证券投资审批 - 未来十二个月投资额度占净资产 50%以上且超 5000 万元，需股东会审议[5] - 占净资产 10%以上且超 1000 万元，需董事会审议[5] - 未达标准需董事长批准[5] 证券投资管理 - 董事长为第一责任人，归口管理[8] - 只能以公司或子公司名义开户[11] - 审批、操作与资金管理相互独立监督[14] 监督与披露 - 审计部审计监督资金使用与开展情况[16] - 证券事务部负责信息对外披露[18] 违规处理与制度执行 - 违规责任人受处分并赔偿损失[20] - 未尽事宜按法规和章程执行[22] - 抵触时按法规或修改后章程执行[22] 制度相关 - 制度由董事会解释修订[24] - 经董事会审议通过生效[25] - 所属公司为北京必创科技股份有限公司，时间 2025 年 8 月[26]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及资产等金额占比超5%且绝对金额超500万元[6] - 业绩预告重大差异指预计与年报实际变动方向或幅度差异大[11] - 业绩快报重大差异指财务数据与定期报告差异幅度达20%以上[12] - 其他年报信息披露中诉讼等金额占净资产10%以上属重大差错[10] - 其他年报信息披露中担保等金额占净资产1%以上属重大差错[10] - 会计报表附注未按规定披露重大会计政策变更属重大差错[8] 责任与处理 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任[14] - 出现差错审计部门调查，经审议审核作决议[14] - 依情节轻重惩处，结果纳入绩效考核[17][21] - 公司责令改正、通报批评、调岗等处理相关方[24]

募集资金存放管理 - 审计部门至少每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[3] - 应至迟于募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[5] - 三方协议有效期届满前提前终止，应自终止日起一个月内签新协议[5] 资金支取与协议终止 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构等[6] - 商业银行三次未及时出具对账单等，可终止协议并注销专户[6] 项目论证与延期 - 募集资金投资项目搁置超1年或超计划完成期限且投入未达计划金额50%，需重新论证[11] - 拟延期实施募集资金投资项目，应经董事会审议通过[12] 资金使用决策 - 募集资金用作特定事项，应经董事会审议并由保荐机构等发表意见[13] - 改变募集资金用途等达股东会审议标准，需经股东会审议通过[13] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目净额5%，可豁免特定程序；达净额10%且高于1000万元，需股东会审议[15] 闲置资金管理 - 闲置募集资金现金管理产品需安全性高、期限不超12个月、不可质押[17] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超12个月，仅限主营业务相关活动[18] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，应在募投项目整体结项时明确使用计划[21] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计金额差异超30%，应调整投资计划[28] 核查与披露 - 董事会每半年全面核查募集资金投资项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[28] - 当年使用募集资金，需聘请会计师事务所专项审核并披露鉴证结论[29] - 保荐机构等至少每半年现场核查募集资金情况[29] - 每个会计年度结束，保荐机构等对年度募集资金情况出具专项核查报告[29] 问题处理 - 募集资金存放等情况被出具特定鉴证结论，保荐机构等应分析原因并提核查意见[30] - 保荐机构等发现公司等未履行协议或有重大问题，应向深交所报告披露[30] 制度相关 - 本制度未尽事宜或冲突时以法律法规等规定为准[32][33] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[34] - 本制度自股东会审议通过之日起生效[35]

制度适用范围 - 包括母公司、分公司、子公司（直接或间接控股50%以上及纳入合并报表的子公司）[2] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其董监高、公司实际控制人及其董监高[10] 报送要求 - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送知情人档案等[13][16][19] 自查与处理 - 报告和公告后五个交易日内自查知情人买卖情况[17] - 发现违规核实处理，两个工作日报送结果[17] 其他规定 - 知情人1个工作日内告知董秘，档案等保存10年[18][19] - 保留追究违规股东责任权利，制度2025年8月生效[25][29][30]

担保管理 - 公司对外担保统一管理，非经批准授权，无人有权签署担保文件[2] - 对外担保要求被担保人提供反担保，反担保方需有实际能力且可执行[5] 审议规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需董事会审议后提交股东会[16] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需审议提交股东会[16] - 为资产负债率超70%的对象担保需审议提交股东会[16] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%需审议提交股东会[16] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且超5000万元需审议提交股东会[16] - 担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需审议提交股东会[16] 申请与审查 - 被担保人提前15个工作日提交担保申请书及附件[20] - 提交申请书时附企业法人营业执照复印件、财务报表等资料[21] - 为不同资产负债率子公司预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会[21] 合同与执行 - 对外担保订立书面合同，财务部门审查，董事长或授权人员签署[25] - 财务部门为日常管理部门，负责登记备案、管理合同等[28] 后续管理 - 财务部门提前15日了解债务偿还安排，到期未履行及时报告[30] - 展期继续担保作为新事项重新履行审议和披露义务[31] - 一般保证人在特定条件下不得先行承担保证责任[33] - 按规定履行对外担保信息披露义务[35] - 指派专人对借款企业跟踪管理，发现问题报告董事会[35] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订[41] - 制度自股东会审议通过之日起生效[42]

子公司定义 - 子公司指公司直接或间接持有其50%以上股份的控股子公司等[4] 舆情管理 - 舆情工作组由董事长任组长、董事会秘书任副组长[5] - 证券事务部负责舆情信息采集、管理媒体信息等[7] - 舆情信息采集范围涵盖公司及子公司官网、微信公众号等[8] - 知悉舆情信息后相关职能部门负责人和证券事务部应报告董事会秘书[10] - 一般舆情由董事会秘书处置，重大舆情由工作组决策[11] - 重大舆情处置后工作组应评估总结[12] 保密规定 - 违反保密义务给公司造成损失将给予处分和经济处罚[15]

