投票系统及时间 - 公司股东会网络投票系统包括深交所交易系统和互联网投票系统[3] - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日的深交所交易时间[10] - 互联网投票系统开始投票时间为股东会召开当日上午9∶15，结束时间为现场股东会结束当日下午3∶00[16] 投票信息处理 - 公司应在股东会通知发布日次一交易日申请开通网络投票服务并录入投票信息[8] - 公司应在股权登记日次一交易日完成投票信息复核[8] - 公司应在网络投票开始日的二个交易日前提供全部股东资料电子数据[8] 投票规则 - 采用累积投票制的提案，股东每持有一股拥有与每个提案组下应选董事人数相同的选举票数[20] - 非累积投票提案，股东需明确发表同意、反对或弃权意见[21] 投票结果处理 - 信息公司对现场投票和网络投票数据合并计算并发送结果[22] - 重复投票以第一次有效投票结果为准[22] - 公司应合并统计各类投票结果后公布[22] - 需回避股东投票由公司计算时剔除[22] 其他规定 - 中小投资者指除董高及持股5%以上股东外的其他股东[24] - 董事会、独立董事可征集股东表决权[24] - 本细则经股东会审议通过之日起生效实施[28]

会计年度 - 公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止[11] 资产核算 - 流动资产包括货币资金、应收款项、存货等[15] - 长期资产包括固定资产、在建工程、无形资产等[22] - 固定资产按取得成本初始计量，折旧方法确定后不得随意变更[23] - 在建工程满足条件予以确认[25] - 无形资产按实际成本初始计量[26] 成本计价 - 原材料、产成品以实际成本计价，按加权平均法结转成本[19] - 包装物、低值易耗品领用时一次摊销法核算[19] 股东权益 - 股东权益包括股本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润[31] - 资本公积金包括资产评估增值等[32] - 盈余公积金可用于弥补亏损和转增资本[34] 其他规定 - 法定公积金按所得税后利润10%提取，达注册资本50%时可不再提取[34] - 会计档案定期保管期限一般分为10年和30年[40] - 公司按权责发生制原则核算成本费用[29] - 公司应定期编制财务报告[36] - 股东会对利润分配方案决议后，董事会须两个月内完成股利派发[38]

审计委员会构成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[5] - 设主任委员一名，由独立董事会计专业人员担任[5] 审计委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 行使监事会职权，多项事项需半数同意提交董事会[8] - 每季度至少开一次会，提前三天通知[15] - 决议须全体委员过半数通过[16] 审计相关职责 - 审计部负责会议前期准备，提供财务报告[12] - 审计委员会评价报告并报董事会[13] 细则规定 - 细则经董事会批准生效，由董事会制定修改解释[20]

信息披露要求 - 公司应真实准确完整及时公平披露信息，不得虚假记载、误导或遗漏[3] - 除强制披露外可自愿披露，但不得冲突误导[4] - 信息披露文件包括招股、债券募集、上市等公告书及定期和临时报告[9] - 依法披露的信息应在证券交易所网站和符合规定媒体发布[7] - 应及时公平披露对股价可能有较大影响的信息[9] 定期报告披露规则 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内披露[23] - 半年度报告需在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[23] - 预计不能在会计年度结束之日起两个月内披露年度报告的公司，应披露业绩快报[23] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[24] - 因故变更定期报告披露时间，需提前五个交易日向深交所书面申请[25] 业绩预告规则 - 预计年度经营业绩或财务状况出现净利润为负等六种情形之一，应进行业绩预告[28] - 实现盈利且净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需进行业绩预告[28] - 扣除非经常性损益前后净利润孰低者为负值且营业收入低于一亿元需进行业绩预告[28] 重大事件披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属重大事件[39] - 营业用主要资产抵押、质押等一次超该资产30%属重大事件[39] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属重大事件[39] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等属重大事件[40] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动属重大事件[40] 其他披露规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10％以上需及时披露[52] - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务公司需披露担保事项[53] - 公司与关联自然人发生30万元以上关联交易应及时披露[56] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的重大诉讼需披露[63] - 业绩快报财务数据和指标与定期报告差异达20％以上，公司应致歉说明[70] 信息披露职责与流程 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[95] - 证券事务部是信息披露日常工作部门，在董事会秘书领导下工作[95] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务[95] - 定期报告由财务负责人等编制草案，经审议后由董事会秘书组织披露[102] - 临时报告由证券事务部草拟，董事会秘书审核，重大事项按规定审批后披露[105] 交易与持股变动披露 - 以集中竞价交易方式回购股份，占公司总股本的比例每增加1％，应公告[83] - 可转换公司债券转换为股票的数额累计达到10％时，公司应报告披露[84] - 未转换的可转换公司债券数量少于3000万元时，公司应报告披露[84] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需及时披露[89] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时披露[90] 其他规定 - 公司可申请暂缓披露，期限一般不超二个月[13] - 公司可申请豁免披露涉及机密等信息[13] - 公司可在每年年度报告披露后一个月内举行年度报告说明会[29] - 公司实行内部审计制度，对财务管理和会计核算进行监督[116] - 信息知情人员入职时需签署保密协议，对未公开信息保密[114]

