财务审计流程 - 财务负责人向审计委员会汇报年度财务和经营成果[3] - 审计时间由审计委员会、财务负责人和事务所协商确定[5] - 事前沟通在会计年度结束后至项目组进场一周前[7] - 事中沟通在年报审计机构入场后至外勤结束[9] - 事后沟通在审计外勤结束至财务报告披露日[11] 审计报告相关 - 审计委员会督促事务所按时提交审计报告并记录情况[12] - 审计委员会审议报表后提交董事会[12] 事务所聘任 - 续聘事务所需提交总结报告，经董事会、股东会决议[14] - 改聘需约见双方，经董事会、股东会决议并披露[14] 内部控制 - 审计委员会评价公司内控情况并提交报告[16] - 公司发现内控重大缺陷或风险应及时报告[17] 其他规定 - 董事会秘书协调审计委员会与相关方沟通[17] - 涉密人员年报披露前需保密且特定时间内不得买卖股票[17] - 审计委员会有权要求高管在年报期间给予支持[17] - 必要时可聘请中介机构出具专业意见[17] - 沟通记录需书面存档[18] - 规程术语含义若无说明与《公司章程》相同[18] - 规程未尽事宜或冲突以法律法规为准[18] - 规程由董事会负责解释和修订[19] - 规程经董事会审议通过生效[20]

制度适用范围 - 适用于公司及控股50%以上子公司等相关主体[2] 信息管理 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责监管[3] - 定期报告等公开披露前相关人员负有保密义务[5] 信息报送 - 向特定外部信息使用人报送年报信息不早于业绩快报披露时间[6] - 向政府部门等提前报送资料需提示保密并登记备案[6] 保密措施 - 商务谈判等需提供未公开信息应签保密协议[10] - 报送未公开信息需将外部单位相关人员作为内幕知情人登记[7] - 外部单位或个人不得泄露未公开重大信息[9] 责任与生效 - 违反制度致公司损失应承担赔偿责任[10] - 制度自董事会审议通过之日起生效[14]

制度修订 - 公司修订6项治理制度[1][2] - 公司废止2项治理制度[2] 制度调整 - 公司将20项治理制度管理机构由董事会调为内部管理机构[3][4] 会议信息 - 公司于2025年10月24日召开第四届董事会第十三次会议[1] 文件信息 - 修订后制度内容详见巨潮资讯网披露[2] - 备查文件为第四届董事会第十三次会议决议[5]

会议安排 - 董事会会议通知2025年10月17日发出，10月24日召开[1] - 应出席董事9人，实际出席9人[2] 议案表决 - 《关于公司2025年第三季度报告的议案》全票通过[5] - 《关于修订〈北京必创科技股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程〉的议案》全票通过[6] - 《关于修订〈北京必创科技股份有限公司内部控制管理制度〉的议案》全票通过[6] - 《关于调整〈北京必创科技股份有限公司突发事件处理制度〉管理层级的议案》全票通过[9] - 《关于调整〈北京必创科技股份有限公司反舞弊及举报制度〉管理层级的议案》全票通过[9] - 《关于调整〈北京必创科技股份有限公司会计政策与管理规定〉管理层级的议案》全票通过[9] - 《关于调整〈北京必创科技股份有限公司货币资金管理规定〉管理层级的议案》全票通过[9] - 《关于调整〈北京必创科技股份有限公司存货管理规定〉管理层级的议案》全票通过[9]

收入和利润表现 - 第三季度营业收入为1.59亿元，同比下降3.32%[5] - 年初至报告期末营业收入为4.71亿元，同比下降9.21%[5] - 营业总收入为470,877,958.36元，较上年同期的518,627,788.64元下降约9.2%[20] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-197万元，但同比收窄68.80%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-1197万元，同比下降218.10%[5] - 公司净利润为亏损11,800,392.47元，与上年同期亏损4,426,142.53元相比，亏损扩大约166.6%[21] - 归属于母公司股东的净利润为亏损11,974,053.00元，基本每股收益为-0.0585元[21] - 营业总成本为479,997,899.51元，高于营业收入，导致营业利润为负[20] 成本和费用 - 研发费用为53,216,159.05元，较上年同期的62,841,904.00元下降约15.3%[20] - 年初至报告期末财务费用为-244万元，同比下降543.35%，主要因汇兑损失减少[9] - 财务费用为-2,438,487.81元，主要由于利息收入2,846,469.22元高于利息费用[20] - 年初至报告期末信用减值损失为-565万元，同比下降542.12%，主要因计提应收账款坏账准备增加[9] - 信用减值损失为-5,648,960.85元，与上年同期收益1,277,690.90元相比由正转负[20] 现金流状况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-2947万元，同比下降55.83%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金为5.59亿元，同比下降3.6%[22] - 经营活动产生的现金流量净额为负2947万元，较上期负1891万元恶化55.8%[22] - 购买商品、接受劳务支付的现金为4.24亿元，同比增加1.3%[22] - 支付给职工及为职工支付的现金为1.25亿元，同比下降4.0%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-624万元，但同比改善81.80%，主要因投资支付现金减少及收回投资款[9] - 投资活动产生的现金流量净额为负623.7万元，较上期负3426.9万元改善81.8%[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为负734.9万元，较上期负2740.7万元改善73.2%[23] - 现金及现金等价物净减少4387.9万元，较上期净减少8239.7万元改善46.7%[23] 资产负债项目变动 - 公司期末货币资金为3.427亿元，较期初3.862亿元减少11.3%[17] - 期末现金及现金等价物余额为3.38亿元，较期初3.82亿元减少11.5%[23] - 公司期末应收账款为1.429亿元，较期初1.744亿元减少18.1%[17] - 公司期末存货为3.111亿元，较期初2.516亿元增长23.7%[17] - 公司在建工程为3194.91万元，较期初63.52万元大幅增长4928.5%[17] - 在建工程期末余额为3195万元，较期初增长4929.54%，主要因购置厂房[9] - 公司商誉期末余额为2.729亿元，与期初持平[17] - 公司期末流动资产合计为8.625亿元，较期初8.744亿元减少1.4%[17] - 公司总资产从1,471,105,765.69元下降至1,439,231,439.13元，降幅约为2.2%[18][19] - 合同负债为155,128,803.84元，较上年同期146,721,705.12元增长约5.7%[18] - 所有者权益合计为1,139,010,787.64元，较上年同期1,145,273,739.42元略有下降[19] 非经常性损益及股东信息 - 非经常性损益项目中，计入当期损益的政府补助年初至报告期末金额为523万元[6] - 报告期末普通股股东总数为19,415户[11] - 第一大股东代啸宁持股比例为10.77%，持股数量为22,031,226股，其中21,127,684股为限售股[11][14] - 第二大股东陈发树持股比例为7.91%，持股数量为16,192,557股，均为无限售条件流通股[11] - 第三大股东丁良成持股比例为5.22%，持股数量为10,672,885股，其中8,004,664股为限售股[11][14]

