审议通过了《关于公司 2024 年第一季度报告的议案》 证券代码：300326 证券简称：凯利泰 公告编号：2024-023 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 第五届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日以邮件方式向公司各董事发出关于召开第五届董事会第十五次会议的通知，并 于 2024 年 4 月 22 日 14 时 30 分在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次董 事会会议应出席的董事 7 名，实际出席会议的董事 7 名，其中王正民、王冲、郑 卫茂、戴雪光、鲁旭波以通讯表决方式出席会议。会议由董事长袁征先生主持， 公司部分监事和高级管理人员列席会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民 共和国公司法》和《上海凯利泰医疗科技股份有限公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 1、《上海凯利泰医疗科技股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议》； 2、《上海凯利泰医疗科技股份有限公司第五届董事会审计委员会第八次会议 决议》 ...

财务状况 - 公司2024年第一季度营业收入为246,205,033.77元，同比下降16.37%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为10,876,455.41元，同比下降85.48%[6] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-19,497,653.07元，同比下降125.48%[6] - 公司2024年第一季度总资产为3,350,136,744.41元，较上年度末下降0.12%[6] 资金变动 - 公司2024年第一季度货币资金期末余额较期初减少25,384.76万元，主要系购买银行理财产品所致[9] - 公司2024年第一季度交易性金融资产期末余额较期初增加21,614.54万元，主要系购买银行理财产品增加所致[9] - 公司2024年第一季度预付款项期末余额较期初增加1,586.08万元，主要系子公司预付采购款项尚未结算所致[10] 费用控制 - 公司2024年第一季度销售费用较上期发生额下降1,769.90万元，主要系严格费用管控和销售收入减少所致[12] - 公司2024年第一季度财务费用较上期发生额减少91.39万元，主要系支付的融资费用减少所致[12] - 公司2024年第一季度资产减值损失较上期发生额增加34.91万元，主要系存货减值准备计提减少所致[12] 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为-1,949.76万元，较上年同期减少9,601.24万元，主要系本报告期骨科制造板块、贸易板块的营业收入较上年同期减少，相应销售商品、提供劳务收到的现金减少，由此导致经营活动产生的现金流量净额下降明显[14] - 投资活动产生的现金流量净额为-24,385.34万元，较上年同期减少17,276.58万元，主要原因系本报告期投资支付的现较上期增加1,700.00万元，购买银行理财扣除赎回金额后的现金净流出较上年度增加15,240.00万元[15] - 筹资活动产生的现金流量净额为931.76万元，较上年同期增加6,049.83万元，主要系本报告期收到的银行借款净额增加，利息支出及支付的融资费用减少所致[16] 公司业绩 - 上海凯利泰医疗科技股份有限公司2024年第一季度资产总计为335亿元[20] - 公司2024年第一季度营业总收入为24.62亿元，营业总成本为22.59亿元[21] - 公司2024年第一季度净利润为1.66亿元，较上期减少7.54亿元[22] - 2024年第一季度，上海凯利泰医疗科技股份有限公司综合收益总额为1786.65万，同比增长275.5%[23] - 经营活动现金流入小计为254.37亿，同比下降29.0%；经营活动现金流出小计为273.87亿，同比下降2.6%[23] - 投资活动现金流入小计为242.07亿，同比增长98.6%；投资活动现金流出小计为485.92亿，同比增长151.6%[24]

2023年度监事会工作报告 2023年，上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"） 监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作指引》、《监事会 议事规则》等有关法律法规及公司内控制度的要求，从切实维护公司 利益和广大股东权益出发，认真履行了监督职责。监事会成员通过列 席历次董事会和股东大会会议，对重大决策事项进行监督，对公司财 务状况及董事、高管人员履职情况进行监督，确保公司能够规范、有 序的运作。现将监事会在报告期内的工作情况报告如下： 一、2023年度公司监事会工作情况 《关于修改公司〈关联交易决策制度〉的议案》、《关于会计政策变更 的议案》、《关于修改公司〈对外担保管理制度〉的议案》、《关于计提 江苏艾迪尔医疗科技股份有限公司商誉减值准备的议案》； 2、2023 年 4 月 24 日，公司第五届监事会第八次会议在公司会 议室以现场结合通讯方式召开，会议审议并通过了《关于公司 2023 年第一季度报告的议案》； 3、2023 年 8 月 24 日，公司第五届监事会第九次会议在公司会 议室以现场结合通讯方式召开，审议通过了《关于公司 ...

