监管与增持 - 公司控股股东阜阳泉赋近日收深圳证监局警示函[1] - 2024年9月6日承诺6个月内增持不低于6000万元股票，2025年3月6日届满未增持[1] 公司应对 - 公司敦促相关股东提升规范意识[2] - 监管措施不影响公司正常经营管理活动[2]

增持计划 - 2024年9月6日披露控股股东增持计划，金额不低于6000万元[2] - 增持计划6个月内完成，12月6日披露进展[2] - 截至届满日未增持，因资金未筹措到位等遇困难[3][4]

证券代码：300317 证券简称：珈伟新能 公告编号：2025-022 （一）召开时间：2025 年 5 月 8 日（星期四）15:00-17:00 （二）召开方式：本次网上业绩说明会将采用网络远程文字交流的方式举行， 投资者可登录中证路演中心（https://www.cs.com.cn/roadshow/）参与本次年度网 上业绩说明会。 二、出席人员 珈伟新能源股份有限公司 关于召开2024年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 珈伟新能源股份有限公司（以下简称"公司"）《2024 年年度报告》《2024 年年度报告摘要》已于 2025 年 4 月 26 日对外披露。为便于广大投资者更深入、 全面地了解公司情况，公司定于 2025 年 5 月 8 日（星期四）召开 2024 年度网上 业绩说明会，具体情况如下： 一、 召开时间及召开方式 珈伟新能源股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 29 日 出席本次年度网上业绩说明会的人员有：董事长郭砚君先生，副董事长、总 裁李雳先生，独立董事黄惠红女士，副总裁、董事会秘书宋天玺 ...

经营业绩 - 2025年一季度营业总收入达2 05亿元 同比上升67 55% [1] - 归母净利润251 22万元 同比大幅上升111 4% [1] - 扣非净利润229 85万元 同比上升109 55% [1] 盈利能力 - 毛利率25 86% 同比下降5 45个百分点 [2] - 净利率1 09% 同比转正且增长104 8% [2] 费用控制 - 销售 管理 财务三费合计4747 55万元 占营收比23 14% [3] - 三费占比同比从50 87%降至23 14% 降幅达54 51% [3] 现金流与负债 - 每股经营性现金流-0 11元 同比下降737 51% [4] - 货币资金3 44亿元 有息负债8 25亿元 [4] - 货币资金与流动负债比例62 99% [4] 应收账款 - 应收账款5 32亿元 占上年营收比例108 54% [5] - 应收账款同比增加86 17% [5] 综合表现 - 营收与利润显著增长 费用控制成效显著 [6] - 现金流紧张与应收账款高企需持续关注 [6]

公司治理 - 2024年召开4次股东大会，独立董事均出席[3] - 独立董事董事会会议应出席8次，实际出席8次[4] - 提名和薪酬考核委员会会议应出席1次，实际出席1次[6] 报告与审计 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[12] - 2024年聘请中审亚太会计师事务所担任财务审计机构[16] 人事与激励 - 报告期内补选罗彬为第五届董事会非独立董事候选人[14] - 报告期内审议通过多项股权激励相关议案[15] 未来展望 - 2025年度独立董事将继续履职促公司发展[17]

珈伟新能源股份有限公司 董 事 会 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见。珈伟新能源股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会根据上述规定并结合独立董事提交的《独立董事关于独立性的自查报告》， 就公司在任独立董事黄惠红、陈曙光和扶桑任职期间的独立性情况进行评估，出 具如下专项意见： 经核查独立董事任职经历、签署的相关自查文件及在公司的履职情况，董 事会认为公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。独立董事及其配偶、 父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股东及 其附属企业任职，未与公司存在重大的持股关系，与公司以及主要股东之间不存 在重大业务往来关系或提供财务、法律、咨询、保荐等服务关系。 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响 独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公 司章程》中关于 ...