投资者： 据央视新闻报道，深地经济是今年一五五重点规划的项目，深地经济是围绕地球深部资源开 发、深部空间利用形成的经济活动及产业链总称，涵盖深地资源勘探（油气、矿产等）、地下空间建设 （储能、交通、城市设施）、核心装备制造、技术服务等领域。请问贵公司有相关的技术和产品涉及到 深地经济吗。 董秘： 您好！在海洋科技方面，公司可以进行海洋环境模拟试验相关的动力设备、检测系统的设计和 实施，还有部分传感器和光电仪器可用于水下物质与成份的测试或识别，但尚未取得规模化应用，敬请 投资者注意投资风险，谢谢！ 投资者： 路央视新闻报道，深地经济是今年一五五规划的重点项目。深地经济是围绕地球深部资源开 发、深部空间利用形成的经济活动及产业链总称，涵盖深地资源勘探（油气、矿产等）、地下空间建设 （储能、交通、城市设施）、核心装备制造、技术服务等领域。请问贵公司有相关的技术和产品涉及到 深地经济吗？ 董秘： 您好！在海洋科技方面，公司可以进行海洋环境模拟试验相关的动力设备、检测系统的设计和 实施，还有部分传感器和光电仪器可用于水下物质与成份的测试或识别，但尚未取得规模化应用，敬请 投资者注意投资风险，谢谢！ 截至2025年10月 ...

证券日报网讯 10月21日晚间，必创科技发布公告称，公司控股股东、实际控制人代啸宁先生在上海海 通证券资产管理有限公司办理了股票解除质押业务，本次解除质押股份数量合计为7，680，000股，占 其所持股份比例34.86%，占公司总股本比例3.75%。 （文章来源：证券日报） ...

证券代码：300667 证券简称：必创科技 公告编号：2025-052 北京必创科技股份有限公司 截至公告披露日，上述股东所持质押股份情况如下： 关于控股股东、实际控制人部分股份解除质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京必创科技股份有限公司（以下简称"公司"）近日接到控股股东、实际 控制人代啸宁先生通知，获悉其所持有的公司部分股份办理了解除质押手续，具 体事项如下： 一、股东股份解除质押的基本情况 | 股东 名称 | 是否为控股 股东或第一 | 本次解除质 押股份数量 | 占其所 持股份 | 占公司 总股本 | 起始日 | 质押到期 日 | 解除日期 | 质权人 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 大股东及其 一致行动人 | （股） | 比例 | 比例 | | | | | | 代啸 | 是 | 6,480,000 | 29.41% | 3.17% | 2025 年 1 月 15 日 | 2025年10 月 20 日 | 2025 年 10 月 20 ...

证券日报网讯必创科技10月20日在互动平台回答投资者提问时表示，公司的闪烁体性能测试系统，配备 X射线管和相应的荧光光谱仪，可用于研究新型闪烁体材料的发光特性。未来可通过优化结晶度和掺杂 浓度等工艺手段，进一步提升闪烁体的相关性能，为辐射检测与医学成像的行业应用提供新的技术可行 性。 （文章来源：证券日报） ...

公司技术进展 - 公司发明一种闪烁体性能测试装置 [1] - 该测试系统配备X射线管和相应的荧光光谱仪 [1] - 装置可用于研究新型闪烁体材料的发光特性 [1] 技术应用与潜力 - 未来可通过优化结晶度和掺杂浓度等工艺手段提升闪烁体性能 [1] - 技术为辐射检测与医学成像的行业应用提供新的技术可行性 [1]