限制性股票激励 - 2023年6月15日以11.40元/股向22名对象授予536.00万股[11] - 2023年10月30日以13.83元/股向3名对象授予220.00万股[15] - 2024年4月25日对部分限制性股票进行作废处理[12][16] - 2025年4月21日对剩余限制性股票进行作废处理[12][16] 业绩情况 - 2024年经审计营业收入3.63亿元，低于业绩考核目标C（4.80亿元）[18][19] 激励计划流程 - 2023年10月11日审议通过2023年第二期激励计划议案[13] - 2023年10月12 - 25日公示授予激励对象名单[14] - 2023年10月30日股东大会审议通过相关议案[15]

汇纳科技股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 2024年度 关于汇纳科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA11371号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 鉴证报告第 1 页 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号— —业务办理》的相关规定编制，如实反映汇纳科技2024年度营业收入 扣除情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询 问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、202 ...

汇纳科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 汇纳科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-120 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11368 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了汇纳科技股份有限公司（以下简称汇纳科技）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了汇纳科 ...

财务报告审计 - 审计汇纳科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限和推测未来有效性风险[5] - 汇纳科技于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

汇纳科技股份有限公司 专项审计说明 2024 年度 关于汇纳科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 11370 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 11368 号的无保留意见审计 报告。 汇纳科技管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是汇纳科技管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计汇纳科技 2024 年度财务报表 ...

汇纳科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （向屹） (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人向屹，1975 年生，中国香港籍，清华大学工学学士、法国 INSEAD 欧 洲工商学院博士。中欧国际工商学院终身教授，现任中欧国际工商学院市场营销 学教授。本人自 2020 年 5 月担任公司独立董事。 (二) 关于独立性的情况说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司 及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、法律、咨询等服务的 情形，不存在妨碍本人进行独立客观判断的情形，亦不存在违反《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等规定的关于独立董事独立性相关要求的情形。 1 二、 独立董事年度履职情况 (一) 出席董事会、股东大会情况 2024 年，公司共召开 9 次董事会，3 次股东大会，本人依照《公司章程》 及《董事会议事规则》的规定和要求，以现场和通讯方式亲自出席了 9 次董事会 会议，未出席股东大会，没有缺席、委托他人出席 ...

汇纳科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （董南雁） 本人作为汇纳科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着严 格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、部门规章、规范性文件以 及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行独立董事职责，谨 慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的作用，有效维护了公司及 全体股东的合法权益。 现将 2024 年度履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、 独立董事的基本情况 (一) 工作履历、专业背景以及兼职情况 本人董南雁，1978 年生，中国国籍，中共党员，博士。曾任煤炭科学研究 院西安研究院会计。现任西安交通大学管理学院会计与财务系副教授，博士生导 师。现兼任陕西煤业新型能源科技股份有限公司（非上市公司）独立董事、星展 测控科技股份有限公司（挂牌公司）独立董事、西部金属材料股份有限公司独立 董事。本人自 2023 年 5 月起担任公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或 ...

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会[5] - 2024年召开1次董事会薪酬与考核委员会会议、2次战略委员会会议、3次审计委员会会议，未召开提名委员会会议[6] - 2024年度召开4次独立董事专门会议[9] - 2024年2月20日、4月25日、8月26日、9月20日分别召开第四届董事会第十四至十七次会议[10] 独立董事情况 - 王永平自2023年5月起担任独立董事，出席9次董事会，未出席股东大会，参加2次战略委员会会议，对议案均投赞成票[2][5][7] - 2024年度独立董事与内部审计机构、会计师事务所积极沟通，通过互动易平台与中小股东交流[12][13] 报告披露情况 - 2024年度按时编制并披露《2023年年度报告》等定期报告及《2023年度内部控制自我评价报告》[19] 关联交易情况 - 2024年2月20日和4月25日审议关联交易议案，独立董事认为符合原则且程序合规[17][18] 审计与薪酬情况 - 2024年4月25日同意续聘立信为审计机构，审议通过薪酬方案[21][23] 股票处理情况 - 2024年4月25日将25名激励对象378.00万股不符合归属要求的第二类限制性股票作废处理[24] - 2024年4月25日因解锁条件未成就，收回员工持股计划第一个解锁期内315,198股标的股票[25]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事为王先生、向先生、董先生[1] - 三人符合独立性相关要求[1] 意见日期 - 董事会出具专项意见日期为2025年4月23日[2]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][4] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益 -0.2000元，较2023年的 -0.2783元增长28.14%，2022年为 -0.3089元 [1] - 2024年每股净资产8.56元，较2023年的8.93元下降4.14%，2022年为8.55元 [1] - 2024年每股公积金6.9元，较2023年的7.05元下降2.13%，2022年为6.88元 [1] - 2024年每股未分配利润0.50元，较2023年的0.89元下降43.82%，2022年为1.17元 [1] - 2024年营业收入3.63亿元，较2023年的3.76亿元下降3.46%，2022年为3.61亿元 [1] - 2024年净利润 -0.24亿元，较2023年的 -0.34亿元增长29.41%，2022年为 -0.38亿元 [1] - 2024年净资产收益率 -2.25%，较2023年的 -3.36%增长33.04%，2022年为 -3.48% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有3706.64万股，占流通股比30.91%，较上期减少883.16万股 [1] - 张宏俊持有2649.07万股，占总股本22.10%，持股不变 [2] - 陆威持有251.19万股，占总股本2.10%，减持14.38万股 [2] - 余峰、沈嘉熠、翁伟芳、蒋锡才、敖章云、唐丽娜为新进前十大股东 [2] - 上海云量资产管理有限公司 - 云量进取三号私募证券投资基金持有87.88万股，占总股本0.73%，增持10.00万股 [2] - 沈灏波持有82.11万股，占总股本0.68%，增持6.61万股 [2] - 上海良元资产管理有限公司 - 良元财富私募证券投资基金、杭州金帝商业管理有限公司、法国巴黎银行 - 自有资金、中国国际金融香港资产管理有限公司 - 客户资金、徐飒、张雪松退出前十大股东 [2][3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [4]