财务制度与管理 - 公司实行以现金流为核心的全面预算管理[5] - 建立财务决策、风险管理，明确人员权限和责任[9][10] - 董事会和股东大会监督财务活动，总裁组织实施财务工作[6] 人员职责 - 总裁组织实施董事会决议、拟订预算等方案，审批费用支出[10][12] - 财务负责人管理和监督财务、会计活动，规划工作体系[13] - 财务总监对财务数据负责，行使决策参与权[14] 会计核算 - 财务部按《企业会计准则》设置科目和政策核算[16] - 以人民币为记账本位币，会计年度为公历1月1日至12月31日[18] 货币资金管理 - 建立严格授权批准制度，对重要资金严格审批[22] - 定期岗位轮换，现金每日盘点核对，会计每月核对银行账户[23][24][25] - 建立支票领用登记制度，规定使用期限[27] 应收款项管理 - 应收款项按实际发生额记账设明细账，销售、发货、财务部门分工负责[33][34] - 专人核算，每月编制明细表和账龄分析表，建立催收制度[36] - 基于单项和组合评估预期信用损失，按账龄不同计提比例[38][39] 成本费用管理 - 管理目标是降低成本费用，产品成本含采购、加工等成本[49] - 确定核算对象和项目，采用品种法等核算产品成本[53][54] - 生产成本、发出材料和产成品成本采用加权平均法核算[57][64] 费用报销管理 - 日常费用在定额内由授权领导审批报销，职工薪酬经多部门审核审批[58] - 业务招待费事前需审核同意，财务部控制总额[58] - 差旅费报销按地区分类，实行限额、限级标准控制[60] 存货管理 - 实行永续盘存制度，定期盘点，财务部和仓储部每月对账[64] - 入库登记物料信息，修改需授权，领料按规定办理[66] 固定资产管理 - 实行三重管理原则，财务部综合管理，行政部实物管理[72][73][74] - 购建需编预算，日常维护由工程设备管理部负责[77][78] - 按取得成本计价，不同资产有不同折旧年限和率[78][79] 资产减值与核算 - 每年末对资产盘点并减值测试，减值需审批[100] - 坏账准备按存续期预期信用损失计量，特定应收款不计提[101] - 存货跌价准备计提有范围，可变现净值确定方法因类型而异[104][105] 报表与档案管理 - 按规定时间报出季度、半年度、年度财务报表[120] - 控股子公司按规定时间报送月度、年度会计报表[120] - 会计档案定期保管有期限，销毁需经多部门审批[130][132]

财务制度与管理 - 公司实行以现金流为核心的全面预算管理[5] - 建立财务决策管理，实施决策回避制[9] - 建立财务风险管理，控制财务风险[10] - 董事会和股东大会对财务活动进行监督、控制[6] 人员职责与权限 - 总裁组织实施财务工作，审批费用支出[10] - 财务负责人对财务、会计活动负责[11] - 财务总监对财务数据、报告真实性等负责[12] 会计核算与记账 - 财务部按《企业会计准则》设置会计科目和政策[13] - 以人民币为记账本位币，会计年度为公历1月1日至12月31日[17] 货币资金管理 - 对货币资金业务建立严格授权批准制度[21] - 库存现金每日盘点、核对，每月末出纳员将现金日记账与总账核对[23] - 会计定期核对银行账户，每月至少核对一次并编制银行存款余额调节表[25] 应收款项管理 - 应收款项包括应收账款、应收票据等[33] - 照明业务3个月以内账龄计提比例为0%，4 - 12个月为5%[39] - 光伏电站业务6个月以内账龄计提比例为0%，7 - 12个月为1%[39] 采购与付款管理 - 采购与付款业务不相容岗位包括请购与审批等[42] - 采购部根据多种计划制定采购计划，实行预算管理[43] 存货管理 - 存货实行永续盘存制度，定期实物盘点，年终全面清查[63] - 购入原材料按实际成本入账，发出原材料成本采用加权平均法核算[63] 固定资产管理 - 固定资产实行财务部、行政部、使用部门三重管理[73] - 房屋建筑物折旧年限20 - 50年，年折旧率1.9% - 4.75%[79] - 光伏电站折旧年限20年，年折旧率4.75%[79] 无形资产与在建工程管理 - 无形资产由多部门归口管理，成本按规定确定[90] - 建设工程项目组需编制可行性分析报告，重大项目须经董事会和股东大会审议通过[96] 资产减值与清查 - 每年年末完成资产盘点后对资产进行减值测试，减值需计提准备并报批[103] - 公司财产清查范围包括现金、存货等多个项目[85] 财务报告与人员培训 - 财务报告包括会计报表和会计报表附注，按准则和法规定期编制[120] - 初级会计人员每年会计知识培训时间累计不少于72小时，中级、高级会计人员不少于68小时[125]

公司治理 - 2024年召开4次股东大会，独立董事均出席[3] - 2024年独立董事董事会会议应出席8次，实际出席8次[4] - 2024年独立董事各委员会应出席与实际出席次数相符[6] 信息披露 - 2024年日常关联交易金额未达披露标准[12] - 按时编制披露2023年报、2024一季报等定期报告[13] 人事变动 - 2024年补选罗彬为第五届非独立董事候选人，程序合规[15] 激励与审计 - 2024年审议通过多项股权激励议案，流程合规[16] - 2024年聘请中审亚太为财务审计机构[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职促业绩发展[19]

公司治理 - 2024年召开4次股东大会，独立董事均出席[3] - 2024年独立董事董事会、审计委员会会议全勤出席[5][6] - 2024年独立董事参加2次专门会议，均亲自出席[7] - 2024年独立董事累计现场工作时间达15天[10] 财务与信息披露 - 2024年日常关联交易金额未达披露标准[12] - 按时编制并披露《2023年年度报告》等定期报告[13] - 2024年聘请中审亚太会计师事务所担任财务审计机构[15]