2024年情况 - 年度报告编制审核合规，内容反映实际情况[1] - 财务决算报告客观反映财务与经营情况[2] - 不存在内控重大缺陷，评价报告属实[3] - 募集资金存放使用合规无违规[4] - 计提减值准备及核销资产合规[5] - 利润分配预案符合实际兼顾股东利益[6] - 给控股股东特殊贡献奖被退还并返还利息[12] 2025年计划 - 使用不超8亿元闲置资金买短期理财产品[8] - 开展不超7000万美元外汇衍生品交易业务[9] - 向银行申请累积不超30亿元综合授信额度[10]

会议相关 - 第五届董事会第六次会议于2025年4月21日下午3点召开[3] - 12项议案表决均7票同意，0票反对，0票弃权[4][6][7][8][10][11][12][13][15][16][17] - 2024年度股东大会将于2025年5月16日下午2：00召开[31] 报告审议 - 《2024年度董事会工作报告》等4项议案需提交股东大会审议[6][7][12][16] - 《2024年度内部控制自我评价报告》等3项议案通过独立董事专门会议审议[9][11][17] 财务相关 - 对截至2024年12月31日合并报表资产清查并计提减值准备[14] - 拟每10股派发现金红利1.00元（含税）[16] - 拟用不超8亿元闲置资金买短期理财产品[19] - 拟开展外汇衍生品交易，余额不超7000万美元[20] - 2025年拟向银行申请不超30亿元综合及专项授信额度[21]

财务相关 - 同意2024年度利润分配预案，待提交会议审议[1] - 同意2024年度内部控制自我评价报告[3] - 同意2024年度募集资金存放与使用情况专项报告[4] 资金运作 - 2024年给控股股东150万特殊贡献奖，对方退还并返还利息[6] - 同意开展商品期货套期保值业务[7] - 同意用不超8亿闲置资金买短期理财产品[8] - 同意开展外汇衍生品交易业务[10] 业务规划 - 同意2025年度向银行申请综合授信额度[11] - 同意2025年日常关联交易预计事项，健全制度[12] 表决结果 - 各议案表决3票同意，0票反对，0票弃权[2][3][5][6][7][9][10][11][12]

业绩数据 - 2024年度归属上市公司股东净利润52,198,123.10元，母公司净利润57,521,984.29元[6] - 2024年度可供股东分配利润503,200,112.76元[6] - 2024年营业收入802,050,599.61元[9] 分红回购 - 拟每10股派现金红利1元，拟派28,249,703.60元[7] - 2024年度累计现金分红84,749,110.80元[7] - 2024年回购10,776,303股，金额100,001,548.45元[7] - 现金分红和回购总额预计184,750,659.25元，占净利润353.94%[8] 研发投入 - 2024年研发投入64,132,948.89元[9] - 近三个会计年度累计研发投入占累计营收7.39%[9]

财务审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月21日对光莆股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 2024年度其他关联资金往来年初余额569.07万元，累计发生额1024.39万元，利息4.87万元，偿还额397.33万元，年末余额1201万元[8] 各公司应收款 - 控股股东林文坤其他应收款2024年初余额150万元，年度累计发生额4.87万元，按8%利率返息[8] - 通用光莆健康科技等多家公司披露2024年应收款相关数据[8]

