资金占用与往来 - 浙江海顺新材料有限公司期初占用资金731,052,128.97元，2025年累计发生100,807,889.52元，偿还57,380,247.58元，期末774,479,770.91元[10] - 2025年度资金占用及往来总计，期初734,731,546.90元，累计发生216,822,877.94元，偿还164,238,801.46元，期末787,315,623.38元[10] 其他资金情况 - 苏州庆谊医药包装有限公司应收股利10,000,000.00元[10] - 浙江久诚复合新材料有限公司应收账款期初1,106,035.43元，2025年累计发生6,383,049.08元，期末7,474,687.51元[10] 审计相关 - 审计报告对海顺新材2025年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表发表意见，认为符合规定[8] - 审计报告日期为2026年3月24日[9]

资金募集 - 向不特定对象发行可转债总额63300.00万元，净额627272971.70元[1][2] - 向特定对象发行A股募资总额601599986.90元，净额597347156.78元[3] 资金存放 - 2026年4月8日起12个月内以协定存款存放募集资金[4] - 公司及子公司部分未使用募集资金协定存款安全性高、风险可控[6] 决策支持 - 审计、独立董事及保荐人认为协定存款方式符合规定且增加收益[8][9][12]

综合授信 - 公司及子公司申请不超过 22 亿元综合授信额度[2] - 授信期限自本年度股东会批准至下一年度股东会召开[2] - 综合授信含流动资金贷款等业务，额度可循环使用[2] - 授权董事长签署授信额度内法律文件[2] - 申请需提交公司股东会审议[3]

募集资金发行情况 - 2021年向特定对象发行37,181,705股股票，发行价每股16.18元，募集资金601,599,986.90元，净额597,347,156.78元[2] - 2023年向不特定对象发行6,330,000张可转换公司债券，发行价每张100元，发行总额633,000,000.00元，净额627,272,971.70元[4] 项目投入与结余情况 - 截至2025年12月31日，2021年项目累计投入61,080.71万元，利息收入净额1,613.06万元，应结余267.07万元，实际结余267.07万元[3] - 截至2025年12月31日，2023年项目累计投入31,894.86万元，利息收入净额1,265.03万元，应结余32,097.47万元，实际结余8,834.45万元，差异23,263.02万元[6] 专户余额情况 - 2025年12月31日，2021年发行股票的2个募集资金专户余额合计2,670,692.23元[11] - 2025年12月31日，2023年发行债券的2个募集资金专户和1个现金管理专用结算账户余额合计88,344,483.20元[14] 资金置换情况 - 2021年公司使用5399.02万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中发行费用94.34万元[17] - 截至2025年12月31日，2021年募投项目使用银行承兑汇票等支付后以募集资金等额置换的资金为6839.119706万元[17] - 2023年公司使用6899.91万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中发行费用68.929245万元[21] - 截至2025年12月31日，2023年募投项目使用银行承兑汇票等支付后以募集资金等额置换的资金为0元[22] 资金使用与管理情况 - 2024 - 2025年公司两次延期归还1亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，2025年5月8日已归还5005万元，未归还4995万元[23][24] - 2024 - 2025年公司两次授权继续使用部分闲置募集资金进行现金管理，2024年不超25000万元，2025年不超22000万元[24][25] - 截至2025年12月31日，公司使用13270万元闲置募集资金进行现金管理，包括3000万元预期年化收益率2.25%和10270万元预期年化收益率1.55%的产品[25][26] - 2025年度公司现金管理赎回金额总计11030万元，实际收益金额总计270.13万元[27] - 2025年公司将功能性聚烯烃膜材料项目节余募集资金5042.79万元永久补充流动资金[30] 项目投资进度与效益情况 - 2021年高阻隔复合材料项目投资进度为102.25%，本年度实现效益 - 2413.90万元，未达预计效益[36] - 2023年铝塑膜项目投资进度为20.54%，功能性聚烯烃膜材料项目投资进度为72.67%，补充流动资金项目投资进度为100%[39] - 2023年功能性聚烯烃膜材料项目本年度实现效益 - 1784.54万元，未达预计效益[39]

员工持股计划过户 - 2025年1月8日289.90万股公司股票非交易过户至员工持股计划账户，占总股本1.50%，过户价6.69元/股[4] 员工持股计划期限与解锁 - 存续期72个月，首次受让部分锁定期12、24、36个月，每期解锁比例40%、30%、30%[5] - 2025年度第一个解锁期公司层面业绩考核未达成，对应股票权益不得解锁[6] - 40%权益因业绩未达标可递延解锁，仍未达成由管理委员会收回[7] 员工持股计划变更与终止 - 存续期届满前经同意并审议可延长，届满未展期自行终止[8][11] - 变更须经同意并审议通过[10] 信息披露 - 存续期限届满前及届满时需披露持股数量及占比等信息[9]

内部控制评价 - 公司对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 评价范围包括各部门及全资、控股子公司[4] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报金额≥税前利润×5%[9] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失≥2000万元[11] 未来展望 - 2026年公司将从五方面改进完善内部控制[14]

内部控制标准 - 财务报告内控缺陷按潜在错报金额与利润总额比例划分[5] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失和处罚情况划分[8] 内控现状 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[8][9] - 保荐人认为公司已建立有效内控体系[15] 未来策略 - 内控工作重点在五方面改进完善[10][11]

公司信息 - 证券代码300501，简称为海顺新材[1] - 债券代码123183，简称为海顺转债[1] 会议与报告 - 2026年3月24日召开第六届董事会第四次会议[2] - 会议审议通过2025年年度报告及摘要议案[2] - 2025年年度报告及摘要于26日在巨潮资讯网披露[2]

资金募集 - 公司发行可转换债券633万张，总额63300万元，净额627272971.70元[3][4] 项目资金 - “功能性聚烯烃膜材料项目”结项，节余5042.79万元补充流动资金[5] - “铝塑膜项目”承诺32600万元，调整后32027.30万元，已投入6578.89万元[7] - “功能性聚烯烃膜材料项目”承诺19700万元，已投入14501.96万元，已结项[7] - “补充流动资金”项目承诺11000万元，已投入11000万元[7] 项目延期 - “铝塑膜项目”预定可使用日期从2026年3月调至2027年3月[8] - 公司多会议审议通过部分募投项目延期议案[11][12][13][15]

审计机构情况 - 天健会计师事务所上年末合伙人250人，执业注会2363人，签过证券服务审计报告注会954人[1] - 天健2024年业务收入29.69亿，审计业务收入25.63亿，证券业务收入14.65亿[1] - 天健2024年客户756家，审计收费7.35亿，上市公司审计客户578家[2] 审计相关决策 - 公司2025年续聘天健为审计机构，经多会审议通过[2] - 2025年4月15日审计委员会同意续聘并提交董事会审议[6] 审计工作安排 - 天健对公司2025年度财报审计，对募集资金核查并出专项报告[3] - 2025年12月 - 2026年3月审计委员会沟通并召开审计沟通会[6] - 2026年3月18日审计委员会审议通过2025年财报议案并提交董事会[7] 审计结果 - 天健认为公司2025年财报按准则编制，出具标准无保留意见报告[5]