限制性股票调整 - 拟合计作废422.9万股已授予但尚未归属的限制性股票[5] - 24名离职激励对象79.2万股限制性股票作废，首次授予激励对象调为187名，未归属股票调为491万股[5] - 首次授予第一个归属期196.4万股、第二个归属期147.3万股限制性股票全部作废[10][14] 业绩考核 - 2022年净利润增长率518%，满足首次授予第一个归属期业绩考核目标[8] - 2023年净利润增长率 -18%，未满足第二个归属期业绩考核目标[12] 归属条件 - 全部激励对象绩效考核均为绩效B及以上，第一个归属期满足全额归属条件[8] - 个人层面系数100%，但第二个归属期归属条件未成就[14] 合规认定 - 监事会认为作废部分限制性股票程序合法合规[16] - 律师认为董事会已履行必要审议程序，数量符合规定[17]

内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等原则[4] - 公司建立与实施有效内部控制包括内部环境、目标设定等要素[5] 内部控制制度范围 - 内部控制制度涵盖销售及收款、采购等业务环节[9] - 还包括印章使用、预算管理等制度[10] - 信息系统安全管理制度是内部控制制度一部分[11] 内部控制执行与监督 - 公司全面实行内部控制并随时检查确保有效运行[12] - 不断完善风险评估体系持续监控各类风险[12] - 建立和实施绩效考评制度，考评结果作为员工薪酬依据[13] - 制定信息管理政策确保信息准确传递和风险妥善处理[13] - 完善制衡和监督机制，由审计监察部负责监督检查[13] 子公司与关联交易管理 - 加强对子公司管理控制，包括建立制度等[15] - 按规定制定关联交易内控制度，明确审批权限和审议程序[18] - 审议关联交易时关联董事和股东须回避表决[20] 对外担保管理 - 制定对外担保内控制度，遵循合法等原则控制风险[23] - 调查被担保人情况，必要时评估风险，独立董事发表意见[24] - 妥善管理担保合同，关注被担保人情况，到期督促偿债[25] - 担保展期需重新审批，子公司对外担保比照执行并通知披露[26] 募集资金管理 - 制定募集资金管理内控制度，做好存储、审批等工作[28] - 募集资金专户存储，按审批程序和用途使用，跟踪项目进度[28] - 项目受影响不能正常进行时及时报告和公告[28] - 财务部跟踪监督使用情况并报告，独立董事和监事会定期检查[29] - 变更募集资金用途或投资方式需董事会审议等审批[30] 重大投资管理 - 重大投资内控遵循合法等原则，控制风险、注重效益[32] - 委托理财由董事会或股东大会审议批准[32] - 进行衍生产品投资制定决策等措施，限定投资规模[32] 信息披露与投资者关系 - 明确重大信息范围、传递审核披露流程，董事会秘书为主要联系人[37] - 规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[38] 财务报告内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额的0.3%或≥利润总额的5%[40] - 重要缺陷定量标准为资产总额的0.15%≤错报金额＜资产总额的0.3%且利润总额的2.5%≤错报金额＜利润总额的5%[40] - 一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额的0.15%且＜利润总额的2.5%[40] - 重大缺陷损失或影响达到最近一个会计年度公司合并报表年度销售总额的0.5%[41] - 重要缺陷损失或影响达到最近一个会计年度公司合并报表年度销售总额的0.1%[41] - 一般缺陷发生损失或影响金额单次达到1万以上，累计≤最近一个会计年度公司合并报表年度销售总额的0.1%[42] 内控评价与报告 - 内控评价原则上一年为周期，覆盖所有部门、子公司[43] - 内部检查工作资料保存时间不少于十年[44] - 财务部负责制定内控评价管理办法等[42] - 各部门、子公司制定完善本职能内控制度并落实执行[43] - 内控缺陷及实施问题列为负责人绩效考核重要项目[43] - 董事会审议年度财务报告时对内控自我评估报告形成决议并与年报同时披露[44] - 内控自我评估报告至少包括董事会声明、评价结论等七项内容[48]

