广东三雄极光照明股份有限公司 财务管理制度 二〇二五年十二月 | 第五章 | 财务内部控制和会计监督 | 12 | | --- | --- | --- | | 第六章 | 公司主要会计政策、会计估计 | 13 | | 第七章 | 预算管理 | 47 | | 第八章 | 资金筹集 | 48 | | 第九章 | 货币资金管理 | 49 | | 第十章 | 往来款项管理 | 51 | | 第十一章 | 存货及固定资产管理 | 53 | | 第十二章 | 投资及其他长期资产 | 54 | | 第十三章 | 资产减值准备 | 55 | | 第十四章 | 成本和费用 | 56 | | 第十五章 | 纳税管理 | 57 | | 第十六章 | 利润和利润分配 | 58 | | 第十七章 | 关联交易 | 59 | | 第十八章 | 财务报告和财务分析 | 60 | | 第十九章 | 会计档案管理 | 62 | | 第二十章 | 财务信息系统管理 | 64 | | 第二十一章 | 会计工作交接 | 64 | | 第二十二章 | 附则 | 65 | 第一章 总则 第一条 为规范广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）财务 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 第一章 总则 第一条 为建立和完善广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）董事（指 非独立董事，下同）及高级管理人员（以下简称"高管人员"）的业绩考核与评价体系， 制订科学、有效的薪酬管理制度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《广东三 雄极光照明股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司董事会设 立董事会薪酬与考核委员会（以下简称"薪酬与考核委员会"），并制定本工作制度。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定董事、高 管人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高管人员的薪酬决定机制、决策流程、 支付与止付追索安排等薪酬政策与方案。薪酬与考核委员会对董事会负责。 董事会薪酬与考核委员会工作制度 本工作制度所称董事是指在公司支取薪酬的董事，高管人员是指公司的总经理、副 总经理、财务总监（财务负责人）、董事会秘书和《公司章程》规定的其他人员。 第三条 薪酬与考核委员会成员应当受本工作制度的约束。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计工作在公司经营管理中的 作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《企业内部控 制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法 律法规、规范性文件和《广东三雄极光照明股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等的有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构对公司及所属单位内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率效 果等开展的一种独立、客观的监督、评价和建议活动，以促进公司完善治理、实 现目标。 第二章 内部审计机构及人员 第四条 公司董事会下设审计委员会，同时制定审计委员会工作制度并予以 披露。 第五条 审计部是公司的内部审计机构，对公司的业务活动、风险管理、内部 控制、财务信息等事项进行监督检 ...

广东三雄极光照明股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总 则 第二条 公司设董事会秘书1名。董事会秘书为公司的高级管理人员，对公司 和董事会负责。法律、行政法规、部门规章及《公司章程》等对公司高级管理人 员的有关规定，适用于董事会秘书。 董事会秘书是公司与深圳证券交易所（以下简称"交易所"）之间的指定联 络人。董事会秘书作为公司与交易所之间的指定联络人，依据有关法律法规及《公 司章程》履行职责。 第二章 董事会秘书的任职资格 第三条 公司董事会秘书须具有以下任职资格：董事会秘书应当具备履行职 责所必需的财务、管理、法律等专业知识，具有良好的职业道德和个人品质，并 取得交易所颁发的董事会秘书资格证书。 第四条 具有下列情形之一的人士不得担任董事会秘书： （一）根据《公司法》等法律规定及其他有关规定不得担任高级管理人员的 情形； （二）被中国证监会采取不得担任上市公司高级管理人员的市场禁入措施， 期限尚未届满； （三）被证券交易场所公开认定为不适合担任上市公司高级管理人员等，期 限尚未届满； （四）最近三十六个月受到中国证监会行政处罚； 第一条 为进一步明确公司董事会秘书的职责、权限、规范其行为，充分发 挥董 ...

第三条 董事可以在任期届满以前辞任。董事辞任应当向公司提交书面辞职 报告，公司收到辞职报告之日辞任生效，公司应当在 2 个交易日内披露有关情 况。 第四条 如存在以下情形的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法 律、行政法规、部门规章和《公司章程》规定，继续履行董事职务（但存在相 关法规另有规定的除外）： （一）董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞任导致公司董事会 成员低于法定最低人数； （二）审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者 欠缺会计专业人士； 广东三雄极光照明股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员离职管理，保障公司治理稳定性及股东合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司章程指引》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、部门规章、规范性文 件及《广东三雄极光照明股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司实际情况，制定本制度 ...

市场整体表现 - 2023年12月29日，照明设备板块整体上涨0.26%，表现优于上证指数（上涨0.04%）但弱于深证成指（下跌0.49%）[1] - 板块内个股表现分化，在统计的20只个股中，4只上涨，1只平盘，15只下跌[1][2] - 从资金流向看，当日照明设备板块主力资金净流入9462.12万元，而游资和散户资金分别净流出2526.44万元和6935.69万元，表明机构资金是板块上涨的主要推动力[2] 领涨个股分析 - 立达信是板块领涨股，当日上涨2.49%，收盘价为28.00元，成交额达5.02亿元，成交量17.93万手[1] - 立达信获得主力资金强力买入，主力净流入5702.22万元，占其当日成交额的11.37%[3] - 勤上股份涨幅居次，上涨1.60%，收盘价3.17元，成交额1.44亿元，同时获得主力净流入582.50万元[1][3] 资金流向明细 - 联域股份虽然股价下跌1.27%，但获得主力资金净流入3770.43万元，占其成交额的16.59%，是主力净占比最高的个股[2][3] - 部分个股呈现主力与游资博弈状态，例如小崧股份主力净流入156.97万元，但游资净流出784.42万元[3] - 得邦照明、三雄极光、恒太照明等个股遭遇主力资金小幅净流出，净流出额在4.29万至76.43万元之间[3] 成交活跃度 - 从成交额看，立达信（5.02亿元）、联域股份（2.27亿元）、勤上股份（1.44亿元）、小崧股份（1.34亿元）是板块内成交最为活跃的个股[1][2][3] - 恒太照明成交量异常，数据显示为“65'6t98”手，可能为数据录入错误，但其成交额为864.59万元[2] - 海洋王（原表中为“汁炭”，应为笔误）成交额达3665.84万元，佛山照明成交额为2809.05万元，显示一定市场关注度[1][2]

