财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为702,062,090.87元，同比增长40.02%[5] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为-58,867,320.54元，同比下降314.33%[5] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-72,578,907.40元，同比增加85.07%[5] - 公司2024年第一季度总资产为9,099,895,146.27元，较上年度末下降6.07%[5] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的所有者权益为1,779,010,949.31元，较上年度末下降3.24%[5] - 公司2024年第一季度营业利润为-9,576万元[16] - 公司2024年第一季度净利润为-8,063万元[16] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-7,258万元[18] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-38,960万元[18] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-2,417万元[19] - 公司2024年第一季度末现金及现金等价物余额为9,160万元[19] - 公司2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为47,134万元[18] - 公司2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为38,479万元[18] - 公司2024年第一季度支付给职工以及为职工支付的现金为10,244万元[18] - 公司2024年第一季度支付的各项税费为1,948万元[18] 股东情况 - 公司前十大股东中，第一大股东刘泽刚持股比例为11.86%[8] - 公司前十大无限售条件股东中，第一大股东刘泽刚持有31,785,530股[8] - 公司部分高管持有的限售股份将在任期内每年解锁25%[11] 其他 - 公司收购雅城少数股权等导致长期股权投资大幅增加[7] - 公司2024年第一季度收到政府补助2,519,123.97元[5]

独立董事评估 - 公司董事会评估在任独立董事独立性[1] - 全体独立董事具备胜任岗位资格[1] - 独立董事符合任职及独立性要求[2]

合纵科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人刘松源，作为合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董 事会的独立董事，在任职期间，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法 律、法规、规章及《公司章程》《独立董事工作细则》的规定和要求，认真履 行独立董事职责，勤勉行使公司所赋予独立董事的权利，充分发挥独立董事作 用，切实维护了公司整体利益及全体股东尤其是中小股东合法权益。现将本人 2023 年度履职情况总结如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独 立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 刘松源先生，1975 年出生，中国国籍，高级会计师，上海交通大学金融学 硕士。历任北京电力建设公司会计、北京三吉利能源股份公司资金财务部副总 经理、北京国利能源投资公司经营财务部副总经理、新密市超化煤矿有限公司 副总经理、总会计师、城云科技（中国）有限公司 CFO、北京九汇华纳财务顾 问有限公司执行董事。现任北京荣茂盛企业管理有限公司董事长，中国企业改 革与发展研究会高级研究 ...

关于合纵科技股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表的 专项核查报告 亚泰国际专审字(2024)第 0038 号 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十六日 目 录 | 目 项 | 起始页码 | | --- | --- | | 专项核查报告 | 1 | | 营业收入扣除情况表 | 3 | 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙） 电话：010-52085266 地址：北京市大兴区新源大街 29 号院 1 号楼 14 层 1401 邮编：102600 关于合纵科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 亚泰国际专审字(2024)第 0038 号 合纵科技股份有限公司全体股东： 按照《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的 规定，编制和披露营业收入扣除表，提供真实、合法、完整的核查证据，是合纵科 技公司管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除表发 表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行核查工作以对 营业收入 ...

业绩总结 - 2023年度信用和资产减值损失共191,442,197.84元[2] - 2023年核销应收账款1,986,614.37元[4] - 计提减值准备减少2023年度利润总额191,442,197.84元[7] 细分损失 - 2023年度信用减值损失18,364,675.15元[3] - 2023年度资产减值损失173,077,522.69元[4] - 2023年度应收账款减值损失18,865,926.95元[4] - 2023年度其他应收款坏账损失2,501,251.80元[4] - 2023年度存货跌价及合同履约成本减值损失114,396,226.79元[4] - 2023年度商誉减值损失56,952,018.25元[4] 审计情况 - 计提减值准备经北京亚泰国际会计师事务所审计确认[7]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行249,846,509股，募集资金总额100,438.30万元，净额97,180.95万元[2] - 截至2023年12月31日，募集资金已使用59,743.13万元，未使用余额37,437.82万元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金专用账户合计余额3.85万元[4] 资金使用安排 - 2021年6月7日，同意使用不超4亿元闲置募集资金及不超2亿元自有资金现金管理[10] - 2021 - 2023年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还，2023年6月6日同意使用不超40,000万元未到期[10][12] 项目资金调整 - 2021年12月将30926.82万元用于新项目，2023年5月将39994.61万元用于新项目[14][15] - 报告期内变更用途的募集资金总额为39994.61万元，累计70921.43万元，比例72.98%[20] 项目投资进度及效益 - 湖南雅城新能源项目调整后投资30926.82万元，进度100.45%，本报告期效益 - 494.00万元[20] - 华能光伏项目调整后投资39994.61万元，进度5.24%，本报告期效益633.18万元[20] - 变更项目合计拟投入70921.43万元，累计投入33162.18万元，本报告期效益139.18万元[23]

