业绩总结 - 2024年度合并报表归属股东净利润为 -23,861,491.44元[1] - 2024年度母公司净利润为 -17,110,337.78元[1] 利润分配 - 2024年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 因未盈利，2024年拟不进行利润分配[3] - 独立董事和监事会同意2024年不分配预案[6][7]

员工持股计划 - 2023年员工持股计划存续期36个月，分两期解锁，每期解锁比例50%[10] - 2023年6月12日获股东大会通过，6月15日确定授予日，8月23日完成630,397股非交易过户，过户价11.40元/股[5][6] - 员工持股计划持有630,397股，占当时总股本0.52%[9] - 2023年两个解锁期解锁条件均未成就，共收回630,397股[2][6][7][16] 业绩情况 - 2024年经审计营业收入3.63亿元，低于业绩考核目标C（4.80亿元）[11] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 - 23,861,491.44元[13] 后续处理 - 未解锁股票由管理委员会收回择机出售，按规定返还持有人[16] - 公司持续关注员工持股计划实施并及时披露信息[15]

限制性股票处理 - 2025年4月21日将25名激励对象378.00万股第二类限制性股票作废[2] - 2023年6月15日以11.40元/股向22名激励对象授予536.00万股[5] - 2024年4月25日将22名激励对象268.00万股作废，尚存268.00万股[6] - 2025年4月21日将22名激励对象268.00万股作废，2023年计划无未归属股票[7] - 2023年10月30日以13.83元/股向3名激励对象授予220.00万股[10] - 2024年4月25日将3名激励对象110.00万股作废，尚存110.00万股[10] - 2025年4月21日将3名激励对象110.00万股作废，2023年二期计划无未归属股票[11] 业绩情况 - 2024年经审计营业收入3.63亿元，低于业绩考核目标4.80亿元[13][15] - 2024年度归属于上市公司股东净利润为 - 23,861,491.44元[17] - 因业绩不达标作废股票产生股份支付费用回冲21,225,600.00元[17] 各方意见 - 独立董事认为作废限制性股票程序合法合规，不影响发展和股东利益[18] - 监事会认为作废理由充分合理，程序合规，不影响经营和股东利益[19] - 国浩律师事务所认为作废已获必要批准授权，尚需信息披露[20]

发行融资 - 拟发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的A股[2][7] - 发行数量不超发行前公司股本总数的30%[2] 发行对象与价格 - 发行对象不超35名特定对象[3] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%[4] 限售期与有效期 - 向特定对象发行的股票限售期为6个月或18个月[5] - 发行决议有效期自2024年度股东大会审议通过至2025年度股东大会召开[10] 审议与授权 - 2025年4月21日董事会等审议通过发行议案并提交2024年度股东大会[16][17] - 董事会获授权确认发行条件并办理发行事宜[11][12] 上市与风险 - 发行股票将在深交所创业板上市[9] - 发行事项存在不确定性[18]

限制性股票激励 - 2023年6月15日以11.40元/股向22名对象授予536.00万股[11] - 2023年10月30日以13.83元/股向3名对象授予220.00万股[15] - 2024年4月25日对部分限制性股票进行作废处理[12][16] - 2025年4月21日对剩余限制性股票进行作废处理[12][16] 业绩情况 - 2024年经审计营业收入3.63亿元，低于业绩考核目标C（4.80亿元）[18][19] 激励计划流程 - 2023年10月11日审议通过2023年第二期激励计划议案[13] - 2023年10月12 - 25日公示授予激励对象名单[14] - 2023年10月30日股东大会审议通过相关议案[15]

汇纳科技股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 2024年度 关于汇纳科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA11371号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入 鉴证报告第 1 页 扣除情况表是否在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号— —业务办理》的相关规定编制，如实反映汇纳科技2024年度营业收入 扣除情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询 问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、202 ...

汇纳科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 汇纳科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-120 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11368 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了汇纳科技股份有限公司（以下简称汇纳科技）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了汇纳科 ...

财务报告审计 - 审计汇纳科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限和推测未来有效性风险[5] - 汇纳科技于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

汇纳科技股份有限公司 专项审计说明 2024 年度 关于汇纳科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 11370 号 汇纳科技股份有限公司全体股东： 我们审计了汇纳科技股份有限公司(以下简称"汇纳科技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 11368 号的无保留意见审计 报告。 汇纳科技管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是汇纳科技管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计汇纳科技 2024 年度财务报表 ...

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会[5] - 召开1次董事会薪酬与考核委员会会议、2次战略委员会会议、3次审计委员会会议，未召开提名委员会会议[6] - 召开4次独立董事专门会议，审议利润分配、关联交易等事项[11] 报告披露情况 - 2024年4月27日披露《2023年年度报告》等多份报告[21][24] - 8月28日披露《2024年半年度报告》[21] - 10月30日披露《2024年第三季度报告》[21] 其他事项 - 同意续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[24] - 2024年未发生独立聘请中介机构情形[13] - 4月25日审议通过2024年度薪酬方案[26] - 4月25日将378.00万股第二类限制性股票作废处理[28] - 4月25日收回315,198股标的股票[29]