证券代码：300477 证券简称：合纵科技 公告编号：2024-046 合纵科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》的要求变更会计政策。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》的相关规定，公司本次会计政策变更是公司依据法律法规和国家统一的会计 制度要求进行的变更，不属于公司自主变更会计政策的情形，不会导致公司已披 露的年度财务报告出现盈亏性质改变，且未对公司当期的财务状况、经营成果和 现金流量产生重大影响。本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议。 一、会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 〔2023〕21 号），《企业会计准则解释第 17 号》要求"关于流动负债与非流动 负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处 理"内 ...

业绩总结 - 截止2023年12月31日，未分配利润-7.87亿元，未弥补亏损7.87亿元，实收股本10.72亿元[2] - 锂电池正极材料板块净利润同比大幅下滑[3] - 报告期计提资产减值和信用减值损失合计1.91亿元[3] - 宁波源纵业绩亏损影响2023年度合并报表净利润[3] 未来展望 - 电力板块拓展智慧能源EPC项目[5] 新产品和新技术研发 - 加大研发投入，推进“专注户外、领先半步”战略[6] - 推进产品标准化、智能化、环保化及前瞻性研发[6] 其他新策略 - 锂电池正极材料板块探索降本增效，打造原料自产自供能力[5] - 锂电池正极材料板块引入精益生产理念降成本[5]

合纵科技股份有限公司 合纵科技股份有限公司 董事会关于 2023 年度审计报告保留意见涉及事项的专项说明 北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"亚泰国际事务所"） 对合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023年度财务报表出具了保留意 见审计报告【亚泰国际会审字（2024）第0135号】。根据中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准审计意见及其涉及事 项的处理》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关文件的要求，公司 董事会对审计报告中涉及相关事项作专项说明如下： 一、审计报告中保留意见涉及的主要内容 （一）形成保留意见的基础 1、朱国庆关联公司往来及减值 如财务报表附注六4、应收账款、附注六8其他应收款、附注六25应付账款、 附注29其他应付款、附注十五2、或有事项（3）所述，截至2023年12月31日，合 纵科技应收朱国庆及其关联方的债权账面余额共计62,592.29万元，累计计提坏 账准备36,125.84万元，应付朱国庆及其关联方的债务余额中烁新能源（天津） 有限公司债务账面余额共计4,943.74万元。 朱国庆系合纵科技本期纳入合并范围的天津 ...

| 估值报告概要 | | --- | | 估值报告正文… | | 一、 目标公司概况 | | 1 1 估值目的 | | ョ、 估值对象和估值范围 . | | 四、 价值类型 | | 估值基准日 . 五、 | | 六、 评估假设 | | 七、 估值方法 | | 估值结论 八、 | | 九、 特别事项说明 | | 十、 估值报告使用限制说明 . | | 十一、 报告出具日 . | | 十二、 估值机构 . | 估值报告概要 委托人：合纵科技股份有限公司 估值目的：合纵科技股份有限公司拟以财务报告为目的对商誉进行减值测试 所涉及湖南雅城新能源股份有限公司含商誉资产组在估值基准日所表现的可收 回金额作出公允反映，为该经济行为提供价值参考意见。 估值对象：湖南雅城新能源股份有限公司含商誉资产组可收回金额。 估值范围：湖南雅城新能源股份有限公司估值基准日含商誉相关的长期资产 组。 价值类型：可收回金额。 合纵科技股份有限公司以财务报告为目的 对商誉进行减值测试所涉及湖南雅城新能源股份有限公司含商誉资产组 估值报告 合纵科技股份有限公司以财务报告为目的对商誉进行减值测试 所涉及的湖南雅城新能源股份有限公司 含商誉资产组 估 ...

内部控制 - 2023年度公司存在1项非财务报告内部控制重大缺陷，无财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额均为100%[4] - 公司建立《货币资金与票据管理规定》完善内控体系[9] - 公司制定《募集资金管理办法》并存放于专项账户，签三方监管协议[10] - 审计部门每季度对募集资金审计并出具报告[11] 业务管理 - 采购业务多种方式降成本、提效率和控风险[11] - 建立完善资产管理体系保障资产安全和效率[11] - 销售部门按计划实施，注重客户开发和服务[12][13] - 工程项目制定规定全过程控制，重视质量安全和档案管理[13] - 制定合同管理规定保障合同履行[13][14] - 规范关联交易，明确审批权限和程序[14] - 明确对外担保审批权限，制定办法控制风险[15] 架构与披露 - 构建总部、子公司二层级架构，总部授权并监督[15] - 建立信息披露制度确保信息真实准确[15] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为缺陷≥营业收入1%[19] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为营业收入1%>缺陷≥营业收入0.25%[19] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失定量标准为≥400万元[20] - 非财务报告内控重要缺陷直接财产损失定量标准为100 - 400万元[20] 重大缺陷事项 - 2023年11月30日子公司91010.43万元预付款划转构成非财务报告内控重大缺陷[22][28][33] - 2022年回购方案未实施构成非财务报告内控一般缺陷[23] 回购情况 - 公司将原回购方案期限延长8个月至2024年7月10日，预留2000 - 4000万元回购[25][31] - 截至核查披露日，累计回购1403000股，占总股本0.13%，成交4999352元[25][32] 违规事项 - 2023年12月3日公司因涉嫌信息披露违规被证监会立案[26][32] 债权债务 - 截至2023年12月31日，应收朱国庆及其关联方债权62592.29万元，计提坏账36125.84万元，应付中烁新能源债务4943.74万元[32] 其他事项 - 天津市茂联与北京鑫乐诚刑事立案及仲裁结果不确定[34] - 保荐机构认为公司内控基本符合要求，将跟踪整改[34]

