信息披露制度 - 规范公司及信息披露义务人行为，保护投资者权益[2] - 信息披露应真实准确完整及时公平，无虚假记载[5][6][7] - 披露文件含定期与临时报告，用中文文本[8] 定期报告披露 - 会计年度结束4个月内披露年报，半年结束2个月内披露半年报，季度结束1个月内披露季报[17] - 预计业绩或财务状况有六种情形之一，会计年度结束1个月内业绩预告[22][23] - 变更披露时间提前5个交易日书面申请并说明[21] 报告审计与内容 - 年报财务报告需审计，半年报特定情形审计，季报一般不审计[17][24] - 年报载十项内容，中期报告载七项内容[18][19][20] - 定期报告财务信息经审计委员会审核提交董事会审议[21] 临时报告披露 - 发生影响证券价格重大事件且投资者未知时立即披露[28] - 重大事件含十二种情形，如股份质押等[28] 交易披露标准 - 交易资产总额占比、营收、净利润、成交金额、产生利润等达一定标准需披露[37] - 担保、关联交易达一定金额需披露[39][40] 信息披露责任 - 信息披露义务人提供资料，相关人员配合披露[43][47][48] - 董事会统一领导，董事长首要责任，董秘具体负责[44] 信息披露流程 - 对外发布经核对、审查、签发、归档[53] - 定期报告编制审核后披露，临时公告编制审核后披露[54][55] 信息披露载体 - 指定刊载报纸为证监会指定媒体，还载于巨潮和深交所网站[59] 档案与内控 - 董办负责文件档案管理，保管不少于10年[61] - 董事会负责内控，内审部门检查监督[64] 保密与违规处理 - 董秘负责保密，信息异常时立即披露[66] - 违规给予处分并可要求赔偿[69] 制度生效 - 制度由董事会制定修订解释，审议通过生效[72][73]

重大交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 交易标的营业收入占公司最近一年经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] 关联交易报告标准 - 与关联自然人交易金额超30万元需报告[10] - 与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[10] 其他报告事项 - 重大诉讼、仲裁涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[10] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[12] 重大风险事项 - 营业用主要资产被查封等超过该资产的30%属于重大风险事项[14] - 除董事长、总经理外其他董高无法履职达三个月以上属重大风险事项[15] 重大事项报告进展 - 重大事项交付或过户超约定期限三月未完成，此后每三十日报告进展[17] 信息报告与培训 - 重大信息报告义务人24小时内将书面文件交或传给董事会秘书[18] - 董事会秘书定期开展信息披露培训并通报相关人员[22] 制度说明 - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[24] - 制度未尽事宜依法律法规等执行[24] - 制度由董事会制定，审议通过生效[24] - 制度由董事会负责修订与解释[25]

董事选举制度 - 选举两名及以上独立董事或单一股东权益股份超30%采取累积投票制[3] - 董事会和1%以上股份股东可提名非独立董事候选人[5] - 董事会和1%以上已发行股份股东可提独立董事候选人[5] 投票规则 - 股东累积表决票数为股份数乘以选举董事人数[8] - 选举独董、非独董投票权分别乘对应待选人数且投向对应候选人[9] - 当选董事得票需超出席股东所持有效表决权股份二分之一[11] 其他规定 - 1%以上表决权股份股东距股东会10日前可提交新董事候选人提案[13] - 全部提案候选人多于应选人数时进行差额选举[14]

财务制度与基础 - 公司财务管理制度适用于公司及各分子公司[2] - 会计年度为每年1月1日起至12月31日止[12] - 公司以人民币为记账本位币，以权责发生制为记账基础[13][14] 企业合并 - 同一控制下企业合并按账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[15][17] - 非同一控制下合并成本与可辨认净资产差额处理方式不同[17] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并初始投资成本确定方式[17] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分类，满足条件可终止确认[31] - 金融负债初始确认分类及交易费用处理[36] - 以预期信用损失为基础对部分项目减值处理[39] 资产相关 - 存货分类、计价及跌价准备计提[51] - 长期股权投资分类、核算及减值[52][53][58] - 投资性房地产采用公允价值模式后续计量[59] 折旧与摊销 - 房屋及建筑物等固定资产折旧年限、残值率及折旧率[61] - 土地使用权和软件使用权摊销年限及方法[69] 借款与租赁 - 符合资本化条件的借款费用处理[65] - 融资租赁租入固定资产入账方式[62] - 短期租赁定义[97] 收入与成本 - 销售商品和服务合同收入确认方式[86][87] - 合同取得成本和履约成本处理[88][90] 其他 - 政府补助确认、计量及返还处理[92][93] - 所得税费用处理及递延所得税确认[94] - 会计档案保存期限及销毁规定[106] - 财务报告编制、审核、审批及披露流程[104]

