董事离职 - 董事辞任报告收到日生效，两交易日内披露[4] - 任期届满未连任或股东会解任，相应日期离职生效[5] 补选与信息申报 - 董事辞职六十日内完成补选[7] - 董高离职两交易日内委托申报信息[7] 手续与股份限制 - 董高离职五工作日内完成移交手续[9] - 离职董高半年内不得转让股份[13] - 任期届满前离职董高，任期及后半年内年减持不超25%[13] 违规追责 - 公司发现违规，董事会审议追责方案[15] - 离职人员有异议，15日内向审计委申请复核[15]

财务制度与基础 - 公司财务管理制度适用于公司及各分子公司[2] - 会计年度为每年1月1日起至12月31日止[12] - 公司以人民币为记账本位币，以权责发生制为记账基础[13][14] 企业合并 - 同一控制下企业合并按账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[15][17] - 非同一控制下合并成本与可辨认净资产差额处理方式不同[17] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并初始投资成本确定方式[17] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分类，满足条件可终止确认[31] - 金融负债初始确认分类及交易费用处理[36] - 以预期信用损失为基础对部分项目减值处理[39] 资产相关 - 存货分类、计价及跌价准备计提[51] - 长期股权投资分类、核算及减值[52][53][58] - 投资性房地产采用公允价值模式后续计量[59] 折旧与摊销 - 房屋及建筑物等固定资产折旧年限、残值率及折旧率[61] - 土地使用权和软件使用权摊销年限及方法[69] 借款与租赁 - 符合资本化条件的借款费用处理[65] - 融资租赁租入固定资产入账方式[62] - 短期租赁定义[97] 收入与成本 - 销售商品和服务合同收入确认方式[86][87] - 合同取得成本和履约成本处理[88][90] 其他 - 政府补助确认、计量及返还处理[92][93] - 所得税费用处理及递延所得税确认[94] - 会计档案保存期限及销毁规定[106] - 财务报告编制、审核、审批及披露流程[104]

印章管理 - 制度适用于公司及子分公司印章管理与使用[3] - 人资行政部负责公章统一制发等工作[7] 印章使用 - 刻制须报总经理批准，由人资行政部安排[9] - 用印需凭批准文件并登记，敏感信息需高层核准[11][12] 印章保管 - 遵循“审用分离、分散保管”原则[13] - 专管人员离职须办理移交手续[14] 其他规定 - 公司级印章凭证及台账保存三年以上[14] - 废止需填报申请表并按权限审批[16][17] - 违规将追究责任，参照员工条例[19]

高级管理人员任职 - 高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[5][6][22] - 兼任其他高级管理职务的董事总数不得超董事会成员的二分之一[4] 聘任与解聘 - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘[4] - 其他高级管理人员由总经理提名，董事会聘任或解聘[4] - 总经理提前解聘需临时董事会且全体董事过半数同意[11] 履职与代职 - 总经理因故暂不能履职，代职超三十日由董事会定人选[12] - 副总经理可代行总经理职权，可提议召开办公会[17][18] 财务负责人职责 - 财务负责人由总经理提名、董事会聘任，对董事会负责[22] - 全面负责日常财务工作，监督重大经营计划执行[23] - 对财务事项负直接责任，加强财务流程控制[24][26] 会议相关 - 总经理办公会分定期与临时，定期每年至少两次[28] - 会议记录保存不少于十年[28] 报告事项 - 总经理定期向董事会报告中长期发展规划[30] - 遇环境重大变化等及时向董事会报告[31] - 实际业绩与预告差异大时向董事会报告[34] 细则规定 - 细则由董事会制定，审议通过生效[37] - 细则由董事会负责修订与解释[38]

管理办法制定 - 公司制定投资者关系管理办法规范工作保护投资者权益[2] - 办法由公司董事会制定，审议通过之日起生效[31] - 办法由公司董事会负责修订与解释[32] 管理原则与要求 - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3] - 公司开展活动应避免透露未公开重大信息，泄密需立即公告[5] 负责人与人员要求 - 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[6] - 公司从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等素质[26] 沟通与活动规范 - 尽量避免在年报、半年报披露前30日内接受现场调研等[6] - 公司通过多渠道、多方式与投资者沟通交流[10] - 存在特定情形时公司应按规定召开投资者说明会[13] - 公司应及时召开业绩说明会，说明行业状况、发展战略等内容[15] 档案管理 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[7] - 公司开展投资者关系管理活动应记录情况和内容并记入档案[28] 其他规定 - 公司在互动易平台发布信息应谨慎客观，不得误导投资者[19] - 公司控股股东等接受调研前应知会董事会秘书，原则上其应全程参加[21] - 公司与调研机构及个人直接沟通，应要求其出具资料并签署承诺书[21]

信息发布制度 - 制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布及回复应诚信、谨慎、理性、客观，保证真实准确完整[4] - 不得涉及未公开重大信息、不宜公开信息等[6][7] 审核与生效 - 董事会秘书负责信息发布及回复审核工作[10] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[15]