高管任职 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘，副总经理由董事会根据总经理推荐聘任或解聘[4] - 总经理及副总经理每届任期3年，期满经董事会继续聘任可连任[10] - 总经理任职需具备经济理论等多方面知识和能力及一定企业管理或经济工作经历等条件[5] - 有七种情形之一者不得担任公司总经理，国家公务员不得兼任[7][8] 高管规范 - 公司高管人员不得在控股股东等控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他行政职务及领薪，不得在其他公司（参控股公司除外）担任除董事、监事以外的其他管理职务[13] - 公司高管人员及其配偶、子女持有本公司或关联企业股份（股权）时，应如实向董事会申报持有及变动情况[14] - 公司高管人员遇涉及刑事诉讼等三种情形时，有责任第一时间向董事会直接报告[15] - 公司高管人员对公司负有忠实和勤勉义务，违反规定所得收入归公司所有，造成损失应承担赔偿责任[16][18] 总经理职责 - 总经理应定期向董事会和审计委员会报告工作[18][38] - 总经理负责组织实施公司年度经营计划和投资方案[24] - 总经理办公会议原则上每月召开一次，特定情形下总经理应在两个工作日内召开[31] - 总经理办公会议记录保存期限为十年[35] 决策权限 - 股票、期货等金融衍生工具或房地产等风险较高投资不得由个人行使[22] - 对外担保、关联交易事项不得由个人行使[23] - 属于董事会审议批准并授权的年度经营计划内商业贷款，由总经理审批[23] 其他 - 公司为北京必创科技股份有限公司[47] - 时间为2025年8月[47]

委员会组成与会议 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事不少于二分之一[4] - 每年至少召开一次会议，会议召开前三日通知全体委员[17] - 会议应由三分之二以上的委员出席方可举行[20] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[21] - 会议记录保存期不得少于十年[24] 职责与决策 - 负责制定公司董事及高管人员的考核标准并进行考核[2] - 负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案[2] - 公司董事薪酬计划报董事会同意后，提交股东会审议通过实施[12] - 公司高管人员薪酬分配方案报董事会批准后实施[13] 会议要求 - 会议记录应包含日期、地点、召集人等内容[1] - 会议议案及表决结果需书面报公司董事会[2] - 参会人员对会议所议事项负有保密义务[3] 关联规则 - 讨论有关委员会成员议题时当事人应回避[4][7] - 委员或其近亲属与议题有利害关系需披露[5] - 会议由过半数无关联关系委员出席可举行，决议须无关联委员过半数通过[6] - 出席无关联委员不足总数二分之一时事项提交董事会审议[6] 规则说明 - 议事规则术语含义与《公司章程》相同[9] - 议事规则未尽事宜按相关规定执行[9] - 议事规则由公司董事会负责解释和修订[11]

信息披露制度 - 公司制定信息披露管理制度规范管理[2] - 信息披露遵循真实、准确等原则[5] - 信息在深交所网站和符合规定媒体发布[5] 责任主体 - 董事会负责信息披露，董事长为第一责任人[7] - 董事会秘书为主要及直接责任人[7] - 董事、高管对披露负责，尽责除外[7] - 各部门和子公司负责人为事务第一责任人[11] 披露事项及时间 - 年度报告4个月内、半年度报告2个月内、季度报告1个月内披露[14] - 一年内重大资产交易超30%等情况需披露临时报告[19] - 5%以上股份股东或实控人情况变化需披露[19] - 5%以上股份被质押等情况需披露[20] - 变更定期报告时间提前5个交易日申请[17] 审计要求 - 年度报告财务报告需审计，半年度特定情形下需审计[15] - 非标准审计意见需提交相关文件[16] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额等占比超10%需披露[25] - 与关联自然人交易超30万元、法人超300万元且占比0.5%以上需审议披露[26] 其他披露情形 - 重大诉讼涉案金额占比10%以上且超1000万元需披露[29] - 净利润变动超50%需业绩预告[31] - 业绩快报差异超20%需修正公告[32] - 回购股份占比每增1%，3个交易日内公告[34] - 可转债转股累计达10%、未转换面值少于3000万元需披露[35] 人员管理 - 董事和高管任职等情况2个交易日内申报信息[45] - 买卖股份前通知秘书，变动后2个交易日公开[45][46] - 违规买卖股票董事会收回收益并披露[46] - 特定期间不得买卖本公司股票[46] 档案与文件管理 - 投资者关系管理档案保存不少于三年[49] - 信息披露文件资料2个工作日内归档，保存不少于十年[54] 违规处理 - 信息披露违规董事会检查制度、处分责任人[57] - 涉嫌违法按《证券法》处罚，报告处理情况[58] 保密制度 - 建立重大信息内部流转保密制度，签署责任书[61] - 拒绝无依据报送要求，依法报送登记内幕知情人[62] - 内幕信息知情人不得提前披露，内幕交易依法赔偿[63] - 年报披露内幕信息知情人管理制度执行情况[63] 其他规定 - “及时”指两个交易日内[66]

委托理财审批 - 全资及控股子公司委托理财须报公司审批[3] - 单次或累计超净资产50%且超5000万元须股东会审议[8] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超十二个月[9] - 现金管理产品期限不超十二个月[13] 实施与监管 - 财务部门负责前期论证等并实施[9][12] - 指派专人跟踪进展及安全状况[13] - 审计部门审查业务及核实财务处理[14] 信息披露 - 临时报告披露委托理财信息[20] - 披露应包含目的、金额等内容[21] 其他规定 - 用闲置超募资金需说明必要性[23] - 执行人员信息公开前不得透露投资情况[23] - 违反规定责任人受处分[24] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[27][28]