信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[11] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[11] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[12] - 预计不能按期披露定期报告应及时报告并公告原因[12] - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等六种情形之一，应在会计年度结束之日起一个月内预告[14] 信息披露标准 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等应及时披露[17] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一应及时披露[24] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元应及时披露[24] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元应及时披露[24] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元应及时披露[24] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元应及时披露[24] - 与关联自然人发生成交金额超30万元的交易，应经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并及时披露[26] - 与关联法人发生成交金额超300万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易，应经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并及时披露[26] - 诉讼涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超过1000万元需披露[28] - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过该资产的30%需披露[29] 信息披露流程与管理 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[6] - 依法披露信息应在证券交易所网站和符合条件媒体发布[6] - 定期报告内容需经董事会审议通过[13] - 董事和高管应对定期报告签署书面确认意见[13] - 信息披露前需部门负责人核对、董事会秘书合规审查[31] - 董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事项[34] - 董事会办公室是管理公司信息披露文件和资料档案的职能部门，董事会秘书是第一负责人[35] - 公司财务信息披露前应执行内部控制和保密制度[38] - 信息发布需经制作、审核、报送、公告、归档等流程[39] 其他规定 - 公司原则上依据经审计财务报表进行利润分配[12] - 董事、高级管理人员履行职责相关文件等保存期限不少于10年[35] - 定期报告、临时报告等公司信息披露文件及公告保存期限不少于10年[35] - 股东对涉及公司股权变动及质押等事项有保证信息传递的义务[33] - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人[41] - 董事会办公室负责投资者关系活动档案工作[41] - 特定对象到公司现场参观等实行预约制度[41] - 公司各部门等负责人为信息披露事务管理和报告第一责任人[42] - 控股或参股子公司发生重大事件公司应履行披露义务[42] - 董事会秘书等收集信息时各部门等应配合[43] - 信息披露失职或违规将视情节处分责任人[45] - 公司保留追究擅自披露信息的证券服务机构等责任的权利[45] - 公司有权申请对未配合信息披露的股东等实施监管措施[45] - 制度自董事会审议通过之日起实施[48]

中科创达软件股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用管理制度 第一章 总则 第一条为了进一步加强和规范中科创达软件股份有限公司（以下简称"公司" ）及控股、全资子公司的资金管理，建立防止控股股东、实际控制人及其他关联方占 用公司资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用行为的 发生，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司监管 指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《创业板股票上市规则》"）等法律、法规及规范性文 件以及《中科创达软件股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司及其下属全资、控股子公司。 第三条 控股股东、实际控制人及其他关联方不得以任何方式侵占公司利益。 第四条 本制度所称资金占用包括但不限于以下情况： （一）经营性资金占用，是指公司控股股东、实际控制人及关联方通过采购、 销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易所产生的资金占用。 （二）非经营性资金占用，是指公司为控股股东、实际控制人及关联方垫付工 资、福利、 ...

投资定义 - 短期投资指持有不超一年且可随时变现的投资[3] - 长期投资指期限超一年且不准备变现的投资[3] 审议标准 - 董事会审议标准涉及资产总额、成交金额等多方面比例及金额要求[7] - 股东会审议标准涉及资产总额、营业收入等多方面比例及金额要求[7][8] 投资决策机制 - 董事会战略委员会下设投资评审小组，组长由总经理担任[9] - 除需股东会和董事会审议的对外投资，由董事会授权董事长决定[8] 投资操作流程 - 短期投资由财务部预选，按审批权限审批后实施[13] - 证券投资执行联合控制制度[13] - 委托理财选合格机构，签合同并专人跟踪[14] - 长期投资由评审小组评估，经初审后报董事会或股东会[15] 投资管理 - 经营管理层监督项目运作与管理[16] - 长期投资合同需法律审核和决策机构批准[16] - 财务部按合同投入资产，实物需办交接手续[16] - 重大项目可聘请专家或中介机构分析[16] - 财务部每季度编制报表向总经理和董事会报告[16] 投资收回与转让 - 出现经营期满等情况可收回对外投资[19] - 公司发展战略调整等情况可转让对外投资[20] 人员委派与财务核算 - 公司按章程委派或推荐董监高，人员需汇报情况[22] - 财务部对投资项目全面记录核算，按月取子公司报告[24][25] 投资审计 - 对外投资审计分投资前、经营期等阶段，重大和新增项目必审[25][27]

中科创达软件股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为规范中科创达软件股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信息管 理，加强内幕信息保密工作，有效防范内幕交易等违法违规行为，维护信息披露 的公开、公平、公正原则，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第5号——上市公 司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第5 号—信息披露事务管理》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《中科创达软件股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监 会"）及深圳证券交易所（以下简称"深交所"）相关规则要求及时登记和报送内幕 信息知情人档案，并保证内幕信息知情人档案真实、准确和完整，报送及时，董 事长为主要责任人，公司 ...