募集资金情况 - 2020年9月公司非公开发行69,507,997股新股，每股14.83元，募集资金1,030,803,595.51元，扣除费用后实际募集净额1,017,663,459.71元[13] - 2020年9月29日募集资金全部到账[14] - 2024年度直接投入募集资金项目28,728,638.24元，截至2024年末累计使用411,117,298.14元[15] - 截至2024年末，募集资金专用账户利息收入扣除手续费后净收入7,391,411.72元[15] - 截至2024年末，已购买且尚未到期的银行理财产品160,000,000.00元[16] - 2024年12月31日，募集资金专户余额合计517,964,744.47元[16] - 以前年度已使用募集资金金额382,388,659.90元[18] - 累计理财收益64,027,171.18元[18] - 中国建设银行厦门高科技支行账户余额464,374,745.98元[20] - 厦门紫心半导体科技有限公司在中国工商银行厦门自贸试验区分行账户余额40,143,541.50元[20] 项目调整与进度 - 2022年8月25日公司同意“高光功率紫外固态光源产品建设项目”变更实施主体及延期至2024年12月31日，“SMT智能化生产线建设项目”延期至2024年12月31日[22] - 2024年7月5日公司同意将“高光功率紫外固态光源产品建设项目”和“LED照明产品智能化生产建设项目”未使用资金及收益用于新项目[23] - 2024年7月25日股东大会审批同意变更部分募集资金用途及新增募投项目事项[24] - “LED照明产品智能化生产建设项目”调整前拟使用48,046.12万元，调整后7,246.12万元，投资进度99.76%[27][31] - “高光功率紫外固态光源产品建设项目”调整前拟使用10,597.70万元，调整后40.01万元，投资进度100.00%[27][31] - “SMT智能化生产线建设项目”拟使用13,122.53万元，投资进度13.06%，预计2026/12/31达到预定可使用状态[27][31] - “补充流动资金”拟使用30,000.00万元，投资进度100.00%[27][31] - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目拟投入募集资金10557.69万元，2024年实际投入2129.60万元，截至期末累计投入2129.60万元，投资进度20.17%[37] - 海外智能制造产业基地扩建项目拟投入募集资金40800.00万元，2024年未实际投入，截至期末未累计投入[37] 资金管理与整改 - 2020年10月25日，公司同意使用不超过7亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 2021年10月25日，公司同意使用不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 2022年10月23日，公司同意使用不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 2023年10月23日，公司同意继续使用不超过6.5亿元闲置募集资金进行现金管理[33] - 公司同意继续使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效[34] - 2024年12月公司收到厦门监管局警示函，指出闲置募集资金现金管理问题，截至11月已全部赎回非保本理财产品完成整改[34] 新增项目情况 - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目计划建设期24个月，2024年7月25日经股东大会批准使用募集资金新增投资[35][37][38] - 海外智能制造产业基地扩建项目计划建设期30个月，2024年7月25日经股东大会批准使用募集资金新增投资，截至2024年12月31日在履行境外投资审批手续，暂未启动建设[35][37][38]

募集资金情况 - 2020年9月公司非公开发行69,507,997股A股，每股14.83元，募集资金1,030,803,595.51元，净额1,017,663,459.71元[1] - 2020年9月29日，募集资金全部到账[2] - 2020 - 2024年，公司及子公司与五家银行和保荐机构签署《募集资金三方监管协议》[7] - 截至2024年末，募集资金专用账户利息净收入7,391,411.72元，未到期银行理财产品160,000,000.00元[4] - 2024年12月31日，募集资金专户余额为517,964,744.47元[4] - 募集资金总额为101,766.35万元，本年度投入2,872.86万元，累计投入41,111.73万元，投入进度40.40%[13] - 累计变更用途的募集资金总额为51,357.69万元，占比50.47%[13] 项目投资情况 - LED照明产品智能化生产建设项目承诺投资48,046.12万元，调整后投资7,246.12万元，期末投资进度99.76%[13] - 高光功率紫外固态光源产品建设项目承诺投资10,597.70万元，调整后投资40.01万元，期末投资进度100.00%[13] - SMT智能化生产线建设项目承诺投资13,122.53万元，期末投资进度13.06%，预计2026年12月31日达预定可使用状态[13] - 补充流动资金承诺投资30,000.00万元，期末投资进度100.00%[13] - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目调整后投资10,557.69万元，期末投资进度20.17%[13] - 海外智能制造产业基地扩建项目调整后投资40,800.00万元[13] - 光电传感器件集成封测研发及产业化项目本年度实际投入2,129.60万元，累计投入2,129.60万元[24] - 海外智能制造产业基地扩建项目本年度实际投入0万元[24] 资金使用调整 - 2020年9月29日前，公司用自筹资金对募投项目累计投入28,315,005.68元，后用募集资金完成置换[3] - 2020年12月15日，公司用募集资金置换预先投入自筹资金2,831.50万元[14] - 2024年公司变更部分募集资金用途，将原项目未使用资金及收益用于新项目建设[14] - 2020 - 2023年公司可使用不超6.5亿元闲置募集资金现金管理，2024年调整为不超6亿元[15] - 2024年7月25日，公司股东大会通过调整LED照明和高光功率紫外固态光源项目拟使用募集资金金额，缺口自筹[16] - 2024年7月25日，公司股东大会批准用募集资金新增投资光电传感器件集成封测和海外智能制造产业基地项目[16] - 2024年7月5日，公司同意将高光功率紫外固态光源和LED照明项目未用资金及收益用于新增项目[18] 监管与合规 - 2024年12月公司收到厦门监管局警示函，指出闲置募集资金现金管理不符合规定[26] - 截至2024年11月公司已全部赎回用闲置募集资金购买的未明确约定“保本”的银行理财产品[26] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，公允反映实际情况[27] - 保荐人认为除现金管理不规范外，公司募集资金存放和使用符合相关法规和文件规定[29]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计光莆股份2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 三位注册会计师为梁宝珠、王启盛、王淑娟[7] - 审计报告日期为2025年4月21日[7] 内控情况 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[3] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[6] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