关于合纵科技股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 专项审核报告 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十六日 目 录 | 项 | 目 | 起始页码 | | --- | --- | --- | | 专项审核报告 | | 1 | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙） 电话：010-52085266 地址：北京市大兴区新源大街 29 号院 1 号楼 14 层 1401 邮编：102600 关于合纵科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 专项审核报告 [本页无正文，为合纵科技专项审核报告签字盖章页] 亚泰国际专审字(2024)第 0036 号 合纵科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了合纵科技股份有限公司（以下简称"合纵科技公司"） 2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并 及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上， 对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的 ...

审计机构相关 - 2023年12月审议通过聘任亚泰国际事务所为2023年度审计机构[3] - 前任大华会计师事务所为公司提供1年审计服务[4] 审计情况 - 亚泰国际事务所对2023年度财务报告及内控有效性审计，出具保留意见报告[5] - 审计委员会多次召开会议沟通审计事项[6][7] 审计评价 - 审计委员会认为亚泰国际事务所在年报审计中表现良好，按时完成工作[8]

合纵科技股份有限公司 2023 年年度报告商誉减值 合纵科技股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 湖南雅城新能源 | | | | | 湖南雅城新能源 股份有限公司的 | | 股份有限公司商 | 北京卓信大华资 | | 卓信大华估报字 | | 商誉长期资产组 | | 誉相关资产组估 | 产评估有限公司 | 李娟娟、赵新明 | (2024)第 8407 | 可收回价值 | 在估值基准日的 | | 值项目 | | | 号 | | 可收回金额 | | | | | | | 151,200.00 万元 | | | | | | | 江苏合纵智慧能 | | 江苏合纵智慧能 | | | 卓信大华估报字 | | 源有限公司的商 | | 源有限公司商誉 | 北京卓信大华资 | | | | 誉资产组在估值 | | 相关资产组估值 | 产评估有限公司 | 李娟娟 ...