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，两名是独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 职责与流程 - 负责制定董事、高管考核标准与薪酬方案[9] - 董事薪酬计划经董事会同意后报股东会审议，高管薪酬方案报董事会批准[10] 会议与文件 - 不定期开会，提前3日发通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[14] - 会议记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于10年[15] 生效规则 - 工作规则自董事会通过之日起生效，修改亦同[18]

会计师事务所聘用决策流程 - 聘用或解聘需董事会审计委员会同意，提交董事会审议，股东会决定[2] - 董事会审计委员会等可向董事会提聘请议案[7] 审计人员任职限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后5年不得参与[5] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行不超两年[5] 选聘相关规定 - 选聘方式有竞争性谈判等多种[9] - 续聘同一家可不再开展选聘，经提议和审议批准[11] - 聘期一年，可续聘[13] - 采用部分方式应公开发布选聘文件[11] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[12] 信息披露要求 - 审计费用降20%以上需说明情况[14] - 每年披露履职评估报告等[16] - 年度报告披露服务年限、审计费用等[16] - 变更需披露前任情况、原因等[16] 文件保存与制度规定 - 文件资料保存至少10年[16] - 董事会秘书及办公室负责信息披露[15] - 特定情况应改聘[18] - 拟更换应在第四季度结束前完成选聘[19] - 制度由董事会解释和修订[21] - 制度自董事会决议通过实施和修订[21]

关联方定义 - 公司控股子公司指公司持有其50%以上股份等可实际控制的公司[2] - 持有公司5%以上股份的法人或自然人等为关联人[6][7] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过[10] - 股东会审议关联交易，部分股东需回避表决[12] - 与关联自然人成交超30万元交易等应经独立董事同意后董事会审议并披露[18] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易应经独立董事同意后董事会审议并披露[18] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上应提交股东会审议并披露评估或审计报告[18] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保应董事会审议通过后披露并提交股东会审议[19] - 公司为持有5%以下股份股东提供担保参照为关联人担保规定执行，有关股东股东会回避表决[19] - 公司为控股股东等提供担保，控股股东等应提供反担保[19] 关联财务资助 - 公司不得为关联人提供财务资助，向关联参股公司提供资助有条件限制且需经特定审议[19] 关联交易计算 - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易应累计计算[20] 日常关联交易 - 公司可预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行程序和披露[21] 关联交易豁免 - 公司与关联人发生的部分交易可免于提交股东会审议或按关联交易方式履行义务[24] 关联交易定价 - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，也可按成本加合理利润或协商确定[27] - 关联交易定价方法有市场价、成本加成价、协议价[29] 关联交易其他 - 公司持股5%以上股东等应报送关联人名单，交易时需判断是否构成关联交易[33] - 独立董事审议关联交易可聘请中介机构出具报告[30] - 公司审议关联交易应了解交易标的和对方情况，确定价格，必要时聘请中介审计评估[35] - 公司有关关联交易决策记录等文件保存期限不少于二十年[38]

战略委员会组成 - 成员由三名董事组成，含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，提前3日发通知[11] - 委员连续两次未出席视为不能履职[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] 关联事项 - 关联委员回避时过半数无关联委员出席可举行，决议无关联委员过半数通过[13] - 无关联委员不足二分之一提交董事会审议[13] 文件保存与生效 - 会议记录等保存不少于10年[13] - 工作规则董事会通过生效，修改亦同[16] - 由董事会负责解释[17]

委托理财审批 - 金额占最近一年经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议[5] - 金额占最近一年经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[6] - 连续十二个月滚动委托理财，以最高余额确定审批权限[7] 委托理财规则 - 额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[9] - 按深交所规定披露，含情况概述、资金来源等[11] - 发生募集失败等情形，及时披露进展和措施[12] 委托理财监督 - 内部审计部日常监督，定期、不定期核实资金使用[14] - 受托人资信不利或产品有损失风险，财务总监报总经理[21] - 独立董事可检查，必要时提议聘外部审计机构专项审计[22] 委托理财披露 - 在定期报告中披露报告期内委托理财相关情况[24]

信息报送管理 - 制度适用于公司及下设主体[2] - 对外报送信息分级分类管理，需董秘审核批准[3] 信息保密 - 定期报告等编制期间相关人员有保密义务[5] - 定期报告披露前不得提前报送资料[5] 责任与处理 - 相关人员对信息真实性负责，董秘对程序合规负责[6] - 外部单位保密不当公司向监管机构报告公告[7] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[9]