佩蒂动物营养科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 佩蒂动物营养科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第二章 对会计师事务所执业质量的要求 1 第一条 为规范佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）选聘 （含续聘、改聘）会计师事务所的行为，明确选聘会计师事务所 的政策、流程及相关内部控制制度，保证财务信息质量，维护股 东利益，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 以及证券监督管理部门的相关要求，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 公司选聘进行会计报表审计等业务的会计师事务所，需遵照本制 度的规定。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核后，报经董事会和股东会审议。公司不得在董事 会、股东会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前向 公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及 相关内部控制制度； （二）提议启动选聘会计师事务所相关工作； （三）审议选聘文件，确定评价要素和 ...

佩蒂动物营养科技股份有限公司 募集资金管理制度 第六条 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集 资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅 自或变相改变募集资金用途。 佩蒂动物营养科技股份有限公司 募集资金管理制度 （2025年10月） 第七条 公司会计部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集 资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。 第一章 总则 1 公司内部审计机构应当至少每季度对募集资金的存放、管理与使用 情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。 第一条 为了规范佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）募集资 金的使用和管理，最大程度地保障投资者的利益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册 管理办法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司募集资金监管 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和 《公司章程》的相关规定，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股 权性质的证券，向投资者募集并 ...

佩蒂动物营养科技股份有限公司 独立董事专门会议制度 （2025 年 10 月） 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单 位或个人的影响。 佩蒂动物营养科技股份有限公司 独立董事专门会议制度 第十二条 独立董事专门会议可以根据需要研究讨论公司的其他事项。 2 第六条 独立董事专门会议由半数以上独立董事出席方可举行。独立董事原则上 应当亲自出席会议，并对审议事项表达明确的意见。因故不能亲自出席 会议的，独立董事应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委 托其他独立董事代为出席。 第七条 独立董事专门会议应当由过半数独立董事共同推举一名独立董事召集和 主持；召集人不履行职务或者不能履职时，二名及以上独立董事可以自 行召集并推举一名代表主持。 第八条 独立董事专门会议中，每名独立董事有一票表决权。 第九条 独立董事专门会议的表决方式为：记名投票表决、举手表决、通讯表决 及法律法规允许的其他方式。 第十条 下列事项应当经公司独立董事专门会议讨论并经全体独立董事过半数同 意后，方可提交董事会审议： （一）应当披露的关联交易； （二）公司及相关方变更或豁免承诺的方案； （三）公司被收购，董事会针 ...

佩蒂动物营养科技股份有限公司 关联交易管理制度 佩蒂动物营养科技股份有限公司 关联交易管理制度 （2025 年 10 月） 第一条 为进一步加强佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）关联 交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，特别是中小投 资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公允 的原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）等有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件、深圳证券交易所规则以及《佩蒂动物营养科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。 第二条 公司关联交易是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发生的转 移资源或义务的事项，包括： 1 （一）购买或者出售资产； （二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）； （三）提供财务资助（含委托贷款）； （四）提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）； （五）租入或者租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受 ...

佩蒂动物营养科技股份有限公司 内幕信息知情人登记备案管理制度 佩蒂动物营养科技股份有限公司 内幕信息知情人登记备案管理制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为规范佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）内幕信息的管 理，加强内幕信息保密工作，提高公司股东、董事、高级管理人员及其 他内幕信息知情人的法制、自律意识，杜绝内幕交易、股价操纵等违法 违规行为，维护证券市场"公开、公平、公正"原则，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》 《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和 《公司章程》的有关规定，制定本管理制度，作为公司信息披露事务管 理制度的组成部分。 第四条 董事会是公司唯一的信息披露机构。未经董事会批准同意，公司任何部 1 第二条 公司内幕信息管理工作由公司董事会负责，董事会应当保证内幕信息知 情人档案真实、准确和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书负责办 理上市公司内幕信息知情人的登 ...

佩蒂动物营养科技股份有限公司 对外担保管理制度 佩蒂动物营养科技股份有限公司 本管理制度所称"公司及控股子公司的对外担保总额"，是指包括公 司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对 外担保总额之和。 第四条 公司应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 1 第一条 为了规范佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）的对外担 保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民 法典》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上 市规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板 上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规范性文件及《佩蒂动 物营养科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，并 结合公司实际情况，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度所称对外担保，是指公司为债务人（被担保方）进行资金 融通或商品流通，向债权人提供保证、抵押或质押担保，包括公司对 控股子公司的担保。 对外担保管理制度 （2025年10月） 公司以自有资产为自身债务提供抵押、质押或其他形式的担 ...

佩蒂动物营养科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一条 为规范佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）的对外 投资行为，有效控制公司对外投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《自律监管 指引第 2 号》）和《公司章程》的有关规定，制定本管理制度。 佩蒂动物营养科技股份有限公司 对外投资管理制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第二条 本管理制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数 量的货币资金、股权及实物、无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活 动。 第三条 本管理制度适用于公司及纳入公司财务报表合并范围内的子公 司的一切对外投资行为。 第四条 公司对外投资行为必须符合国家有关法律法规及产业政策，符合 公司发展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好 经济效益，促进公司可持续发展。 第二章 对外投资类型和审批 第五条 公司对外投资类型包括但 ...

第二章 利润分配顺序 1 第一条 为进一步规范佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）的利润 分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度， 保护中小投资者合法权益，根据《公司法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规以及《佩蒂动物营养科技 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）并结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照《公司法》和《公司章程》 的规定，健全现金分红制度，保持现金分红政策的一致性、合理性和稳 定性，保证现金分红信息披露的真实性，充分维护公司股东依法享有的 资产收益等权利，不断完善董事会、股东会对公司利润分配事项的决策 程序和机制。 第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程 序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划安排 的理由等情况。公司应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮 箱、互动平台等）充分听取中小股东的意见，做好现金分红事项的信息 披露。 佩蒂动物营养科技股份有限公司 利润分配 ...

控股子公司管理制度 （2025 年 10 月） 佩蒂动物营养科技股份有限公司 控股子公司管理制度 佩蒂动物营养科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强对佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）控股子公 司（以下简称子公司）的管理，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《第 2 号自律监管指引》）和《佩蒂动物 营养科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等法律、行政法规、规范性文 件、深圳证券交易所规则及其他相关规定，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度所称控股子公司是指根据公司总体战略规划、产业结构调 整或业务发展需要而依法设立的由公司投资控股或实际控制的具有独立法人资格主 体的公司。 公司对子公司持股比例超过 50%，或者虽然未超过 50%，但是依据协议或者公 司可以支配的表决权能对子公司股东会或董事会的决议构成实际控制。 第三条 子公司在公司总体战略目标下依法独立经营、自主 ...

佩蒂动物营养科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （二）会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相 关解释规定、中国证监会及证券交易所信息披露编报规则的相关要求， 存在重大错误或重大遗漏； （三）其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会、证券交易 所相关信息披露指引等规章制度、规范性文件和《公司章程》、公司 《信息披露事务管理制度》及其他内部控制制度的规定，存在重大错 误或重大遗漏； （四）业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异且不能提供合理解 释的； 1 第一条 为进一步提高佩蒂动物营养科技股份有限公司（以下简称公司）的规 范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息 披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，推进公司内部控制制度建设，根据《中华人民共和国证券法》 《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》和《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性 文件、深圳证券交易所业务规则及《佩蒂动物营养科技股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》 ...