会计政策变更 - 公司按财政部要求自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[2][6] - 自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[2][6] - 变更无需对已披露财报追溯调整，不产生重大影响，无需提交审议[6][7][8]

财报披露 - 公司2024年年度报告及其摘要于2025年4月23日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 2025年4月30日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，在“中科创达投资者关系”小程序举行[1] - 提问通道自公告发出之日起开放[1] - 参与方式有微信小程序搜索和扫公告二维码[1] - 出席人员有董事长、总经理赵鸿飞等[3]

公司信息 - 公司为中科创达软件股份有限公司，证券代码300496，证券简称中科创达[1] 财报披露 - 《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》于2025年4月23日在巨潮资讯网披露[2]

募集资金情况 - 2020年非公开发行A股20,652,110股，发行价82.36元/股，募资总额17.01亿元，净额16.84亿元[10] - 2022年向特定对象发行股票30,097,087股，发行价103元/股，募资总额31.00亿元，净额30.87亿元[10] - 2020 - 2023年2020年度募资投入16.56亿元，2024年投入2343.72万元，累计使用16.79亿元[13] - 2022 - 2023年2022年度募资投入11.25亿元，2024年投入4.27亿元，累计投入15.52亿元[15][16] - 截至2024年12月31日，2020年度未使用募资7667.55万元，后全用于永久补充流动资金[13][14] - 截至2024年12月31日，2022年度未使用募资16.58亿元，专户余额15.17亿元，现金管理1.41亿元[16] 项目进展 - 截至2024年12月31日，中科创达南京雨花研究院建设项目完成结项[14] - 智能网联汽车操作系统等四个研发项目截至2023年10月投资进度达100%[39] - 中科创达南京雨花研究院建设项目截至2024年12月31日投资进度为84.91%，预计达预定可使用状态时间延至2024年12月31日[39] - 公司合计项目截至2024年12月31日投资进度为96.01%[39] - 整车操作系统研发项目调整后投资总额64,734.98万元，截至期末投资进度29.99%[42] - 边缘计算站研发及产业化项目调整后投资总额100,090.25万元，截至期末投资进度28.88%，本年度效益 -8,982.42万元[42] - 扩展现实（XR）研发及产业化项目调整后投资总额35,853.22万元，截至期末投资进度32.05%，本年度效益5,656.81万元[42] - 分布式算力网络技术研发项目调整后投资总额18,424.57万元，截至期末投资进度23.35%[42] - 补充流动资金项目调整后投资总额89,633.06万元，截至期末投资进度101.64%[42] 资金管理与决策 - 2020年使用非公开发行股票募资置换先期投入募投项目自筹资金1422万元，涉及4个研发项目[25][27] - 2023年将2020年非公开发行股票募资投资项目部分结项，拟将节余募资28889.68万元及银行利息永久补充流动资金[28] - 截至2024年12月31日，2020年度节余募资及利息永久补充流动资金33952.65万元完成资金划转，相关账户销户[29] - 2020 - 2024年多次审议通过使用暂时闲置募资进行现金管理，额度从120,000.00万元到200,000.00万元不等，截至2024年12月31日使用金额为0万元[39] - 公司拟使用不超过200,000.00万元暂时闲置募资进行现金管理，截至2024年12月31日，使用金额为14,080.00万元[42] - 2025年4月22日审议通过募投项目延期议案，部分项目预计达预定可使用状态时间由2025年9月30日延期至2026年9月30日[42] - 2023年10月20日审议通过增加部分募集资金投资项目实施主体议案，增加全资子公司滴水智行科技有限公司为整车操作系统研发项目实施主体[42]

公司决策 - 公司于2025年4月22日召开第五届董事会第八次会议[2] - 公司拟增加注册资本并修改《公司章程》[2] 数据变化 - 公司原注册资本460,008,294元拟增至460,012,019元[2] - 公司原股份总数460,008,294股拟增至460,012,019股[2]

新策略 - 公司及子公司拟开展套期保值金融衍生品交易业务[2] - 交易资金额度不超20亿人民币或等值外币[3] - 授权期限自2024年股东大会通过至2025年大会召开[3] 交易情况 - 交易品种含远期结售汇、期权等及组合[3] - 交易对手为稳健资信好的金融机构[3] - 资金源于公司自有资金[3] 风险管控 - 交易存在价格波动、流动性等风险[6] - 已制定《金融衍生品交易业务管理制度》[5] - 按准则核算，风险可控，符合稳健经营要求[9][10]

业绩总结 - 2024年初往来资金余额总计424,769.43万元[10] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计73,748.09万元[10] - 2024年度偿还累计发生额总计41,107.00万元[10] - 2024年末往来资金余额总计457,410.52万元[10] 公司数据 - 成都中科创达软件2024年初及年末余额102,700.67万元[10] - 畅索软件科技2024年度往来累计发生额4,500.00万元[10] - 北京信恒创科技2024年度往来累计13,014.45万元，偿还10,000.00万元[10] - 重庆创通联智物联网2024年末余额372.90万元[10] - 南京旭锐软件科技2024年末余额37,509.98万元[10] - 滴水智行科技2024年度往来累计30,500.00万元，偿还3,000.00万元，年末余额27,500.00万元[10]

融资情况 - 2022年公司向特定对象发行股票30,097,087股，价格103元/股，募资30.99999961亿元，净额30.8736081295亿元[3] 资金投入 - 截至2025年3月31日，募集资金累计投入16.381699亿元[7] 项目投入 - 整车操作系统研发项目承诺投资6.473498亿元，累计投入2.140619亿元[7] - 边缘计算站研发及产业化项目承诺投资10.009025亿元，累计投入3.388364亿元[7] - 扩展现实（XR）研发及产业化项目承诺投资3.585322亿元，累计投入1.233221亿元[7] - 分布式算力网络技术研发项目承诺投资1.842457亿元，累计投入0.509063亿元[7] - 补充流动资金承诺投资8.963306亿元，累计投入9.110432亿元[7] 项目调整 - 募投项目预定可使用状态时间由2025年9月30日调整为2026年9月30日[8] - 边缘计算站研发及产业化项目设备购置减2.8亿元，研发人员工资增2.8亿元[11] - 分布式算力网络技术研发项目设备购置减0.3亿元，研发人员工资增0.3亿元[11]

审计机构人员情况 - 上年度末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务审计报告注会723人[1] 审计机构变更 - 公司前任审计机构亚太集团服务7年，上年度审计意见为标准无保留[3] - 2024年审议通过聘任中审众环为2024年度审计机构[2] 审计情况 - 近一年中审众环与公司重大会计审计事项无分歧[7] - 近一年严格执行项目质量复核，未识别出质量管理缺陷[8][9] - 2024年围绕重点制定审计方案，配备专属团队[11][12] - 中审众环对2024年度财报出具标准无保留意见[13][14]

关联资金总体情况 - 2024年初其他关联资金往来余额424,769.43万元[4] - 2024年度累计发生额73,748.09万元[4] - 2024年度偿还累计发生额41,107.00万元[4] - 2024年末其他关联资金往来余额457,410.52万元[4] 各公司往来情况 - 成都中科创达软件2024年初及年末余额102,700.67万元[4] - 畅索软件科技2024年度累计发生及偿还额4,500.00万元[4] - 北京信恒创科技年初余额11,001.30万元，年末14,015.75万元[4] - 重庆聚创智行科技2024年度累计发生及偿还额20,000.00万元[4] - 滴水智行科技2024年度累计发生额30,500.00万元，偿还3,000.00万元，年末余额27,500.00万元[4] - 上海慧达汽车科技年初余额0.15万元，年末0.00万元[4]