制度适用范围 - 制度适用于公司及控股50%以上子公司等[2] 信息管理机构 - 董事会是对外报送信息管理机构，董秘负责组织和审核[3] 保密义务 - 董事等内幕信息知情人员在特定期间负有保密义务[7] 审批与报送要求 - 对外报送未公开重大信息需经多部门审批[7] - 对外报送信息时需提供保密提示函并要求对方签署回执[8] 信息提供与保存 - 年报相关信息提供时间不得早于业绩预告披露时间[8] - 对外信息报送登记备案文件保存至少十年[9] 信息保护 - 外部单位或个人不得公开、泄漏公司未公开重大信息[10] 责任追究 - 违反制度使用公司报送信息致损失，公司将依法追责[10] 制度制定与修订 - 制度由董事会制定、审议通过生效并负责修订解释[12]

董事高管股份锁定 - 公司董事、高管年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[9] 董事高管股份转让额度 - 每年首个交易日，以董事、高管上年最后交易日名下股份为基数，按25%计算本年度可转让股份法定额度[9] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，持股不超1000股可一次全部转让[10] 董事高管减持限制 - 集中竞价减持首次公开发行前股份，任意连续90个自然日内减持总数不得超公司股份总数的1%[11] - 大宗交易减持首次公开发行前股份，任意连续90个自然日内减持总数不得超公司股份总数的2%，受让方6个月内不得转让[11] - 协议转让首次公开发行前股份，单个受让方受让比例不得低于公司股份总数的5%，出让方、受让方6个月内继续遵守集中竞价减持比例规定[11] 董事高管减持披露 - 通过集中竞价交易减持股份，应在首次卖出15个交易日前报告、备案并公告，每次披露减持时间区间不超三个月[12] 董事高管离任转让限制 - 董事、高管自实际离任之日起6个月内不得转让持有及新增公司股份[13] 董事高管股份变动报告 - 董事、高管股份发生变动，应自事实发生之日起2个交易日内向公司报告并公告[13] 新任董事高管信息申报 - 新任董事在股东会通过任职事项后2个交易日内、新任高管在董事会通过任职事项后2个交易日内委托公司申报个人信息[6] 董事高管买卖股份时间限制 - 公司董事、高管在年报、半年报公告前15日内不得买卖公司股份[14] - 公司董事、高管在季报、业绩预告、业绩快报公告前5日内不得买卖公司股份[14] 特定主体增持限制 - 拥有公司已发行股份30% - 50%的主体，一年后每十二个月内增持不超2%[17] 增持计划披露 - 披露增持计划实施期限自公告披露之日起不超六个月[18] - 披露增持计划的主体应在实施期限过半时披露进展公告[19] - 属于特定情形，增持股份比例达2%等情况需披露结果公告[20] - 通过集中竞价每累计增持2%股份应披露进展公告[21] - 公司发布定期报告时，未完成增持计划应披露实施情况[23] 增持主体减持限制 - 发布增持计划实施完毕公告前，增持主体不得减持[24] 章程规定优先 - 公司章程对转让股份规定更严时，遵守章程规定[25]

审计部门设置 - 公司在董事会下设立审计委员会指导监督内部审计工作[4] - 公司设立审计监察部作为内部审计部门且保持独立性[6] 人员要求 - 内部审计人员应具备相关专业理论知识及多种能力素质[6] 审计委员会职责 - 指导监督内部审计工作需履行审阅年度计划等多项职责[7] 报告频率 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告内部审计情况[9] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[24] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[25] 审计部门权限 - 董事会赋予审计部门资料索取权、查阅权等多项权限[10] 工作程序 - 内部审计工作程序包括立项、准备等环节[15] 计划与报告时间 - 内部审计部门应在会计年度结束前两个月提交次一年度计划[19] - 内部审计部门应在会计年度结束后两个月提交相关报告[19] 资料保存 - 内部审计工作报告等资料保存时间不少于十年[21] 审计内容 - 内部审计涵盖销货及收款等业务环节[20] - 内部审计关注大额资金往来等事项内部控制[22] 审计事项关注点 - 审计对外投资关注审批程序等内容[22] - 审计购买和出售资产关注审批程序等内容[23] - 审计对外担保关注审批程序等内容[24] - 审计关联交易关注关联方名单等内容[24] 董事会责任 - 董事会需针对相关事项作专项说明，披露内部控制自我评价报告及意见[33] 考核与奖惩 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[35] - 对执行制度成绩显著的单位和个人给予表扬奖励[35] - 对违反制度的单位和个人，审计部门提处理意见报公司批准执行[35] 审计人员管理 - 公司建立审计部门激励及约束机制，监督考核审计人员工作[35] - 对认真履职的审计人员给予精神或物质奖励[35] - 审计人员违反制度，报请公司批准后处罚，构成犯罪依法追究刑事责任[35] 制度规定 - 制度未尽事宜或抵触时以法律法规等规定为准[39] - 制度由董事会制定，审议通过之日起生效[40] - 制度由董事会负责修订与解释[41]

战略委员会组成 - 由三名成员组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[4] 战略委员会运作 - 任期与董事会一致[4] - 不定期会议，提前三天通知，紧急时随时通知[12] - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[13] 其他 - 主要职责是研究战略、提建议和检查[7] - 工作小组负责决策前期准备并提交提案[10] - 会议记录保存不少于十年[14] - 实施细则经董事会审议通过生效，由董事会修订解释[17][18]