会计政策变更 - 2025年4月7日董事会和监事会审议通过会计政策变更议案[2][11][12] - 变更依据为2023 - 2024年财政部多项规定[2][3][4] - 变更前后执行不同规定，对财务无重大影响[6][7][8]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备共计530.50万元[2] - 2024年度计提信用减值损失金额为29.81万元[3] - 2024年度计提资产减值损失将减少公司合并报表利润总额530.50万元[9] 决策通过 - 董事会审计委员会同意公司本次资产减值准备计提事项[11] - 董事会和监事会均审议通过2024年度计提资产减值准备议案[12][13]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议，监事均亲自出席[2] - 各次会议审议年度报告、薪酬方案等议案[2][3] 公司运作 - 2024年董事会、股东会程序合法，运作规范[4] - 财务、关联交易、内幕信息管理合规[5] - 建立较完善内部控制体系[6]

财报审议与披露 - 公司2025年4月7日召开会议审议通过2024年度报告相关议案[2] - 2024年年度报告及摘要于2025年4月9日在巨潮资讯网披露[2]

理财额度与期限 - 公司拟用不超70,000万元闲置资金买理财[4] - 已使用36,500万元额度[1] - 单个产品投资期限不超12个月[7] 决策与监管 - 2025年4月7日相关会议通过理财议案[9] - 公司多部门对理财进行分析、监督和审计[12]

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1][5] - 截至评价基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司治理与理念 - 公司设立股东大会、董事会、监事会、总经理组成的法人治理结构[8] - 公司设立契合自身发展和经营管理需要的职能部门[8] - 公司将“成为世界闻名、国内领先的婴儿保育设备制造商”作为愿景[9] - 公司秉持“创新领先，保质求量，勤俭创业，和谐发展”的经营理念[9] 业务范围 - 公司业务范围覆盖儿产科保育设备、微创外科手术器械以及急救手术ICU产品等领域[10] 内部控制措施 - 公司制定多种信息沟通制度确保信息正常、有效沟通[12] - 公司建立内部监督机制，董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部[14] - 公司主要经营活动设置控制措施和程序，涵盖多个关键领域[15] 各环节控制成效 - 采购与付款控制方面，制定多项制度，报告期内运行良好无重大漏洞[15] - 生产与质量控制方面，成效显著，未出现重大漏洞和重大生产安全事故[16] - 销售与收款控制方面，实行合同评审制，确保资金及时回笼[16] - 货币资金管理建立授权批准程序，分离不相容岗位[16] - 资产管理制定多项制度，对固定资产和存货等实施有效管理[17] - 研发管理鼓励创新，制定相关制度，防范技术泄密风险[19] - 财务报告建立会计核算体系，聘请会计师事务所审计年度报告[19] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷评价，利润总额指标重大缺陷为利润总额的10%＜错报金额且错报金额＞600万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，利润总额指标重要缺陷为利润总额的5%＜错报金额≤合并利润总额的10%且错报金额＞300万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，利润总额指标一般缺陷为错报金额≤利润总额的5%且错报金额≤300万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，资产总额指标重大缺陷为资产总额的1%＜错报金额且错报金额＞5000万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，资产总额指标重要缺陷为资产总额的0.5%＜错报金额≤合并资产总额的1%且错报金额＞2000万元[23] - 财务报告内部控制缺陷评价，资产总额指标一般缺陷为错报金额≤资产总额的1%且错报金额≤2000万元[23] - 非财务报告内部控制缺陷评价，重大缺陷直接损失金额S≥利润总额的10%且损失金额≥300万元[25] - 非财务报告内部控制缺陷评价，重要缺陷为利润总额的5%＜S＜利润总额的10%且损失金额＞100万元[25] - 非财务报告内部控制缺陷评价，一般缺陷为S≤利润总额的5%且损失金额≤100万元[25] 报告期结果 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26][27]

关联方信息 - 公司实际控制人陈再宏、陈再慰分别持有象牌动力55%、45%股权[2] - 象牌动力2024年资产总额7196.84万元，净利润 -348.33万元[4][5] - 象牌动力2025年1 - 3月资产总额6950.91万元，净利润 -105.30万元[5] 租赁情况 - 公司向象牌动力租赁房屋，期限2022年6月1日至2028年5月31日[1] - 租赁房屋面积23906.07平方米，租金总额2065.48万元[9][11] 交易审议 - 本次关联交易经董事会、监事会审议通过[1][3] - 独立董事认为满足经营需要，无侵害股东权益情形[19] - 监事会认为价格公允，同意租赁事项[20][21]

审计机构情况 - 天健会计师事务所2024年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] 审计机构聘任 - 公司2023年股东大会等通过续聘天健为2024年度审计机构，聘期一年[3] 审计意见 - 天健认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务等情况[4] - 天健认为公司保持有效财务报告内控，出具标准无保留意见[4] 审计沟通与审议 - 2025年审计委员会与天健就审计工作沟通并提建议[6] - 2025年3月审计委员会审议通过2024年财报等议案[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为天健审计表现良好，按时完成年报审计[7]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 续聘事项需提交公司2024年度股东大会审议，通过后生效[13] 审计机构情况 - 2024年末天健合伙人241人，执业人员2356人，相关注会904人[2][3] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[3] - 2024年A、B股审计客户707家，收费7.20亿，同行业544家[3] - 2024年末职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[4] 审计机构风险 - 2024年在华仪电气案中承担5%连带责任，已履行判决[5] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚12人次[6] 审计服务人员 - 唐彬彬、吕蔡霞、刁文杰为公司提供审计服务[7][8] - 唐彬彬2022年9月因泽达易盛项目被出具警示函[9]

业绩数据 - 2024年营业收入527,026,028.11元，较2023年减少14.76%[5] - 2024年净利润57,263,314.13元，较2023年减少61.21%[5] - 2024年基本每股收益0.20元/股，较2023年减少60.78%[6] 资产数据 - 2024年末资产总额1,410,082,914.70元，较2023年末增长2.62%[6] - 2024年末净资产1,168,317,369.00元，较2023年末增长0.42%[6] - 2024年末货币资金345,230,914.85元，较年初减少39.58%[7] 其他数据 - 2024年末交易性金融资产330,435,315.07元，较年初增长50.02%[7] - 2024年末在建工程171,744,678.06元，较年初增长218.32%[8] - 2024年末合同负债35,541,660.32元，较年初增长99.11%[9] - 2024年末商誉减值0元，较年初减少100%[8]