财务数据关键指标变化 - 公司2023年度计提资产减值损失、信用减值损失合计191,442,197.84元[2] - 2023年营业收入29.55亿元，较2022年调整后减少0.23%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润6.43亿元，较2022年调整后减少9044.38%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.43亿元，较2022年调整后减少58510.53%[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额20.44亿元，较2022年调整后减少753.85%[11] - 2023年末资产总额96.88亿元，较2022年末调整后增长33.24%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产18.39亿元，较2022年末调整后减少22.38%[12] - 2023年营业收入扣除金额6911.24万元，2022年为4424.38万元[15] - 2023年非经常性损益合计 - 1.01亿元，2022年为811.86万元，2021年为2577.51万元[18] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者为负值[15] - 2023年销售费用为2.5682048403亿元，2022年为1.8944874345亿元，同比增加35.56%[75] - 2023年管理费用为2.1452932091亿元，2022年为1.5151629303亿元，同比增加41.59%[76] - 2023年财务费用为1.0794535348亿元，2022年为0.6376061521亿元，同比增加69.30%[77] - 2023年研发费用为1.1609421755亿元，2022年为0.9786158677亿元，同比增加18.63%[78] - 2023年经营活动现金流入小计2,788,568,596.63元，较2022年增加84.91%；现金流出小计4,832,148,055.41元，较2022年增加176.54%[122][123] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 2,043,579,458.78元，较2022年减少753.85%[123] - 2023年投资活动现金流入小计76,784,164.43元，较2022年增加19.26%；现金流出小计629,416,592.09元，较2022年增加4.39%[123] - 2023年筹资活动现金流入小计4,077,159,024.85元，较2022年增加36.88%；现金流出小计2,428,534,744.40元，较2022年增加112.50%[123] - 2023年投资收益为 - 292,231,674.59元，占利润总额比例33.15%，主要因联营企业计提信用减值和商誉减值[124] - 2023年末固定资产金额3,440,136,101.23元，占总资产比例35.51%，较年初增加16.18%[128] - 2023年末长期借款金额1,770,700,000.00元，占总资产比例18.28%，较年初增加8.85%[129][130] - 报告期投资额为534,280,974.28元，较上年同期的1,234,426,860.10元减少56.72%[131] - 2023年研发人员数量459人，较2022年的466人减少1.50%，占比19.95%，较2022年增加0.22%[122] - 2023年研发投入金额116,094,217.55元，占营业收入比例3.93%，较2022年的3.54%有所增加[122] 各条业务线数据关键指标变化 - 受市场价格下跌等因素影响，锂电池正极材料板块净利润同比大幅下滑，影响公司净利润[2] - 2023年12月1日起，宁波源纵纳入合并报表范围，因其业绩亏损对公司2023年度合并报表净利润构成负面影响[3] - 输配电设备制造营业收入13.79亿元，占比46.68%，同比增长6.60%，营业成本10.50亿元，毛利率23.86%，同比增长5.00%[66][67] - 锂电池材料营业收入12.19亿元，占比41.24%，同比下降14.10%，营业成本12.98亿元，毛利率 - 6.51%，同比下降34.37%，销售均价较期初下降超30%[66][67][69] - 电力工程建设与咨询设计业务营业收入3.09亿元，占比10.47%，同比增长5.89%，营业成本2.35亿元，毛利率24.09%，同比增长9.08%[66][67] - 中国大陆地区营业收入29.34亿元，占比99.29%，同比增长0.36%，营业成本26.17亿元，毛利率10.82%，同比下降12.89%[66][68] - 输配电设备产能57100台/面，产能利用率33.17%，产量18941台，销售量42330台，同比增长25.09%[70] - 锂离子电池材料产能225302000公斤，产能利用率40.21%，产量90585831公斤，销售量72188058公斤，同比增长26.43%，库存量18622114公斤，同比增长1500.33%[70][71] - 电解镍产能500吨，产能利用率91.67%，产量458.34吨[70] - 输配电设备制造直接材料占营业成本90.91%，同比增长0.16%；直接人工占0.04%，同比增长0.67%；制造费用占0.05%，同比下降0.83%[72] - 锂电池材料直接材料占营业成本70.25%，同比下降8.78%；直接人工占4.51%，同比增长1.34%；制造费用占25.24%，同比增长7.44%[73] 公司业务相关信息 - 公司业务包括电力板块和锂电池正极材料板块，电力板块为配电、变电及相关控制设备研发等业务；锂电池正极材料板块为锂电池正极前驱体的研发等业务[29][30] - 公司配电设备业务下游应用场景涉及智能电网等领域，为220kV及以下送变电工程提供全价值链一站式服务，主要产品有环网柜等[30] - 公司控股公司湖南雅城主营锂电池正极材料前驱体研发等，产品包括磷酸铁等；控股公司天津茂联专注钴镍铜新材料研发生产，产品有硫酸钴等[30] - 球形大颗粒四氧化三钴为15 - 20μm，用于4.2 - 4.5V高电压、高容量钴酸锂制备，使容量提升7%[45] - 箱式变电站广泛应用于12kV - 40.5kV配电系统等场所[32] - 柱上负荷开关主要用于10kV、50Hz输配电系统[34] - 公司电力板块以自主研发为主要研发模式，围绕产品系列完善和前瞻性开展研发[55] - 磷酸铁主要用于磷酸铁锂制备，应用于锂电池正极材料、动力电池及储能领域等[38][39][40][41][42][43] - 磷酸锰铁锂前驱体用于磷酸锰铁锂制备[44] - 常规四氧化三钴用于常规钴酸锂制备[46] - 掺铝四氧化三钴用于高电压钴酸锂和高容量电池[46] - 无定形氢氧化钴作为锂电池正极材料添加剂，用于高容量电池生产[47][48][49][50] - 七水硫酸钴主要用于化学工业、电镀工业、电池工业、化学试剂等行业[51] - 公司电力板块产品生产主要原材料和零部件由供应链中心按订单采购，通用件由采购部库房按安全库存采购，电力工程设计咨询业务采购部分设计协作及测绘服务[56] - 公司锂电正极材料板块采购分原料、设备、辅助材料采购，由商务部执行，原料以厂家采购为主、贸易商为辅，辅料年度招标统一采购[56] - 公司电力板块通过招投标获订单，部分半成品备货生产，生产含产品设计等环节，电力工程设计咨询无生产环节[57] - 公司锂电正极材料板块根据客户订单及市场需求预测安排生产，检验合格后交货[57] - 公司电力板块配电设备业务直销，通过招投标获合同，不同产品按不同验收方式确认收入，电力工程设计咨询业务直销，设计完成提交图纸验收后确认收入[58] - 公司锂电正极材料业务大客户直销，经产品品质认证后商务谈判，签协议后供货[58] - 公司研发部门职责多，电力工程设计咨询研发针对多领域，锂电正极材料板块湖南雅城和天津茂联分别有不同研发侧重[56] - 公司环网开关柜连续多年销量排名中国行业前列，箱变、高效能配电变压器、柱上开关处于国内行业领先地位[61] - 公司业务遍及我国29个省市自治区，在广东、江苏等区域有雄厚市场基础[62] - 湖南雅城四氧化三钴年产能1万吨，氢氧化亚钴年产能5000吨[63] - 湖南雅城宁乡新基地5万吨磷酸铁项目和贵州雅友一期10万吨磷酸铁项目均已量产，达产后磷酸铁年产能将达21万吨[63] - 主流锂电池生产厂商从前期客户接触到产品批量出货供应一般要经历2年左右[62] - 2022年12月以来公司相继中标多个合同金额体量较大的EPC项目[64] - 公司注册地址迁至湖南湘江新区并变更公司名称，后续以其为企业总部[64] - 湖南雅城产线产品已完成厦钨新能源、ATL等下游客户认证及批量供货[62] - 湖南雅城设立产品检测中心，获CNAS国家实验室等系列质量和管理认证[62] - 湖南雅城获国家高新技术企业等多项荣誉，成为全国锂电池正极材料前驱体知名品牌[62][63] 行业市场数据 - 2023年全国主要发电企业电源工程完成投资9675亿元，同比增长30.1%[22] - 2023年电网工程完成投资5275亿元，同比增长5.4%[22] - 2025年电网企业全面淘汰S7（含S8）型和运行年限超25年且能效达不到准入水平的配电变压器[24] - 2025年全社会在运能效节能水平及以上变压器占比较2021年提高超过10个百分点[24] - 2021年3月中央财经委员会第九次会议首次提出构建以清洁能源为供给主体的新型电力系统[24] - 2023年6月2日国家能源局组织发布《新型电力系统发展蓝皮书》[24] - 新型电力系统构建以2030年、2045年、2060年为重要时间节点，分加速转型期（当前至2030年）、总体形成期（2030年至2045年）、巩固完善期（2045年至2060年）三步推进[24] - 2023年中国锂电正极市场出货量248万吨，同比增长31%，其中磷酸铁锂正极材料出货量165万吨，同比增长48.3%，市场占比66%，提升近7个百分点；三元正极材料出货65万吨，同比增长2%，市场占比下滑至26%[26] - 2023年中国磷酸铁锂正极材料产量为127.2万吨，同比增长29%，三元材料产量为62.1万吨，同比减少5%[27] - 2023年我国新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，2023年我国新能源车渗透率达到31.55%，乘联会预计2024年新能源车批发达1100万辆，净增量230万辆，同比增长22%，渗透率达到40%[27] - 2023年初磷酸铁锂产能约为381万吨/年，到2024年初我国磷酸铁锂产能猛涨为510万吨/年左右[27] - 2023年全球储能锂电池出货225GWh，同比增长50%，其中中国储能锂电池出货206GWh，同比增长58%[28] - 中国配电自动化水平覆盖率不到15%，西方发达国家为70% - 80%[59] - 到2025年配电网要具备5亿千瓦分布式新能源、1200万台充电桩接入能力[59] - 2023年全国光伏新增装机容量为216.88GW，接近2019 - 2022年四年装机数据总和220.6GW[59] - 2023年中国新能源汽车产销分别为958.7万辆和949.5万辆，同比增长35.8%和37.9%，渗透率达31.55%[59] - 乘联会预计2024年新能源乘用车批发达1100万辆，净增量230万辆，同比增长22%，渗透率达40%[59] - 2023年中国储能新增装机量约26.6GW，新型储能新增装机量约21.3GW，是2022年的3.6倍，占2023年储能新增的80.3%[60] - 2023年抽水蓄能新增装机量约4.9GW，占2023年新增装机总量的18.3%；蓄热蓄冷新增装机量约0.38GW，占1.4%[60] - 2023年中国新型储能累计装机中锂离子电池占比94.9%，新增装机中占比97.5%[60] - 预计到2025年中国储能累计装机功率约142GW，2030年约315GW[60] 研发项目情况 - J001 - 2022 - 0/1集中式DTU项目已结项，预计随着核心单元原材料成本下降，产品销量和市场占有率将提升[79] - J002 - 2018 - 01/KYN28 - 12研制项目已完结，可提高市场竞争力和获得更大市场份额[80] - TPS7 - 12/630 - 20 - U新一代环保气体环网柜研发项目已结项，成本降幅大于等于15%，增加了产品品类和市场竞争力[92][93] - J002 - 2023 - 01/ZW32 - 12/T630 - 20内置电容取电型一二次融合成套柱上断路器项目，2023年招标需求将进一步放大，市场前景可观