财务审计 - 中汇会计师事务所审计佩蒂股份2023年度财报并出具无保留意见报告[1] - 事务所对《2022年度汇总表》审核，认为财务信息符合监管要求[6] 往来资金 - 2023年各子公司有不同往来资金数据，如新西兰北岛期初8579.86万元等[9][10] - 所有往来资金2023年期初总计36129.25万元，期末18827.41万元[10]

一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司在内部环境、风 险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等各个方面已经建立了规范、完整、 有效的内部控制制度体系，具有合规性、完整性和有效性，公司内部控制制度有 效运行，保证了公司经营管理的正常进行。公司根据财政部颁布的《企业内部控 制基本规范》的要求，于2023年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关 的有效的内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 国投证券股份有限公司 关于佩蒂动物营养科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"）作为佩蒂动物营养科技 股份有限公司（以下简称"佩蒂股份"、"公司"）向不特定对象发行可转换 公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件的要求，对 ...

资金募集 - 公司发行可转债募资7.2亿元，净额7.1185978201亿元[2] 资金使用 - 2021 - 2023年累计投入募资3.143183亿元，各年使用金额不同[3] - 2023年5月用2.2亿闲置募资补流，2024年4月归还[5] 资金余额 - 截至2023年底，未投入募投项目的募资余额4.161591亿元[4] 未来展望 - 2024年可12个月内单次用不超2.5亿募资补流[6][9] - 用2.5亿补流预计最多节约财务费用862.5万元[8] 决策通过 - 2024年4月董事会、监事会通过用部分闲置募资补流议案[9][10] - 监事会同意用不超2.5亿闲置募资补流，期限不超十二个月[12] - 保荐机构对用不超2.5亿闲置募资补流无异议[13]

资金募集 - 公司发行可转债募资总额7.2亿元，净额7.1185978201亿元[2] - 2021 - 2023年度累计投入募资3.143183亿元[4] - 截至2023年底，未投入募投项目募资余额4.161591亿元[4] 现金管理 - 2024年4月23日，董事会、监事会审议通过用不超1亿闲置募资现金管理议案[18][20] - 现金管理最高额度不超1亿，可滚动使用，产品期限不超12个月，部分可随时赎回[9][10] - 保荐机构对使用部分闲置募资现金管理无异议[21]

募集资金情况 - 非公开发行股票募集资金总额5.3064亿元，净额5.1203622642亿元[1] - 发行可转换公司债券募集资金总额7.2亿元，净额7.1185978201亿元[2][3] - 非公开发行股票2020 - 2023年累计投入49888.39万元[4] - 发行可转换公司债券2021 - 2023年累计投入31431.83万元[4] - 截至2023年12月31日，结余募集资金余额19615.91万元[4] 专户情况 - 截至2023年12月31日，公司有14个募集资金专户，非公开发行7个，可转债7个[8] - 可转债募集资金专户中，中信银行温州人民路支行存储余额46217573.90元[10] - 中国银行新西兰子行营业部一个账户存储余额184108.39元[10] - 建设银行温州平阳水头支行存储余额146336737.44元[10] - 中国农业银行泰州刁铺支行存储余额3420648.55元[10] 资金使用安排 - 2022年4月19日同意用不超2亿元闲置募集资金补流，6月2日转出1亿元，2023年4月25日归还[12][13] - 2023年4月24日同意用不超1亿元闲置募集资金现金管理，投资期限12个月[13] - 2023年4月24日同意2023年度用不超2.5亿元闲置募集资金补流，5月8日转出2.2亿元，截至2023年12月31日未归还[14] 项目投入及效益 - 公司募集资金总额51203.62万元，本年度投入701.58万元，累计投入49888.39万元[23] - 累计变更用途的募集资金总额6500万元，占比12.69%[23] - 新西兰年产4万吨高品质宠物干粮新建项目累计投入13448.51万元，进度97.43%，本年度效益 - 865.13万元[23] - 柬埔寨年产9200吨宠物休闲食品新建项目累计投入13060.55万元，进度94.30%，本年度效益 - 238.42万元[23] - 城市宠物综合服务中心建设项目累计投入143.01万元，进度19.07%，项目可行性重大变化[23][24] - 柬埔寨年产2000吨宠物休闲食品扩建项目累计投入6936.32万元，进度106.71%[23][26] - 补充流动资金项目累计投入16300万元，进度100%[23]