董事离职 - 董事辞任报告收到日生效，两交易日内披露[4] - 任期届满未连任或股东会解任，相应日期离职生效[5] 补选与信息申报 - 董事辞职六十日内完成补选[7] - 董高离职两交易日内委托申报信息[7] 手续与股份限制 - 董高离职五工作日内完成移交手续[9] - 离职董高半年内不得转让股份[13] - 任期届满前离职董高，任期及后半年内年减持不超25%[13] 违规追责 - 公司发现违规，董事会审议追责方案[15] - 离职人员有异议，15日内向审计委申请复核[15]

珠海汇金科技股份有限公司 印章管理制度 珠海汇金科技股份有限公司 印章管理制度 第一章 总 则 第一条 为保证珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）印章使用 的合法性、严肃性和可靠性，有效地维护公司利益，杜绝不法行为的发生，加强 公司印章的管理，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、各子公司、各分公司印章的管理和使用。 第三条 本制度所指印章包括公司及子分公司公章、法定代表人印章、财务 印鉴专用章、合同专用章、部门印章、董事会印章等具有法律效力的印章。 第四条 本制度适用于公司公文、便函、介绍信、授权委托书、证件、证书、 财务报表、统计报表及对外签署的合同、协议及其他需用印章的文本等。 第五条 公司印章的使用，必须严格执行公司印章使用管理规定，凡不符合 本制度的，一律不得用印。 第二章 印章适用范围及管理职责 第六条 印章的适用范围 （一）公司公章：适用于以公司名义上报国家机关、市区政府部门的重要公 函和文件，以公司名义出具的证明、函件、下发的各类内部文件及以公司名义签 订的各类协议、合同等有法律约束力的文件等。 （二）法定代表人印章：适用于由公司及子公司法定代表人签章的文件、法 定代表人证明书、法 ...

珠海汇金科技股份有限公司 投资者关系管理办法 珠海汇金科技股份有限公司 投资者关系管理办法 珠海汇金科技股份有限公司 投资者关系管理办法 （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意 见建议，及时回应投资者诉求。 （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信、坚守底 线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。 第四条 公司以及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员和工作人 第 1 页 共 10 页 第一条 为规范珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）投资者关 系管理工作，加强公司与投资者之间的有效沟通，促进公司完善治理，切实保护 投资者特别是社会公众投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司投资者关系管理工作指 引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律、法规、规范性文件以及《珠海汇金科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本办法。 第二条 投资者关系 ...

珠海汇金科技股份有限公司 总经理工作细则 珠海汇金科技股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总 则 第一条 为进一步完善珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 法人治理结构，规范总经理及其他高级管理人员履行职责的行为，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和 《珠海汇金科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等的规定， 制定本工作细则。 第二条 总经理是董事会领导下的公司日常经营管理的负责人。总经理对董 事会负责，执行董事会决议，主持公司的日常生产经营和管理工作。 第三条 总经理应当遵守法律、法规和《公司章程》的规定，履行诚信和勤 勉的义务。 第四条 本细则对公司总经理等全体高级管理人员及相关人员（董事会秘书 除外）有约束力。 第二章 总经理的聘任和解聘 第五条 公司总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘。其他高级管理人员 由总经理提名，董事会聘任或解聘。公司董事可受聘兼任总经理及其他高级管理 人员，但兼任其他高级管理职务的董事总数不得超公司董事会成员的二分之一。 第六条 公 ...

珠海汇金科技股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 珠海汇金科技股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 第一章 总 则 第一条 为充分利用深圳证券交易所（以下简称"深交所"）搭建的互动易 平台，规范珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）通过互动易平台与 投资者交流，建立公司与投资者良好沟通机制，持续提升公司治理水平，提高公 司质量，根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上市公司 信息披露管理办法》等规定，制定本制度。 第二章 总体要求 第二条 公司在互动易平台信息发布及回复的总体要求。 （一）公司在互动易平台发布信息及回复投资者提问，应当注重诚信，严格 遵守有关规定，尊重并平等对待所有投资者，主动加强与投资者的沟通，增进投 资者对公司的了解和认同，营造健康良好的市场生态； （二）公司在互动易平台发布信息或者回复投资者提问时，应当谨慎、理性、 客观，以事实为依据，保证发布的信息和回复的内容真实、准确、完整。公司信 息披露以其通过符合条件媒体披露的内容为准，不得通过互动易平台披露未公开 的重大信息。公司在互动易平台发布或回复的信息不得与依法披露的信息相冲突； （三）公 ...

第四条 董事会是公司对外报送信息的管理机构。公司董事会秘书负责组织 实施对外信息报送和日常审核管理工作。董事会办公室负责协助董事会秘书做好 对外报送信息的日常管理工作。公司对外报送信息应当经董事会秘书审核批准。 珠海汇金科技股份有限公司 对外信息报送和使用管理制度 珠海汇金科技股份有限公司 对外信息报送和使用管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外信息 报送和使用的管理，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕 信息知情人登记管理制度》等法律法规和《珠海汇金科技股份有限公司公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下设各部门、分公司、子公司（包括公司直接 或间接控股 50%以上的子公司和其他纳入公司合并会计报表的子公司），公司的 董事、高级管理人员及其他相关人员，公司对外报送信息涉及的外部单位或个人。 第三条 本制度所指"信息"是指尚未以 ...