战略定位 - 锚定全球储能电池核心供应商与电池智造引领者战略定位[5] - 聚焦储能、消费电池、动力电池构建增长三角[5] 人力资源 - 构建涵盖人才全生命周期的10项核心制度[6] - 实施“金字塔式”引才策略，引进国际顶尖技术人才[6] - 建立分层级、多维度人才培养体系[6] - 构建差异化薪酬机制[7] 管理体系 - 构建全流程安全生产管理体系并通过认证[8] - 采购及付款制度确保库存、采购和应付账款管理[14] - 存货按不同周期盘点，固定资产分工管理[15] - 销售与收款制度确保市场和销售活动及应收账款管理[17] - 每年10月编制次年全面预算，可调整并通报执行情况[24] - 担保业务遵循特定流程[21] - 业务外包经比选确定外包方并检查考核[22] - 财务报告编制等流程遵循法规[23] - 合同签订前多部门审核，执行中可调整中止[26] 信息系统 - 已上线ERP、PLM等信息系统并建立运维团队[27] 内控缺陷 - 2024年不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 截至2024年12月31日，无财务报告内控重大、重要缺陷[37] - 截至2024年12月31日，未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[38] 其他 - 内部推行“工程师文化”，设“技术创新奖”[10] - 关联交易制度确保交易合法等[28] - 保荐机构认为公司法人治理结构完善，内控制度合规[40] - 保荐机构认为公司《评价报告》符合实际[41]

套期保值业务 - 开展目的是减少原材料价格波动不利影响，增强业绩稳定性和可持续性[1] - 交易品种为碳酸锂期货，工具包括期权、期货、远期等合约[2] - 保证金不超5000万元，额度可循环，资金为自有资金[2] - 授权期限自股东大会通过起12个月，单笔超期顺延[2] 风险与机制 - 面临市场、政策等多种风险[3][4] - 已制定管理制度，建立监督、风控和止损机制[4] 审批情况 - 董事会通过议案，尚需股东大会审议[8] - 监事会和保荐人同意开展业务[9][10]

审计信息 - 审计公司为华兴会计师事务所[1] - 审计报告编号为华兴审字[2025]24014730039号[1][2] - 审计报告日期为2025年4月22日[7] 审计对象与结论 - 审计对象为鹏辉能源2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 鹏辉能源于2024年12月31日在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 责任与风险 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是鹏辉能源董事会责任[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 2024年度营业收入79.859718亿元，营业总收入79.6050726213亿元，同比增长约14.83%[7][27] - 2024年度营业总成本79.2724257952亿元，同比增长约18.54%[27] - 2024年度净利润 - 3.235115592亿元，同比下降约589.37%[27] - 2024年度归属于母公司股东的净利润 - 2.5245572832亿元，同比下降约684.13%[27] - 2024年度其他收益1.3747594358亿元，同比增长约82.52%[27] - 2024年度利息费用0.959064403亿元，同比增长约30.26%[27] - 2024年度利息收入0.2464396383亿元，同比增长约28.65%[27] - 2024年基本每股收益 - 0.50元/股，同比下降约655.56%[27] - 2024年度销售费用1.629216608亿元，同比增长约15.90%[27] - 2024年度研发费用3.8422711593亿元，同比增长约4%[27] 财务数据对比 - 2024年末货币资金较2023年末减少，短期借款、应收账款、应付账款、流动负债、负债增加，长期借款、非流动负债减少，所有者权益减少[1] - 2024年经营活动现金流入、筹资活动现金流入减少，投资活动现金流入增加，经营活动、投资活动、筹资活动现金流量净额及现金及现金等价物净增加额减少[28] 审计相关 - 审计认为2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认、固定资产及在建工程的账面价值、应收账款坏账准备确定为关键审计事项[7][9] 公司基本信息 - 公司2001年1月18日设立，现注册资本为50,334.336万元，2015年4月24日在深圳证券交易所创业板上市[44][45] - 公司统一社会信用代码为91440101726811355L，法定代表人为夏信德，所属行业为电气机械及器材制造业[46] - 公司主要经营锂离子电池、一次电池的研发、生产和销售，注册地及总部地址为广州市番禺区沙湾镇市良路（西村段）912号[46] 会计政策与处理 - 公司对金融资产、金融负债、存货、合同资产等有相应的减值会计处理和计量方法[66][70][92][96] - 公司对长期股权投资、投资性房地产、固定资产等有不同的核算方法和折旧、摊销政策[106][114][115] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，对政府补助、递延所得税等有相应的会计处理[142][149][156] 税收政策 - 公司及旗下部分子公司在不同时期享受高新技术企业税收优惠、西部大开发企业所得税优惠等[176][177][179] - 不同子公司适用不同的企业所得税税率，如15%、16.5%、26.5%等[173][174][180]

