业绩总结 - 2024年度营业收入76,801.28万元，上年度89,376.21万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计569.85万元，上年度592.60万元[11] - 2024年度营业收入扣除后金额76,231.43万元，上年度88,783.61万元[11] 审核信息 - 中兴华对2024营收扣除表发表审核意见，认为公允反映[6] - 审核意见2025年4月25日出具[10]

北京必创科技股份有限公司 2024年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 1 目 录 一、审计报告 2 二、审计报告附送 1. 合并资产负债表 2. 合并利润表 3. 合并现金流量表 4. 合并股东权益变动表 5. 母公司资产负债表 6. 母公司利润表 7. 母公司现金流量表 8. 母公司股东权益变动表 9. 财务报表附注 三、审计报告附件 北京必创科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京必创科技股份有限公司（以下简称"必创科技公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 必创科技公司 202 ...

会议召开情况 - 2024年度召开7次董事会会议、3次股东大会[3] - 2024年董事会提名和薪酬与考核委员会各开2次会[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议[7] 报告披露情况 - 2024年度按时编制并披露多份报告[14] 重大事项审议 - 2024年审议通过变更会计师事务所[16] - 2024年补选张三军为独立董事[17] - 2024年审议通过董事及高管薪酬议案[18] - 2024年审议通过激励计划归属期相关议案[19] 股本变更 - 2024年归属完成后总股本变更为204,636,039股[19]

公司基本信息 - 公司于2017年5月19日获批发行1700万股人民币普通股，6月19日在深交所创业板上市[5] - 公司注册资本为2.04636039亿元[6] - 公司股份总数为2.04636039亿股，均为普通股[13] 股东相关 - 发起人代啸宁认购2010.0107万股，占总股本39.41%[13] - 发起人何蕾认购1481.957万股，占总股本29.06%[13] - 发起人陈发树认购561.0025万股，占总股本11.00%[13] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情况下有权书面请求监事会或董事会向法院诉讼[29] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[32] 股份交易与限制 - 公司因特定情形收购本公司股份，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或者注销[20] - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一种类股份总数的25%[23] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，需在上一会计年度结束后的6个月内举行[38] - 特定情形发生时，公司需在2个月内召开临时股东大会[38] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人2日内发补充通知[48] - 股东大会普通决议需出席股东（包括代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[60] 董事会 - 董事会由9名董事组成，其中包括3名独立董事，设董事长1人[78] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事和监事[85] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[87] 监事会 - 监事会由3名监事组成，职工代表为1人[108] - 监事会每6个月至少召开一次会议[110] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，2个月内披露半年报，1个月内披露季报[114] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[115] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%；有重大资金支出安排，最低40%；成长期有重大资金支出安排，最低20%[121] 其他 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[132] - 公司合并、分立、减资应自作出决议之日起10日内通知债权人，30日内在省级报纸上公告[141][142][143] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东可请求法院解散公司[147]

会议召开情况 - 2024 年独立董事出席 7 次董事会和 3 次股东大会[3] - 2024 年主持 8 次审计委员会会议，参与 2 次提名委员会会议[5] - 2024 年召开 1 次独立董事专门会议[7] 具体会议决策 - 2024 年 11 月同意变更中兴华负责年度审计，聘期一年[16] - 2024 年 7 月、8 月同意选举张三军为独立董事[17] - 2024 年 4 月审议通过薪酬方案议案[18] - 2024 年 6 月通过激励计划归属议案并披露结果[20]

人员变动 - 独立董事余华兵于2024年8月2日起不再担任[2] - 2024年补选张三军为独立董事[14] 会议情况 - 2024年度召开4次董事会会议、2次股东大会[3] - 2024年召开1次独立董事专门会议[6] 激励计划 - 2024年度2022年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件成就[16] - 2024年6月披露限制性股票归属结果暨股份上市公告[17]

独立董事履职 - 2024年独立董事出席3次董事会会议和1次股东大会，均亲自出席[6] - 2024年独立董事参加4次审计委员会会议[7] - 2024年独立董事与离任独董现场工作时间满足15个工作日[13] 信息披露 - 2024年公司及时披露《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》[15] 审计相关 - 2024年11月12日审计委员会审议通过拟变更会计师事务所议案[16] - 2024年11月18日董事会、12月4日临时股东大会审议通过变更会计师事务所议案[16] - 中兴华负责公司2024年度财务报告和内部控制审计工作，聘期一年[16]

证券代码：300667 证券简称：必创科技 公告编号：2025-025 北京必创科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）的相关规定变更会计政策，无需提交公司董事会和股 东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，具体情 况如下： 一、 会计政策变更概述 1、会计政策变更原因 2023 年 8 月，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会 〔2023〕11 号），适用于企业按照企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货 等资产类别的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利 益的、但由于不满足企业会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源 的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求，自 2024 年 1 月 1 日起 施行。 2024 年 3 月，财政部发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》，明确了关 于保证类质保费用的列报规定。2024 年 12 月，财政部发布了《企业会计准则解 释第 18 号》（财会[2024]24 号），"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证 的会计处理"的内容规定，对不属于单 ...

财报披露 - 公司2024年年度报告全文及其摘要于2025年4月28日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司定于2025年4月28日15:00 - 17:00举办2024年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，通过深交所“互动易”平台“云访谈”栏目举行[1] - 出席业绩说明会人员有总经理张志涛等[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2024年度业绩说明会问题[2] - 投资者可提前登录“互动易”平台“云访谈”栏目提问[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

人员数据 - 2024年末中兴华合伙人199人，注册会计师1052人，签过证券审计报告的522人[2] 收入数据 - 2024年中兴华收入总额（未经审计）203338.19万元，审计业务152989.42万元，证券业务32048.30万元[3] 审计业务数据 - 2024年度中兴华上市公司年报审计170家，收费22297.76万元，同行业审计客户104家[3] 审计相关决策 - 2024年多次审议通过变更中兴华负责2024年度财务及内控审计工作[4] 审计沟通情况 - 2024 - 2025年中兴华与公司就审计工作多方面多次沟通[7] 审计报告结果 - 中兴华对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[5] 议案审议 - 2025年4月23日审计委员会通过2024年度财务报表等议案并同意提交董事会[7]