证券代码：300472 证券简称：新元科技 公告编号：临-2025-044 万向新元科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万向新元科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 29 日召开 第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于会计政 策变更的议案》，根据财政部发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财 会〔2023〕11 号）和《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）的要 求变更会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度 的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交股东会审议。现将具体情 况公告如下： 一、会计政策变更概述 1、变更的原因 本公司自 2024 年 1 月 1 日起执行企业数据资源相关会计处理暂行规定（以 下简称"暂行规定"）。2024 年 12 月 6 日【（ ...

独立董事任职情况 - 独立董事韩佳益2024年度任职符合独立性要求[1] - 韩佳益不存在影响独立性的各类情形[1][2] - 韩佳益最近十二个月内无相关不利情形[2]

募集资金情况 - 公司定向发行59,628,202股，募集资金465,099,975.60元，净额454,533,937.86元[1] - 2024年公司募集资金投入612,904.95元[12] - 募集资金专户累计利息扣除手续费净额446,838.15元，期末余额7.40元[2] 募投项目投入 - 截至2024年底，累计投入454,980,716.95元，含建设款、置换资金和补流[2] - 废旧轮胎项目承诺投资5亿，累计投入354,960,024.70元，进度100.12%，效益4,823,368.18元[12] - 补充流动资金项目承诺投资1亿，累计投入100,020,692.25元，进度100.02%[12] 其他情况 - 公司募投无变更、转让或置换情况，信息披露合规[8][9] - 因卫生事件，募投进度延迟，部分设备未安装，子公司停产未恢复[12] - 2024年部分募集资金专项账户已销户[4][5]

业绩数据 - 2023年业务总收入325333.63万元，审计收入294885.10万元，证券业务收入148905.87万元[1] - 2023年上市公司审计客户436家，年报审计收费52190.02万元，同行业3家[1] 审计安排 - 续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构[2][4] - 2024年出具无法表示意见审计报告[3] - 2024 - 2025年召开多轮审计沟通会议[4][5]

业绩披露 - 公司2025年第一季度报告于2025年4月30日在指定创业板信息披露网站披露[1]

财报与业绩说明会安排 - 《2024年年度报告》于2025年4月30日披露[1] - 2024年度网上业绩说明会2025年5月16日15:00 - 17:00举行[1] - 业绩说明会在全景网以网络远程方式举行[1] 参与方式 - 投资者登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 投资者可于2025年5月16日前访问https://ir.p5w.net/zj/征集问题[2] 出席人员 - 董事长兼总经理吴贤龙等出席业绩说明会[1] 问题解答 - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注问题[2]

业绩总结 - 2024年度合并报表计提信用及资产减值损失269,437,839.53元[1][4] - 本次计提影响公司本期利润总额-269,437,839.53元[19] 财务决议 - 2025年4月28日相关会议审议通过计提议案，待股东会审议[20] - 董事会、独立董事、监事会认可计提合规合理[21][22]

业绩相关 - 子公司万向新元宁夏募投项目已逐步启动和恢复生产准备[1] - 该项目预计还需1个月左右达生产和销售条件[1] 原因说明 - 因市场和人员结构调整，设备试生产调试未达预期[1] 信息披露 - 公司于2024年12月4日和2025年3月18日披露子公司临时停产公告[1]

独立董事独立性情况 - 独立董事彭易梅2024年度任职无影响独立性情形[1][2] - 彭易梅不属于多种可能影响独立性的人员[1][2] - 彭易梅最近十二个月内无相关不利情形[2]

独立董事情况 - 刘纳新为万向新元科技独立董事[1] - 2024年度任职期间不存在影响独立性情形[1] - 最近十二个月内无影响独立性的曾有情形[2] 独立性条件 - 不属于在上市公司或附属企业任职人员及其相关亲属[1] - 不直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上[1] - 不在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上股东或前五名股东处任职及相关亲属[1] - 不在上市公司控股股东、实际控制人附属企业任职及相关亲属[1] - 与上市公司及其相关方无重大业务往来及任职情况[1] - 不为上市公司及其相关方提供财务等服务[1] - 不属于规定的不具备独立性的其他人员[2]