业绩总结 - 2024年度营业收入796,050.73万元，上年度693,247.55万元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额786,367.61万元，上年度682,242.88万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目占比1.22%，上年度1.59%[9] 其他 - 华兴会计师事务所对2024年度营收扣除情况表出具核查意见[5] - 专项核查报告于2025年4月22日出具[7]

会议相关 - 2024年度召开7次董事会会议、2次股东大会[5] - 2024年度召开1次薪酬与考核委员会会议[6] - 2024年度召开1次提名委员会会议[6] - 2024年度召开2次独立董事专门会议[6] 议案审议 - 2024年4月25日审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[14] - 2024年10月16日审议通过《关于全资子公司增资扩股暨关联交易的议案》[14] - 2024年4月25日审议通过第二期限售股激励计划相关议案[22] - 2024年10月24日审议通过作废部分已授予未归属限售股议案[22] 其他事项 - 2024年度公司及相关方未发生变更或豁免承诺[15] - 2024年度公司不存在被收购的情形[15] - 2024年度按时披露多份报告[16] - 2024年11月19日续聘华兴会计师事务所为2024年度审计机构[17] - 2024年度未因会计准则变更以外原因作会计政策等变更[19] - 2024年度未发生提名或任免董事、聘任高级管理人员情况[20] - 2024年度董事及高级管理人员薪酬结合实际经营制定发放[21]

会议召开情况 - 2024年度召开7次董事会会议、2次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年度召开4次审计委员会会议，独立董事均按规定参加[6] - 2024年度召开1次提名委员会会议，独立董事按规定召集、召开[6] - 2024年度召开2次独立董事专门会议，独立董事均出席且无异议[6] 议案审议情况 - 2024年4月25日审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[13] - 2024年10月16日审议通过《关于全资子公司增资扩股暨关联交易的议案》[13] - 2024年4月25日审议通过二期限售股激励计划第三个解锁期解锁等议案[20] - 2024年10月24日审议通过作废部分已授予未归属限售股的议案[20] 其他情况 - 2024年度公司及相关方未变更或豁免承诺[14] - 2024年度公司未被收购[14] - 2024年度按时披露多份报告[15] - 2024年度未更换会计师事务所，11月19日续聘华兴为年度审计机构[16] - 2024年度未因会计准则变更外原因作出会计政策等变更[17] - 2024年度未发生提名或任免董事、聘任高级管理人员情况[18] - 2024年董事及高级管理人员薪酬结合实际经营情况制定发放[19]

会议情况 - 2024年召开7次董事会会议、2次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年召开4次审计委员会会议，独立董事无缺席[6] - 2024年召开1次薪酬与考核委员会会议，独立董事无缺席[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事出席且对议案无异议[6] 议案审议 - 2024年4月25日审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[14] - 2024年10月16日审议通过《关于全资子公司增资扩股暨关联交易的议案》[14] - 2024年4月25日审议通过第二期限售股激励计划相关议案[23] - 2024年10月24日审议通过作废部分已授予未归属限售股议案[23] 其他事项 - 2024年度公司及相关方未发生变更或豁免承诺[15] - 2024年度公司不存在被收购的情形[16] - 2024年度按时披露多份报告[17] - 2024年11月19日续聘华兴会计师事务所为2024年度审计机构[18] - 2024年度未因会计准则变更以外原因作会计政策等变更[20] - 2024年度未发生提名或任免董事、聘任高级管理人员情况[21] - 2024年度董事及高级管理人员薪酬结合实际经营制定发放[22]

为更好地履行独立董事职责，本人承诺如下： 根据广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十三次 会议决议，本人彭方平被提名为公司第五届董事会独立董事候选人。截至股东大会通知 发出之日，本人尚未取得深圳证券交易所认可的独立董事资格证书。 关于参加独立董事培训并取得独立董事资格证书的承诺函 本人将积极报名参加深圳证券交易所组织的最近一期独立董事培训，并承诺取得深 圳证券交易所认可的独立董事资格证书。 特此承诺！ 彭方平 2025 年 4 月 22 日 承诺人： ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.09元大幅下降至2024年的-0.50元，同比降幅达655.56% [1] - 每股净资产从10.73元降至10.11元，同比下降5.78% [1] - 营业收入同比增长14.84%至79.61亿元，但净利润从盈利0.43亿元转为亏损2.52亿元，同比下滑686.05% [1] - 净资产收益率从0.97%恶化至-4.82%，同比下降596.91个百分点 [1] - 每股未分配利润同比下降16.33%至2.92元，每股公积金微降0.5%至6.03元 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股比例26.55%，较上期减少1164.38万股 [2] - 股东李克文减持158.13万股，黑铁私募基金减持277.46万股，香港中央结算减持124.34万股 [3] - 南方中证1000ETF和广州民投私募基金新进前十大股东，分别持有290.76万股和257.37万股 [3] - 南方中证500ETF、新乡天力锂能、青岛银夏华城私募基金退出前十大股东 [3][4] 分红送配方案 - 公司2024年未提出分红或转增方案 [4]