照明设备板块市场表现 - 2023年12月26日，照明设备板块整体下跌0.77%，表现弱于大盘，当日上证指数上涨0.1%，深证成指上涨0.54% [1] - 板块内个股表现分化，联域股份领涨，收盘上涨9.99%，格利尔领跌，收盘下跌2.08% [1][2] 个股价格与交易情况 - 联域股份收盘价为46.35元，成交量2.09万手，成交额9586.48万元，涨幅居板块之首 [1] - 小崧股份收盘价为8.59元，上涨2.38%，成交额1.48亿元，为板块内成交额最高的个股之一 [1] - 格利尔收盘价为18.40元，下跌2.08%，为板块跌幅最大的个股 [2] - 立达信收盘价为27.32元，下跌1.80%，成交额达5.43亿元，是板块内成交额最高的公司 [2] - 勒上股份成交量为29.88万手，是板块内成交量最大的个股，收盘下跌0.32% [1] 板块及个股资金流向 - 当日照明设备板块整体呈现资金净流出，主力资金净流出907.23万元，游资资金净流出951.34万元，散户资金净流入1858.56万元 [2] - 联域股份获得主力资金大幅净流入2363.06万元，主力净占比达24.65%，但同时游资和散户资金分别净流出1269.84万元和1093.22万元 [3] - 小崧股份获得主力资金净流入1378.22万元，主力净占比9.32%，游资净流入716.39万元，但散户资金净流出2094.61万元 [3] - 格利尔遭遇主力资金净流出73.59万元，游资资金净流出317.37万元，是资金流出压力较大的个股之一 [3] - 立达信、三雄极光、得邦照明等个股也呈现主力资金净流出的状态 [2][3]

市场整体表现 - 2023年12月25日，照明设备板块整体上涨0.34%，表现优于深证成指(上涨0.33%)，略弱于上证指数(上涨0.47%) [1] - 板块内个股涨多跌少，在列出的15只个股中，10只上涨，3只下跌，2只平盘或数据重复 [1][2] 领涨个股表现 - 联域股份(001326)领涨板块，收盘价42.14元，单日涨幅达4.64%，成交额4196.35万元 [1] - 涨幅居前的个股还包括出放與(002724，上涨1.63%)、欧普照明(603515，上涨1.54%)、三雄极光(300625，上涨1.17%)和格利尔(920641，上涨1.13%) [1] 下跌及弱势个股表现 - 立达信(605365)是板块中跌幅最大的个股，收盘价27.82元，下跌1.17%，但其成交额高达4.45亿元，为板块内最高 [2] - 其他下跌个股包括*ST星光(002076，下跌0.48%)和小松股份(002723，下跌0.24%) [2] 板块资金流向 - 当日照明设备板块整体呈现主力资金和游资净流出，散户资金净流入的态势 [2] - 主力资金净流出988.5万元，游资资金净流出2777.03万元，散户资金净流入3765.53万元 [2] 个股资金流向分析 - 立达信(605365)尽管股价下跌，但获得主力资金净流入812.46万元，主力净占比1.82%，同时散户资金净流入1624.85万元 [3] - 出於與(002724)获得主力资金净流入357.84万元，主力净占比高达9.98%，但游资和散户资金均为净流出 [3] - *ST星光(002076)和佛山照明(000541)也分别获得271.25万元和158.42万元的主力资金净流入 [3] - 民爆光电(301362)遭遇主力资金净流出87.10万元，主力净占比-6.90%，同时游资净流出215.47万元，但获得散户资金净流入302.56万元，散户净占比高达23.98% [3]

公司业务与产品应用 - 公司LED照明产品线丰富，包括球泡灯、直管灯、软灯带等光源产品，以及筒灯、射灯、吸顶灯、台灯、投光灯、泛光灯、消防应急灯、庭院灯、灯盘和支架等各种灯具 [1] - 公司产品应用领域广泛，覆盖住宅、写字楼、酒店、商场超市、学校、医院、体育场馆、机场、市政道路、轨道交通、桥梁隧道及各类户外景观亮化等主要场所与行业 [1] - 公司拥有洁净类照明产品，可广泛应用于对洁净度有高要求的场景，包括医疗、半导体、食品等行业 [1]

股东大会信息 - 公司2025年第三次临时股东大会于2025年12月31日14:30现场召开[1][2] - 股权登记日为2025年12月24日[3] - 会议审议《关于修订<公司章程>的议案》等议案[4] 投票信息 - 网络投票时间为2025年12月31日9:15 - 15:00[2][20][21] - 网络投票代码为350625，简称三雄投票[19] 登记信息 - 会议登记时间为2025年12月25日9:00 - 17:00[6] - 登记方式为现场、信函或传真登记[6][7]