业绩影响 - 计提资产减值准备及报废资产合计减少净利润7358.66万元[5] 资产减值 - 应收账款计提坏账准备 -3486.83万元，其他应收款12.67万元[1] - 存货计提跌价准备5508.12万元，转销2446.60万元[2] - 博腾智拓商誉、长投全额计提减值4064.14万元，博腾美国长投447.29万元[3] 资产报废 - 报废固定资产账面原值5616.08万元、账面价值1916.45万元[4] 决策审批 - 董事会、监事会同意部分资产计提减值和报废[6][8]

业务计划 - 2024年度公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务额度不超50000万美元[6] - 投资品种含外汇远期、掉期、期权及其他衍生品[7] 业务目的 - 开展业务为规避外汇汇率波动风险，增强财务稳健性[3][4] 交易相关 - 交易对方为有资质的银行等金融机构[7] - 资金来源为自有资金或合规筹集资金，不涉募集资金[9] 风险管控 - 业务存在市场、流动性、履约等风险[10][11] - 公司不投机，以正常经营为基础[12] - 财务部及审计监察部定位职责清晰，可控制风险[12] - 审计监察部定期或不定期核查业务信息[14] 授权期限 - 授权期限自股东大会通过起12个月内有效，超期自动顺延[8]

股票代码：300363 股票简称：博腾股份 公告编号：2024-014 号 重庆博腾制药科技股份有限公司 关于实际控制人部分股份质押及解除质押的更正公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日 在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于实际控制人部分股份质押及 解除质押的公告》（公告编号：2024-013 号），经核查发现，由于工作人员疏忽， 公告中"一、股东股份质押及解除质押基本情况"项下"1、股东股份质押基本 情况"中部分数据填写错误。现将相关内容更正如下： | | 是否为控股 | 本次质 | 占其所 | 占公司 | 是否为限 售股（如 | 是否 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 股东名 | 股东或第一 | 押数量 | 持股份 | 总股本 | 是，注明 | 为补 | 质押起始 | 质押到期 | 质权人 | 质押用途 | | ...

股票代码：300363 股票简称：博腾股份 公告编号：2024-013 号 重庆博腾制药科技股份有限公司 关于实际控制人部分股份质押及解除质押的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称"公司"）于近日接到公司控股 股东、实际控制人居年丰先生、张和兵先生、陶荣先生（三人为一致行动人）函 告，居年丰先生、张和兵先生、陶荣先生将其持有的公司部分股份分别办理质押、 解除质押等业务。具体情况如下： 一、股东股份质押及解除质押基本情况 | | 是否为控股 | 本次质 | 占其所 | 占公司 | 是否为限 售股（如 | 是否 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 股东名 | 股东或第一 | 押数量 | 持股份 | 总股本 | 是，注明 | 为补 | 质押起始 | 质押到期 | 质权人 | 质押用途 | | 称 | 大股东及其 | （万 | 比例 | 比例 | 限售类 | 充质 | 日 | 日 | | | ...

回购方案 - 2023年10月27日审议通过2000 - 3000万元自有资金回购方案[1] 回购实施情况 - 截至2024年4月9日累计回购1260000股，占总股本0.23%[2] - 回购最高成交价32.00元/股，最低17.03元/股[2] - 成交总额29871427元（不含交易费）[2] 回购影响与用途 - 对财务等无重大影响，不改变控制权和上市地位[5] - 用于股权激励或员工持股计划[5] 其他情况 - 回购期间董监高等无买卖股票情形[6] - 已回购股份存专用账户，36个月未用完将注销[10]

重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 27 日召开第五届董事会第二十一次临时会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式 回购公司股份方案的议案》，同意公司自董事会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内，以不低于人民币 2,000 万元、不超过人民币 3,000 万元的自有资金择机 进行股份回购（以下简称"本次回购"），回购股份的价格不超过人民币 40 元/ 股，具体回购股份数量以回购期限届满或回购实施完成时实际回购的股份数量为 准。本次回购的股份将作为公司拟实施的股权激励计划或员工持股计划之标的股 份。具体内容详见公司于 2023 年 10 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2023- 077 号）。 一、股份回购进展情况 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号—回购股份》等相关规 定，公司应当在每个月的前三个交易日内披露截至上月末的回购进展情况。现将 公司截至上月末的股份回购进展情况公告如下： 截至 2024 年 3 月 31 日，公司通过股票回购专用证券账户以集中 ...

