广东星徽精密制造股份有限公司 2024年度 关于广东星徽精密制造股份有限公司2024年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 CAC CAC专字[2025]0741号 广东星徽精密制造股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了广东星徽精密制造股份 有限公司(以下简称"星徽股份")2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表(以下简称"财务报表")以及财务报表附 注，并于2025年4月21日出具了CAC审字[2025]0351号标准无保留意见审计报告。 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专 项 说 明 目 录 页 码 一、专项说明 1-2 二、附件 广东星徽精密制造股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 3 三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件 CAC CAC 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市 公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易 所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 ...

广东星徽精密制造股份有限公司董事会审计委员会 一、会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）企业名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审 华事务所"） （2）成立日期：2000 年 9 月 19 日 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 （4）注册地址：天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 （5）首席合伙人：黄庆林 （6）截至 2023 年 12 月 31 日，中审华事务所拥有合伙人 99 人、注册会 计师 517 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 124 人。 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《广东星徽精密 制造股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）、《董事会审计委员会议 事规则》等规定和要求，广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审 计委员会对会计 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 董事会对 2024 年度独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规要求，广东星徽精密制 造股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事吴静、陈敏、 夏泉贵的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吴静、陈敏、夏泉贵的任职经历、兼职情况、主要社会关 系等有关信息以及其签署的《2024 年度独立董事关于独立性自查情况的报告》， 公司董事会认为：公司独立董事未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事的独立性 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规中的要求。 广东星徽精密制造股份有限公司董事会 2025 年 4 月 21 日 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日 召开了第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议 案》。具体情况如下： 一、修订《公司章程》的原因 1、公司 2022 年限制性股票激励计划（以下简称"本次激励计划"）首次授 予第一类限制性股票第三个解除限售期、预留授予第一类限制性股票第二个解除 限售期公司层面业绩考核未达标，公司拟回购注销其已获授但尚未解除限售的第 一类限制性股票 4,397,000 股。具体内容详见公司于 2025 年 4 月 22 日在巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购注销及作废 2022 年限制性股票激 励计划部分限制性股票的公告》（公告编号：2025-010）。 公司注册资本由 46,221.6663 万元减少至 45,781.9663 万元。 证券代码：300464 证券简称：星徽股份 公告编号：2025-011 2、根据新修订的《中华人民共和 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 关于 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项说明 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关法律法规的规定，广东星徽精密制造股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会对公司 2024 年度衍生品交易业务情况进行了核查，现 将相关情况说明如下： 一、衍生品投资的审议情况 公司于 2023 年 4 月 20 日召开第四届董事会第二十九次会议，于 2023 年 5 月 16 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了《关于 2023 年度开展 套期保值业务的议案》，同意公司及子公司 2023 年度开展额度不超过 6 亿元人 民币或等值外币的外汇衍生品交易业务，期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 24 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2023 年度开展套期保值业务的公告》（公 告编号：2023-033）。 公司于 2024 年 4 月 22 日召开第五届董事会第七次会议，于 2 ...

证券代码：300464 证券简称：星徽股份 公告编号：2025-016 广东星徽精密制造股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次拟续聘会计师事务所符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》的规定。 广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日召开第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议 案》，拟续聘中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华事务所"） 为公司 2025 年度审计机构，并提请股东会授权公司管理层依据实际情况与中 审华事务所协商确定审计费用、调整服务范围及个别事项另作安排等事宜。现 将相关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （6）截至 2023 年 12 月 31 日，中审华事务所拥有合伙人 99 人、注册会 计师 517 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 124 人。 （7）中审华事务所 2023 年度经审计的收入总额为 82,765 万元，其中审计 ...

证券代码：300464 股票简称：星徽股份 公告编号：2025-026 广东星徽精密制造股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备及核销资产公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备及核销资产情况概述 （一）本次计提资产减值准备及核销资产的原因 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》《企业会计准则第 8 号——资产减值》《企业会计准则第 22 号— —金融工具确认和计量》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确、 公允地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况，本着谨慎性原则，公司 对合并范围内截至 2024 年末的存货、应收账款、其他应收款、固定资产、在 建工程、无形资产、商誉等资产进行全面清查，对上述各项资产减值的可能性 进行充分的评估、分析和判断，对可能发生减值损失的资产计提减值准备并对 无法收回的货款进行核销。 （二）本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 本公司对 2024 年末存货、应收账款、其他应收款、固定资产、在建工程、 无形资产、商誉等存 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 一、开展套期保值业务的目的及必要性 广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）主要经营精密五金业 务和跨境电商出口业务，精密五金产品由公司自营出口，结算货币主要为美元。 跨境电商产品主要通过第三方平台及线下渠道直接销往美国、欧洲、日本等国 家和地区，主要采用美元、欧元、日元等货币进行结算。为防范汇率大幅波动 对公司业绩带来的不利影响，2025 年度公司及子公司拟开展套期保值业务。 公司及子公司开展外汇衍生品交易是以套期保值为目的，用于锁定汇兑成 本、规避汇率风险及利率风险，有利于提高公司应对外汇波动风险的能力，防 范汇率波动带来对公司经营的不利影响，保证公司经营业绩的相对稳定，提高 公司竞争力。拟开展的外汇衍生品交易业务与公司日常经营需求相匹配，不存 在投机性操作。套期保值不会影响公司主营业务的发展，资金使用安排合理。 二、开展套期保值业务概述 公司及子公司拟开展额度不超过 6 亿元人民币或等值外币的外汇衍生品交 易业务，包括但不限于远期、期权、掉期（互换）等产品或上述组合产品的金融 工具。对应基础资产包括汇率、利率、货币等。交易场所为场内或场外。场内为 期货交易所；场外交 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的 风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控 制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基 1 广东星徽精密制造股份有限公司全体股东： 根据财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内 部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合广东星徽精密制 造股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 ...

广东星徽精密制造股份有限公司 未来三年（2025-2027 年）股东分红回报规划 为完善广东星徽精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）科学、持续、 稳定的分红决策和监督机制，增加利润分配决策透明度和可操作性，引导投资者 树立长期投资和理性投资理念，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实 上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现 金分红》及《广东星徽精密制造股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等 相关法律、法规、规范性文件的要求，结合公司自身发展规划及兼顾股东利益回 报的情况下，制定了《未来三年（2025-2027 年）股东分红回报规划》，具体内容 如下： 一、股东回报规划制定考虑因素 公司的分红着眼于长远和可持续发展，在综合公司本身实际经营情况、发展 目标和其他因素的基础上，充分考虑股东的意愿和要求，建立对投资者持续、稳 定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配 政策的连续性和稳定性。在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的 前提下，公司应注重现金分红。 二、股东回报规划制定原则 公司可采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式 ...