外汇业务额度与期限 - 2024年度公司开展外汇套期保值业务最高额度不超6000万美元或等值外币[6] - 业务期限自2023年年度股东大会通过至下一年度股东大会召开，单笔不超12个月[7] 汇率数据 - 2023年新兴市场货币指数下跌3.5%，人民币对美元汇率中间价贬值1.7%，下半年升值2.0%[10] - 2023年CFETS人民币汇率指数下跌1.3%[11] - 2005年以来，人民币名义和实际有效汇率分别升值45.9%和38.8%[13] 业务审议情况 - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过开展外汇套期保值业务议案，尚需股东大会同意[22][23][25] 业务相关信息 - 涉及美元、欧元等币种，方式包括远期结售汇等[3][5] - 交易对方须是有资质金融机构[9] 业务影响与风险 - 可降低汇率风险、减少汇兑损失，增强经营稳健性[24] - 存在汇率波动、交易违约等风险，可能影响业绩[25]

会议情况 - 2023年召开董事会会议9次，独立董事应出席9次，实际出席9次，对47项议案投赞成票47票[6] - 2023年召开股东大会1次，独立董事亲自出席[6] - 2023年独立董事召集并出席薪酬与考核委员会会议2次，出席审计委员会会议4次、提名委员会会议1次[7] - 2024年计划开展独立董事专门会议相关工作[8] 任职情况 - 2022年3月24日，独立董事当选第三届董事会独立董事及相关专门委员会职务[2] - 2024年1月19日，独立董事当选第四届董事会独立董事[3] - 2024年1月19日，独立董事任第四届董事会薪酬与考核委员会召集人等职务[5] 政策法规 - 2023年4月14日国务院办公厅发布《关于上市公司独立董事制度改革的意见》[1] - 2023年8月1日中国证监会发布《上市公司独立董事管理办法》[1] 报告披露 - 公司按时编制并披露《2022年年度报告》等多份报告[13] 关联交易与资金情况 - 2023年度公司关联交易均为日常关联交易，无偶发关联交易[15] - 公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金和提供担保情形[16] 审计与内控 - 公司年审会计机构为中汇会计师事务所，具备审计服务资格和能力[17] - 公司建立了规范、完整和有效的内部控制体系[18] 募集资金 - 公司募集资金管理和使用严格遵守规定，无违规改变或使用用途情形[19] 股份回购 - 2022年3月24日推出第一期股份回购方案，计划使用7000 - 10000万元回购股份[20] - 2023年4月30日推出第二期股份回购方案，计划使用5000 - 7000万元回购股份[21] - 报告期内累计使用资金6000余万元回购股份[21] 激励计划 - 2022年7月推出第二类限制性股票激励计划和员工持股计划，报告期内完成相关工作[22] 董事会换届 - 公司第三届董事会于2024年1月届满，2023年12月19日提名第四届董事会候选人[23] 合规培训 - 2023年12月参加公司持续督导机构组织的合规培训[25]

佩蒂动物营养科技股份有限公司董事会审计委员会关于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况的评估报告 一、会计师事务所的资质条件 （一）会计师事务所基本信息 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭 州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。 佩蒂动物营养科技股份有限公司 董事会审计委员会关于中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 履职情况的评估报告 佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）聘请中汇会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称中汇会计师事务所）担任公司 2023 年度的审计机构。 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》等相关要求，公司对中汇会计师事务所在近一年审计服务过程中的 履职情况进行了评估。具体评估情况报告如下： 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 首席合伙人：余强 审计机构名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 上年度末（2023 年 12 月 31 日）合伙人数量： ...

1 审 计 报 告 中汇会审[2024]4751号 佩蒂动物营养科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了佩蒂动物营养科技股份有限公司(以下简称佩蒂股份公司)财务报表，包括 2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了佩蒂股份公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于佩蒂股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独 ...

证券代码：300673 证券简称：佩蒂股份 公告编号：2024-035 债券代码：123133 债券简称：佩蒂转债 佩蒂动物营养科技股份有限公司 关于聘任 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 一、聘任审计机构基本情况 2024年4月23日，佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）第四届董事 会第三次会议审议通过了《关于聘任2024年度审计机构的议案》，拟继续聘请中汇会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中汇会计师事务所）担任公司2024年度的财 务审计及内部控制审计服务机构，并提请公司股东大会审议。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及《会计师事务所选聘制 度》等有关规定，现将本事项相关情况公告如下： 二、审计机构的基本情况 （一）基本信息 中汇会计师事务所，于2013年12月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州， 系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。 审计机构名称：中汇会计师事务所（特殊 ...