资金总体情况 - 2023年期初占用资金余额17491.2万元[3] - 2023年占用累计发生额（不含息）9136.97万元[3] - 2023年占用资金利息281.42万元[3] - 2023年偿还累计发生额8605.55万元[3] - 2023年期末占用资金余额28304.05万元[3] 各子公司情况 - 艾迪尔医疗2023年期初占用8555万元，偿还3000万元，期末占用5555.01万元[3] - 凯利泰贸易2023年期初占用1674万元，期末占用1674.06万元[3] - 苏润志秦医疗2023年期初占用3248.18万元，占用500万元，利息61.12万元，偿还3506.39万元，期末占用302.9万元[3] - 医疗管理集团2023年期初占用224万元，占用1115万元，利息69.76万元，偿还2372.76万元，期末占用3136万元[3] - 凯利泰器械2023年期初占用1430万元，占用2780万元，偿还20210万元[3]

证券代码：300326 证券简称：凯利泰 公告编号：2024-016 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 关于向合营公司提供财务资助暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1、上海凯利泰医疗科技股份有限公司(以下简称"公司")拟向合营公司上海意 久泰医疗科技有限公司(以下简称"上海意久泰")提供借款人民币 7,140,000 元， 借款年利率为 4.20%，借款期限为五年，自上海意久泰收到首笔借款之日起起算， 上海意久泰应于借款到期日之时向公司支付借款的全部本金及利息。 2、上海意久泰其他股东 Tecres S.p.A.同意按持股比例等比例向其提供借款 人民币 6,860,000 元，借款年利率为 4.20%，借款期限为五年，自上海意久泰收 到首笔借款之日起起算，上海意久泰应于借款到期日之时向 Tecres S.p.A.支付借 款的全部本金及利息。 3、本次财务资助暨关联交易事项已经公司第五届董事会第十四次会议和第 五届监事会第十四次会议审议通过，需提交公司股东大会审议。 4、本次财务资助暨关联交易被资助对象为公司的合营公 ...

业绩审计 - 大华会计师事务所审计凯利泰2023年度财报，2024年4月18日签发标准无保留意见审计报告[4] - 就凯利泰2023年度非经营性资金占用及关联资金往来情况出具专项说明[5] - 专项说明使用不当后果与注册会计师和事务所无关[6]

人员数据 - 截至2023年12月31日大华所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 业绩数据 - 2022年度大华所业务总收入33.27亿元、审计业务收入30.74亿元、证券业务收入13.89亿元[1] 决策流程 - 2023年4月20日公司董事会通过续聘财务审计机构议案[2] - 2023年5月24日该续聘议案经股东大会审议通过[2] 审计沟通 - 2024年1月3日审计委员会邮件沟通2023年度审计工作[4] - 2024年4月11日审计委员会开会沟通2023年度审计调整事项[4] - 2024年4月18日审计委员会通过2023年相关报告议案并同意提交董事会[4]

业绩总结 - 2023年12月31日，商誉账面价值为6.02亿元，占资产总额17.95%[8] - 2023年12月31日，应收账款账面原值为2.99亿元，占资产总额8.91%[12] - 期末资产总计33.5400411433亿美元，较期初34.1214861126亿美元下降[24] - 本期营业总收入为956,259,537.45元，上期为1,166,042,082.06元[29] - 本期净利润为126,595,030.91元，上期为 - 23,952,790.19元[29] 历史数据 - 2014 - 2020年各收购项目产生商誉：江苏艾迪尔3.47亿元等[8] - 2010年公司整体改制，3.909977778亿元净资产折合股本3750万元[50] - 2010年9月增资扩股75万股，总股本增至3825万股[51] - 2012年首次公开发行1300万股，募集资金总额3.7817亿元[51] 财务政策 - 管理层每年终了对商誉进行减值测试并调整账面价值[9] - 审计对商誉减值实施多项程序，认为测试结果合理[11] - 公司对应收款项按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[12] - 审计对应收账款减值实施多项程序，认为判断及估计合理[14] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共24户，较上期增加3户，减少3户[60] 会计核算政策 - 非同一控制下企业合并，合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额差额处理方式[74] - 企业合并中介及直接相关费用、发行权益性证券交易费用处理方式[76][77] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[80] 金融工具核算 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，用实际利率法计算摊余成本[96] - 金融资产分为三类，不同类别核算方式不同[97] - 金融负债初始分类及计量方式[104] 其他资产核算 - 存货发出计价按月末一次加权平均法，盘存制度为永续盘存制[126] - 长期股权投资初始投资成本确定方式及核算方法[130][133] - 固定资产不同类别折旧年限、残值率和年折旧率[148] 无形资产及费用核算 - 外购、内部自行开发无形资产成本确定方式[158][159] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[161][162] - 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销[166] 负债及权益核算 - 公司将已收或应收客户对价应转让商品义务部分确认为合同负债[168] - 辞退福利、内退福利会计处理方式[172][173] - 股份支付分为两类，计量方式不同[179][182] 收入及补助核算 - 收入主要来源于医疗器械产品销售和消毒服务，确认方式不同[185][188] - 政府补助分为两类，确认和处理方式不同[193][196] - 递延所得税资产和负债根据资产负债计税与账面价值差额计算[197]

