关于珠海汇金科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 关于珠海汇金科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于珠海汇金科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2025）第 442A009202 号 珠海汇金科技股份有限公司全体股东： 珠海汇金科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 1 我们接受珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"汇金科技"）委托，根据 中国注册会计师执业准则审计了珠海汇金科技股份有限公司 2024 年 12 月 31 日的 合并及公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第 442A015016 号无保留意 ...

珠海汇金科技股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 442A015017 号 珠海汇金科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"汇金科技"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四 ...

主要会计数据和财务指标 - 2025年一季报基本每股收益0.0041元，较2024年一季报的 - 0.0030元增长236.67%，2023年一季报为0.0060元 [1] - 2025年一季报每股净资产1.86元，较2024年一季报的1.96元下降5.1%，2023年一季报为1.99元 [1] - 2025年一季报每股公积金0.29元，与2024年和2023年一季报持平 [1] - 2025年一季报每股未分配利润0.42元，较2024年一季报的0.52元下降19.23%，2023年一季报为0.55元 [1] - 2025年一季报营业收入0.19亿元，较2024年一季报的0.2亿元下降5%，2023年一季报为0.41亿元 [1] - 2025年一季报净利润0.01亿元，较2024年一季报的 - 0.01亿元增长200%，2023年一季报为0.02亿元 [1] - 2025年一季报净资产收益率0.22%，较2024年一季报的 - 0.15%增长246.67%，2023年一季报为0.32% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有10238.12万股，累计占流通股比42.47%，较上期变化 - 9.05万股 [1] - 马铮持有6071.55万股，占总股本比25.19%，持股不变 [2] - 陈喆持有2901.10万股，占总股本比12.03%，持股不变 [2] - 珠海瑞信投资管理有限公司持有910.83万股，占总股本比3.78%，持股不变 [2] - 中国建设银行股份有限公司 - 华宝中证金融科技主题交易型开放式指数证券投资基金持有126.87万股，占总股本比0.53%，减持9.73万股 [2] - 马冬花持有66.41万股，占总股本比0.28%，为新进股东 [2] - 郑洪朱持有41.00万股，占总股本比0.17%，为新进股东 [2] - 王尊仁持有39.15万股，占总股本比0.16%，减持7.48万股 [2] - 中国建设银行股份有限公司 - 博时中证金融科技主题交易型开放式指数证券投资基金持有27.51万股，占总股本比0.11%，减持4.30万股 [2] - 领航投资澳洲有限公司 - 领航新兴市场股指基金(交易所)持有27.05万股，占总股本比0.11%，为新进股东 [2] - 北京电加工机床厂持有26.65万股，占总股本比0.11%，为新进股东 [2] - 潘可群、BARCLAYS BANK PLC、孙东来、国信证券股份有限公司退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]

珠海汇金科技股份有限公司 2024 年年度报告全文 1 珠海汇金科技股份有限公司 2024 年年度报告全文 2024 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 珠海汇金科技股份有限公司 公司负责人陈喆、主管会计工作负责人孙玉玲及会计机构负责人(会计主 管人员)孙玉玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2024 年年度报告 公告编号：2025-022 2025 年 4 月 23 日 报告期内，公司存在内部控制重大缺陷，致同会计师事务所（特殊普通 合伙）为本公司出具了否定意见的 2024 年度内部控制审计报告，详细内容敬 请查阅第四节公司治理第十四项、第十六项相关内容。本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 报告期内，公司实现营业收入 89,833,754.57 元，同比下降 35.45%，净 利润亏损 23,217,088.21 元。公司银行自助设备现金管理系统解决方案、银 ...

