%；对控股子公司担保余额3800万元，占1.29%[9] 代偿情况 - 被担保客户东莞市文乐服装有限公司还款逾期，公司代偿143.69万元[9]

| | | | 一、关于坏账核销…………………………………………………第 | 1—3 页 | | | --- | --- | --- | | 二、关于应收账款余额变动与坏账计提…………………………第 | 3—8 页 | | | 三、关于存货跌价计提……………………………………………第 | 8—16 | 页 | | 四、关于分期收款业务的合理性…………………………………第 | 16—20 | 页 | | 五、关于本期固定资产的处置或报废……………………………第 | 20—23 | 页 | | 六、关于关于向控股股东出售北方广微股权及相应债权………第 | 24—29 | 页 | | 七、关于固定资产减值准备计提的充分性………………………第 | 29—31 | 页 | | 八、关于买方信贷…………………………………………………第 | 31—33 | 页 | | 九、关于存贷双高…………………………………………………第 | 33—36 | 页 | | 十、附件：应收款项核销明细表…………………………………第 | 37—41 | 页 | 问询函专项说明 天健函〔2024〕441 号 深圳证券交易所： 由宁波慈星股份有限 ...

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入203,202.88万元，同比增加6.90%，净利润11,407.22万元，同比增加24.99%[2] - 2023年移动互联网业务收入12,233.61万元，同比下降36.60%[4] - 2023年流量分发业务、电商推广业务收入分别同比下降99.68%、73.09%，在线阅读、短剧分发业务收入同比增加59.45%[4] - 2023年自动化设备与项目集成业务收入6,748.30万元，同比下降34.13%[8] - 2023年度广安鑫鸿建设工程有限责任公司横机业务营业收入7407.08万元，本期累计回款8288.50万元[21] - 2023年度公司综合毛利率为28.1%，较上年上涨0.24%[75][76] 客户与业务数据 - 2023年移动互联网业务前五名客户以在线阅读内容分发业务客户为主，较2022年有所变化[7] - 2023年公司对客户A销售收入3,086.19万元，同比减少49.77%，客户A采购模式由ODM调整为OEM[9][10] - 2023年公司对客户B销售收入155.43万元，同比减少96.26%，截至2023年末，客户B项目发出商品金额约为5,000万元，销售订单未达收入确认条件[9][11] - 2023年公司自动化设备与项目集成业务前五大客户集中于新能源、3C行业，且客户较为集中[13] - 公司移动互联网业务当期销售收入为3258.33万元[14] 应收款项情况 - 2023年末公司核销无法收回应收账款等总计21835.32万元，核销应收款项合同金额总计79897.19万元，涉及客户数量277名（实际268名）[15][17] - 2023年核销应收款项账龄大部分在9年以上，买方信贷代偿款及委托贷款核销金额占比94.37%[17] - 2023年计提坏账准备5.6万元，其余为以前年度计提[18] - 应收账款期末余额为59799.44万元，较期初减少31.31%[19] - 账龄2年以上应收账款余额为22086.18万元，期末累计计提坏账准备10751.91万元，坏账计提比例较期初增加5.91个百分点[19] - 截至2023年12月31日，应收账款和长期应收款账面余额合计138714.92万元，较上年上涨3.25%[20] 合同收款进度 - 截至2024年4月末，多个合同有不同收款进度，如09202206280006合同累计已回款45万元，后续款项预计2025年9月前还清等[36] 发出商品情况 - 公司发出商品前五大客户期末金额共计14308.38万元，占期末发出商品总额44.53%[40] - 2023年度，公司账面发出商品新增、结转金额分别为132775.16万元和121506.54万元[40] - 2023年末发出商品库龄1年以内金额22018.85万元，占比68.52%；1 - 2年金额8686.86万元，占比27.03%；2年以上金额1428.98万元，占比4.45%[41] - 公司对发出商品计提1668.76万元跌价准备[40] 存货情况 - 公司存货账面期末余额为126,726.90万元，累计计提存货跌价准备18,028.77万元[32][33] - 横机业务原材料账面余额50240.72万元，跌价准备10414.41万元，跌价计提比例20.73%[43] - 横机业务库存商品账面余额29349.55万元，跌价准备5004.65万元，跌价计提比例17.05%[43] - 横机业务发出商品账面余额21444.78万元，跌价准备1451.83万元，跌价计提比例6.77%[43] - 公司期末横机业务存货共111524.65万元，占全部存货88.00%，存货跌价率15.13%[43][44] - 自动化设备与项目集成业务期末存货13490.73万元，占公司期末全部存货的10.65%，存货跌价率为3.48%[45] - 其他业务期末结存存货占公司存货总金额的1.35%，整体跌价率为40.21%[46] 固定资产与股权交易 - 报告期内，公司固定资产因处置或报废减少6091.52万元[58] - 2023年3月公司向控股股东出售北方广微35%股权及相应债权，截至年报披露日未完成变更登记，但不再纳入合并报表范围[64] - 公司拟将持有的北方广微35%股权转让至裕人智慧，转让价款为13212.59万元，截至2023年末支付进度超50%[65][68][72][74] 担保与负债情况 - 截至2023年末，公司对对外提供担保计提预计负债408.39万元[79] - 2023年公司与中信银行合作，增信额度5000万元；与浙商银行合作，贷款规模不超10000万元[80] - 公司短期借款期末余额56,601.12万元，2023年末及2022年末分别为566,011,202.64元及537,966,820.94元[83][85] - 截至2023年12月31日，公司定期存单合计余额为535,000,000.00元，部分定期存单利率在2.9000% - 3.7000%之间[84][85] - 截至2023年末，公司定期存单本金共计5.35亿元，其中3.35亿元已质押，2亿元使用权未受限[86] - 公司用于质押以开立银行承兑汇票或借款的定期存单2023年末及2022年末分别为3.35亿元及3.14亿元[86] - 公司2023年度采购金额（含税）超17亿元，支付银行承兑汇票比例45%左右，支付金额约为7.5亿元[86]

证券代码：300307 证券简称：慈星股份 公告编号:2024-034 宁波慈星股份有限公司 关于为客户提供买方信贷担保、融资租赁业务担保 的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 宁波慈星股份有限公司（以下简称"公司"） 于2024年4月10日召开第五届 董事会第九次会议、于2024年5月6日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于 为客户提供买方信贷担保、融资租赁业务担保的议案》，为促进公司横机业务的 发展，解决信誉良好且需融资支持的客户付款问题，同意公司及子公司（以下简 称"卖方"）与合作银行开展买方信贷业务、与融资租赁公司开展融资租赁业务， 即对部分信誉良好的客户（以下简称"买方"）采用"卖方担保买方融资"或"融 资租赁担保回购"的方式销售产品，以买方、卖方签订的购销合同为基础，在公 司或公司子公司提供连带责任保证、担保回购的条件下，银行或融资租赁公司向 买方提供用于向卖方采购货物的融资业务。根据业务开展情况，在买方向公司及 公司子公司提供反担保措施的前提下，公司及公司子公司拟向买方提供累计金额 不超过80,000 ...