内部控制情况 - 2023年度报告期存在1项非财务报告内部控制重大缺陷，无财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额均为100%[6] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准与营业收入比例有关[43] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准与直接财产损失金额有关[44] 公司管理体系 - 建立完善法人治理结构和内部控制运行机制[7] - 审计部在董事会审计委员会领导下开展内部审计[10] - 建立较完善人力资源、风险评估、突发事件应急等管理体系[11][14][15] 业务控制措施 - 主要控制措施包括不相容职务分离、授权审批等[16][17][18][19][21] - 制定多项业务管理规定，涵盖货币资金、采购、资产等方面[23][24][26] 股份回购情况 - 拟将原回购方案实施期限延长8个月，预留2000 - 4000万元用于回购[49] - 累计回购股份140.3万股，占总股本0.13%[50] - 股份回购成交总金额为499.9352万元（不含交易费用）[50] 其他事项 - 2023年12月3日因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案[51]

会议信息 - 合纵科技第六届监事会第二十一次会议于2024年4月26日召开，3名监事均出席[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案同意票数3票，反对0票，弃权0票，部分需提交股东大会审议[3][4][5][7] - 《2023年度计提资产减值准备》等议案同意票数3票，反对0票，弃权0票[8][9][10] - 《2024年第一季度报告》等议案同意票数3票，反对0票，弃权0票[12][13]

合纵科技股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年，合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会全体成员严格按照 《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章 程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等规章制度的规定，切实履行股东大 会赋予的各项职责，勤勉尽责、审慎决策，严格执行股东大会各项决议，积极开展董 事会各项工作，不断完善公司法人治理结构，有效保障了董事会科学决策和规范运作。 现将董事会2023年度工作情况报告如下： 一、2023年度公司经营情况概述 1、截至2023年12月31日，公司总资产968,818.21万元，同比增长33.24%；归属 于上市公司股东的净资产183,862.94万元，同比下降22.38%。2023年，公司实现营业 收入295,498.56万元，同比下降0.23%%；实现归属于上市公司股东净利润-64,335.44 万元，同比下降9,044.38%。造成亏损主要原因有以下几个方面：（1）受市场价格下 跌等因素影响，公司锂电池正极材料板块主要产品磷酸铁价格、毛 ...

合纵科技股份有限公司 2023 年度财务决算报告 合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年 12 月 31 日合并及母 公司的资产负债表、2023 年度合并及母公司的利润表、2023 年度合并及母公司 的现金流量表、2023 年度合并及母公司的所有者权益变动表及相关报表附注已 经北京亚泰国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了保留意见的审计 报告，现将公司财务报表反映的主要财务数据报告如下： 一、2023 年度主要财务数据和指标 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简 称"解释 16 号"）。根据解释 16 号：对于不是企业合并、交易发生时既不影 响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负 债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免 初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债 的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分 别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。上述"关于单项交易产生的 资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理 ...

证券代码：300477 证券简称：合纵科技 公告编号：2024-047 合纵科技股份有限公司 关于召开 2023 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、说明会内容 特此公告。 合纵科技股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 26 日 合纵科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月27日在巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《2023年年度报告》全文及摘要。为 方便广大投资者全面深入了解公司经营业绩、财务状况、公司治理、战略规划等 相关情况，加强公司与投资者的沟通互动，公司将于2024年5月14日（星期二） 下午15：00至17：00举行"2023年度网上业绩说明会"。 本次年度业绩说明会将通过深圳证券交易所提供的"互动易"平台召开，投 资者可登录深圳证券交易所提供的"互动易"网站（http://irm.cninfo.com.cn） 进入"云访谈"栏目参与本次年度业绩说明会。为广泛听取投资者的意见和建议， 现就公司2023年度网上业绩说明会提前向投资者征集相关问题。投资者可 ...