关于控股子公司完成工商变更登记的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆博腾制药科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十 四次临时会议审议通过《关于变更控股子公司重庆药羚科技有限公司处置方案的 议案》，为更好地整合和有效利用相关资源，同意将解散注销控股子公司重庆药 羚科技有限公司（以下简称"药羚科技"）的方案调整为如下处置方案：公司以 1 元对价分别受让重庆思达羚智能科技合伙企业（有限合伙）所持有的药羚科技 30%股权及个人股东孙敏所持有的药羚科技 10%股权，并对药羚科技进行更名， 承接公司数智化相关工作。本次股权转让完成后，公司将持有药羚科技 100%股 权，药羚科技将成为公司全资子公司。具体内容请见公司 2024 年 1 月 15 日在巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《第五届董事会第二十四次临时会议决议 公告》（公告编号：2024-003 号）。 近日，公司已完成上述股权转让事项及工商变更登记手续，并收到重庆两江 新区市场监督管理局核发的《营业执照》，具体信息如下： 股票代码：300363 股票简称： ...

报告公司投资评级 - 首次覆盖，给予“买入”评级 [116] 报告的核心观点 - 小分子 CDMO 板块收益、估值处历史低位，需求端项目转移持续、供给端逐步出清，行业有望迎来拐点 [117] - 公司是端到端一体化 CDMO 服务平台，多领域多方位布局，有望熬过寒冬 [117] - 公司核心框架搭建完毕，三大板块多轮驱动，长期发展可期 [117] - 预计公司 2023 - 2025 年营收和归母净利润有相应增长，考虑公司优势，首次覆盖给予“买入”评级 [117] 根据相关目录分别进行总结 行业分析 - **历史回顾**：选取 8 只核心标的组合分析，板块收益回到 2019 年水平，平均 PE（TTM）估值从 118X 回落至 21X；2017 年至今有 5 个波动较大阶段，受投融资、政策、业绩等因素影响 [117][133] - **需求端**：2023H1 国内 CDMO 核心标的项目总数占全球研发管线比例提升至 27.4%（+4.3pp），预计未来 3 - 5 年全球创新药外包转移至国内持续 [117][134] - **供给端**：2023 年前三季度 CDMO 核心标的板块固定资产增长至 386.1 亿元（+29.5%）、在建工程增长至 158.6 亿元（+4.5%），增长放缓，供给端有望逐步出清 [117][135] - **规模格局**：预计 2024 年全球小分子 CDMO 市场规模约 734 亿美元，2022 - 2027 年 CAGR 约 17.9%；全球市场分散，2022 年合全药业市占率 6.0%居首，国内头部效应显著 [117][138] 公司分析 - **发展历程**：2005 - 2016 年以原料药 CMO 为主；2016 - 2018 年启动 CDMO 转型；2019 - 2022 年原料药 CRO 增长，承接新冠订单，开拓新业务；2022 年至今瘦身聚焦，开拓新业务领域 [140] - **管理层**：管理层团队能力出众，制度接轨欧美，培训体系完善，实施股权激励，中美两地有研发技术人员 1579 人 [141] - **业务布局**：业务覆盖五大方向，主要收入源于小分子原料药、制剂及细胞基因治疗 CDMO；2023H1 小分子原料药 CDMO 营收 22.92 亿元（-41%），小分子制剂 CDMO 营收 2314.59 万元（+158%），细胞基因治疗 CDMO 营收 2329.10 万元（+107%） [143] - **原料药 CDMO**：基本盘业务，技术、规模优势显著，2024 年大订单影响消退后有望恢复稳健增长 [117] - **制剂 CDMO**：产业链下游延伸，服务全面，原料药 - 制剂协同，业务订单高速增长，有望贡献新增量 [117] - **细胞基因治疗 CDMO**：CGT CDMO 赛道景气，公司技术平台差异化显著，客群优质，国内投融资恢复后有望回归高速增长 [117] 盈利预测与估值 - **盈利预测**：预计公司 2023 - 2025 年营业收入分别为 37.23 亿元、40.10 亿元、50.11 亿元，增速分别为 -47.07%、7.71%、24.95%；归母净利润分别为 2.86 亿元、3.02 亿元、4.16 亿元，增速分别为 -85.73%、5.48%、37.90% [117][122] - **估值方法**：采用相对估值法，选取药明康德、凯莱英、诺泰生物、金斯瑞生物科技为可比公司，2025 年平均估值 115.0 倍 [121]