适用人员 - 制度适用于支取薪酬、津贴的董事及董事会聘任的高管[3] 管理原则与机构 - 董事和高管薪酬管理遵循四项原则[4] - 董事会薪酬与考核委员会负责考核确定薪酬[6] 薪酬构成 - 薪酬由月薪和年终绩效奖励构成[8] 薪酬发放与调整 - 月薪按公司工资制度发放，公司代扣代缴个税[11] - 薪酬体系随经营状况变化调整，依据包括同行业增幅等[13][14] 特殊情况 - 经审批可设专项奖励或惩罚[15]

提名委员会设置 - 公司设董事会提名委员会，成员3名董事，至少2名独立董事[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 提名委员会相关规则 - 任期与董事会一致，会议提前三天通知[5][13] - 会议须全体委员过半数出席，决议过半数通过[13] 选任与细则 - 董事、高管选任前一至两月提建议和材料[11] - 细则2025年10月制定，董事会负责相关事宜[15][16]

会议召集 - 过半数独立董事推举召集人，不履职时两名以上可自行召集[6] - 原则上提前三天通知，紧急情况不受限[6] 会议召开 - 半数以上出席方可举行，可书面委托[7] 审议事项 - 4类事项经讨论全体过半数同意提交董事会[9] - 行使3项特别职权前需讨论并过半数同意[9] 会议表决 - 一人一票书面表决，过半数同意通过[13] 会议管理 - 按规定记录，签字确认，档案保存不少于十年[13] - 出席者有保密义务[14] - 制度自董事会通过实施，修改亦同[17]

累积投票制规则 - 选举两名以上董事时，股东所持每一股份拥有与应选出董事人数相等投票权[3] - 表决权总数等于所持股份与应选董事人数乘积[3] 董事候选人提案 - 单独或合并持有公司3%以上有表决权股份的股东可提前10日提交新提案[7] 投票规则 - 股东表决权等于持股份数乘以应选举董事人数[9] - 所投选候选人数不能超过应选人数[10] - 表决总数多于全部表决权时投票视为弃权[12] - 独立董事、非独立董事应分开投票[13] 当选规则 - 得票高且超出席股东表决权股份总数二分之一当选[15] - 若末位多人票数相同且致当选人超应选人数，再次选举[15] 缺额处理 - 选举后董事人数达章程规定三分之二以上，下次股东会填补缺额[17] - 低于三分之二，对未当选候选人进行第二轮选举[17]

业务范围 - 外汇衍生品交易业务品种包括远期结售汇、外汇掉期等[3] 业务规则 - 子公司未经同意不得操作该业务[4] - 交易须基于正常经营，与有资质机构进行，金额不超预测[6][7] 职责分工 - 财务部经办，内部审计部监督[8] 审批与期限 - 特定情形需股东会审议，额度使用期限不超12个月[10] 风险应对与档案管理 - 汇率波动分析对策，重大风险及时报告，档案保存至少十年[16][17][20]

投资决策标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上，投资应经董事会审议通过[12] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，投资应经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易标的相关营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元，投资应经董事会审议通过[12] - 交易标的相关营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且绝对金额超5000万元，投资应经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易标的相关净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元，投资应经董事会审议通过[12] - 交易标的相关净利润占最近一个会计年度经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元，投资应经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，投资应经董事会审议通过[12] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，投资应经董事会审议通过后提交股东会审议[13] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元，投资应经董事会审议通过[12] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元，投资应经董事会审议通过后提交股东会审议[13] 投资管理与监督 - 错误投资行为造成损失相关人员应承担连带责任[25] - 财务部应对对外投资活动全面记录和核算，按项目建明细账[27] - 年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[27] - 子公司应每月向财务部报送财务会计报表[27] - 公司可向子公司委派财务负责人监督财务状况[27] - 内审部门应对被投资单位定期或专项审计并提整改建议[27] 信息披露与制度实施 - 对外投资由董事会秘书按要求履行信息披露义务[30] - 子公司须遵循信息披露管理制度，公司对其信息有知情权[30] - 本制度经股东会审议通过后实施，修改亦同[35] - 本制度自生效起对公司、股东会等具有法律约束力[34]