公司业绩 - 2023年度公司实现营业收入95625.95万元，较上年度下降17.99%[5][15][64] - 归属于上市公司股东的净利润11253.73万元，较上年度增长628.78%[5][15][64] - 公司报告期内国家脊柱类高值耗材带量采购政策逐步落地实施，导致营业收入及毛利率同比下降[5] - 公司将收购艾迪尔公司形成商誉的账面余额19799.48万元全额计提商誉减值准备，并确认对Kahtnu Surgical Inc公司的公允价值变动损失1801.98万元，导致上一年度业绩出现亏损[5] - 公司2023年度营业利润和利润总额分别为14,007.55万元和13,357.37万元，较上年同期增长143273.08%和6001.20%[64] - 公司2023年度研发投入总计为6,035.27万元，较上年同期减少830.17万元，降幅为12.09%[67] - 公司2023年度营业成本构成中，医疗器械制造材料成本占比为25.97%，同比增加10.40%[81] 公司发展战略 - 公司依托专业的研发团队并结合外延并购战略，瞄准骨科医疗器械的发展趋势，坚持产品的滚动开发[68] - 公司通过投资设立私募基金、增资医疗公司和认购股份等方式，加强国内外行业资源整合和产业链布局[70] - 公司发展战略包括优势产品发展、资本扩张、多品牌经营、国际化和成长性业务培养等方面[144] 产品和市场 - 公司主要从事骨科植入物的研发、生产和销售，产品线覆盖椎体成形微创、骨水泥等多领域，未来将重点发展骨科微创产品[25] - 公司子公司艾迪尔在骨科领域的产品在集中带量采购中表现优异，价格平均降幅达到83.48%至84%[23] - 公司将面临骨科生产商销售模式转型的挑战，需转向配送服务模式，提升服务、物流和成本管控能力[24] 财务状况 - 公司2023年度报告中显示，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为1,186,616.12元，较2022年的-18,248,780.00元有显著增长[20] - 公司经营活动现金流量净额为2742.61万元，投资活动现金流量净额为-1866.69万元，筹资活动现金流量净额为-1769.07万元[103] - 公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异，主要系受骨科集采政策影响，应收账款回收情况良好[104] 公司治理 - 公司具有独立的业务、资产、人员、财务和机构体系[174][175][176][177][178] - 公司董事、监事、高级管理人员具有专业背景和丰富工作经历，包括董事长袁征先生、总经理王正民先生和董事王冲先生[182][183][184] - 公司2023年度报告中提到了高级管理人员2022年度绩效奖金及2023年度固定薪酬的议案[197]

2023 年度独立董事述职报告（郑卫茂） 2023 年度，本人郑卫茂作为上海凯利泰医疗科技股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，在职期间严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立 董事管理办法》及《公司章程》等规定，审慎、勤勉、独立的履行职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，严格审核公司提交董事会的相关事项， 对公司重大事项发表了独立意见；同时作为审计委员会主任委员，发挥专业优势， 为公司的内部审计、内部控制等方面的工作提出了意见和建议，充分发挥独立董 事的独立性和专业性作用，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，促进了公 司的规范运作。现就本人 2023 年度履行职责情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况介绍 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 郑卫茂先生，1963 年 8 月出生，现任公司独立董事，中国国籍，无境外永久 居留权。上海海事大学管理学硕士，注册会计师非执业会员，具备独立董事资格 证书。1985 年 7 月毕业于山 ...