审计相关 - 2024年度审计报告对公司财务报表发表无保留意见[4] - 收入确认和应收账款预期信用损失计提被列为关键审计事项[8][11] 财务数据 - 2024年度公司营业收入为80,205.06万元，较2023年度下降10.33%[8][26] - 2024年度净利润4936.94万元，较2023年度下降44.09%[26] - 2024年末货币资金较2023年末增长约40.48%[24] - 2024年末交易性金融资产较2023年末下降约64.79%[24] - 2024年末应收账款较2023年末下降约29.92%[24] - 2024年末合同负债较2023年末增长约14.49%[24] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计较2023年末下降约8.18%[24] - 2024年末资产总计较2023年末下降约8.05%[24] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额较2023年度下降49.93%[28] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额较2023年度增长109.60%[28] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额较2023年度下降66.99%[28] - 2024年末流动资产合计较2023年末下降17.13%[34] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长11.66%[34] - 2024年末流动负债合计较2023年末下降0.12%[34] - 2024年末非流动负债合计较2023年末下降37.78%[34] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[52] - 合并财务报表以自身和子公司财务报表为基础编制[62][63] - 金融资产分为三类计量，金融负债分为两类计量[74][79] - 存货发出采用加权平均法计价[108][109] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[168] 其他 - 公司现有注册资本为人民币3.0518162亿元[46] - 重要项目有单项计提坏账准备的应收款项等认定标准[55]

市值管理制度 - 制订市值管理制度提升投资价值和股东回报[2] - 目的是使市值与内在价值一致，实现价值增长[4] - 遵循合规、科学、系统、常态化原则[4][5] 管理职责 - 董事会制定总体规划并监督落实[7] - 董事长督促执行提升投资价值决策[8] - 董事和高管参与策略制定、执行和评估[8] - 董事会秘书负责投资者关系、信息披露和舆情监测[9] 管理策略 - 收购优质资产、剥离不良资产提升质量和价值[11] - 运用再融资、股权激励等策略提升管理水平[13] - 通过合规信息披露和投资者关系管理反映价值[15] 预警与应对 - 市值低于行业平均水平80％触发预警[19] - 股价短期异常下跌启动内部风险评估[19] - 必要时采取股份回购或高管增持维持股价稳定[20] 其他策略 - 加强舆情监测分析并及时回应[16] - 建立媒体关系网络，加强与财经媒体合作[16] - 与政府、监管部门保持良好沟通[16] - 推进ESG工作，融入经营战略和目标规划[16] - 明确资本市场定位，树立品牌[16] - 制定年度价值传播计划，开展主动传播[17] 合规要求 - 公司及其相关人员不得从事违规行为[22]