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入18,714,782.27元，较上年同期减少4.50%[5] - 归属于上市公司股东的净利润1,352,822.38元，较上年同期增长237.21%[5] - 经营活动产生的现金流量净额 - 12,732,279.21元，较上年同期增长29.63%[5] - 本报告期末总资产637,117,457.47元，较上年度末减少0.96%[5] - 货币资金本报告期末比年初增加59.27%，因部分理财产品到期银行存款增加[8] - 销售费用本报告期比上年同期减少48.71%，因营销人员薪酬下降[9] - 2025年3月31日货币资金期末余额为26,489,168.67元，期初余额为16,631,584.55元[23] - 2025年3月31日交易性金融资产期末余额为18,006,410.96元，期初余额为62,031,627.39元[24] - 2025年3月31日应收票据期末余额为11,457,422.21元，期初余额为3,829,550.62元[24] - 2025年3月31日资产总计期末余额为637,117,457.47元，期初余额为643,292,554.20元[25] - 2025年3月31日负债合计期末余额为28,905,824.26元，期初余额为36,433,718.79元[26] - 本期营业总收入为18,714,782.27元，上期为19,597,329.91元[28] - 本期营业总成本为18,713,086.63元，上期为22,426,443.85元[28] - 研发费用本期为2,801,510.17元，上期为4,279,267.48元[29] - 净利润本期为1,352,797.80元，上期为 - 985,977.76元[29] - 基本每股收益本期为0.0041，上期为 - 0.003[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为16,783,157.44元，上期为14,866,735.66元[32] - 经营活动现金流入小计本期为17,839,658.45元，上期为15,830,428.21元[33] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 12,732,279.21元，上期为 - 18,093,340.06元[33] - 投资活动现金流入小计本期为82,288,682.75元，上期为72,279,913.70元[33] - 投资活动产生的现金流量净额本期为22,687,033.42元，上期为19,765,799.15元[33] - 现金及现金等价物净增加额本期为9,954,754.21元，上期为1,672,459.09元[34] - 期末现金及现金等价物余额本期为25,313,392.76元，上期为7,719,668.59元[34] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计257,771.24元，其中银行理财产品收益263,460.51元[6] 税收优惠情况 - 软件企业增值税实际税负率超过3%部分即征即退涉及金额997,951.55元[7] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数67,943，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 陈喆持股比例35.37%，持股数量116,043,803.00股，为第一大股东[11] - 前10名无限售条件股东中，马铮持股60,715,477股，陈喆持股29,010,951股，珠海瑞信投资管理有限公司持股9,108,274股等[12] - 陈喆持有珠海瑞信投资管理有限公司65.13%的股份，为其实际控制人[12] - 限售股份中，陈喆期初和期末限售股数为87,032,852股，马德桃为17,549股，合计87,050,401股[14] 股权变动情况 - 淄博国投拟分两次受让陈喆、马铮、珠海瑞信投资管理有限公司合计持有的65,621,595股普通股股份，占当时公司总股本的20%[15] - 淄博国投拟认购公司向特定对象发行的46,337,646股普通股股票[15] - 淄博国投于2023年6月14日完成第一次股份转让第一笔转让价款第二期的支付，尚未取得国有资产监督管理部门批准文件[16] - 第一次股权变动需取得国有资产监督管理部门批准文件，获深交所合规确认后办理过户手续[16] - 第二次股份转让协议签署需第一次股份转让过户登记完成且相关股份解除限售[16] - 公司向淄博国投定向发行股票需获股东大会审批、国有资产监督管理部门审批、深交所审核通过并经中国证监会同意注册[16] - 淄博国投取得国有资产监督管理部门批准文件存在不确定性，控制权变更事项未取得其他实质性进展[17] 董事会人员变动 - 2025年3月31日苏秉华当选公司第五届董事会独立董事，任期至第五届董事会任期届满[18] 退市风险情况 - 预计2024年度利润总额、净利润、扣非后净利润三者孰低为负值，且扣除后营业收入低于1亿元，公司股票交易可能被实施退市风险警示[19] - 2024年经审计的利润总额、净利润、扣非后净利润均为负值，且扣除后营业收入低于1亿元，公司股票自2025年4月24日起被实施“退市风险警示”并叠加“其他风险警示”，股票简称变更为“*ST汇科”[20]

汇金科技（300561）公告，2024年营业收入8983.38万元，同比下降35.45%。归属于上市公司股东的净 利润-2119.33万元，同比下降505.15%。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以3.28亿股为基 数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元(含税)，送红股0股(含税)，以资本公积金向全体股东每10股 转增0股。 ...

汇金科技（300561）公告，公司股票自2025年4月24日起被实施退市风险警示和其他风险警示，股票简 称变更为"*ST汇科"，证券代码仍为"300561"，日涨跌幅限制仍为20%。2024年经审计的利润总额、净 利润、扣除非经常性损益后的净利润均为负值，且扣除后的营业收入低于1亿元。公司销售业务控制未 能得到有效执行，影响财务报表中收入和成本确认的截止性和准确性，部分收入不予确认，导致业绩预 告披露数据不准确。致同会计师事务所出具了否定意见的《2024年度内部控制审计报告》。公司将积极 采取措施，争取撤销退市风险警示及其他风险警示。 ...

珠海汇金科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （黄英海） 各位股东及股东代表： 本人黄英海作为珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在 2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《公司独立董 事议事规则》等有关规定和要求，依法履行职权，切实维护了公司整体利益和全 体股东特别是中小股东的利益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况报告 如下： 一、本人基本情况 本人 1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学历。 曾任广东玉成律师事务所律师助理，广东秉德律师事务所实习律师、律师，中共 珠海市市委办公室科员、副主任科员，珠海市盛辉房地产开发有限公司项目拓展 部副经理，横琴金融投资集团有限公司高级法务经理。现任北京观韬中茂（广州） 律师事务所律师，兼任珠海国际仲裁院仲裁员、广州仲裁委员会仲裁员。2022 年 12 月至今任公司 ...

珠海汇金科技股份有限公司董事会对独董独立性评估的 专项意见 珠海汇金科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性 自查情况的报告》，就公司在任独立董事苏秉华先生、杨国梅女士、黄英海先 生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查，公司独立董事苏秉华先生、杨国梅女士、黄英海先生的任职经历 以及其签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董 事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 珠海汇金科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 22 日 ...