公司2025年第三季度财务表现 - 第三季度营收达5.50亿元，同比增长21.79% [1] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1.30亿元，同比增长87.74% [1] 公司2025年前三季度财务表现 - 前三季度累计营业收入为12.98亿元，同比增长18.45% [1] - 前三季度累计归属于上市公司股东的净利润为2.52亿元，同比增长90.59% [1]

会计师事务所选聘 - 选聘需经审计委员会、董事会和股东会审议[4] - 采用竞争性谈判等方式，续聘符合要求可不公开选聘[8] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[12] 审计人员任职期限 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[14] - 承担首次公开发行等审计业务上市后连续执行期限不得超过2年[14] 改聘与续聘 - 改聘需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] - 聘期一年可续聘，续聘需对会计师做全面评价[12][13] 监督与责任 - 监督检查财务审计法规等执行情况[1] - 董事会可对责任人通报批评[1] - 解聘造成违约损失由相关人员承担[1] 制度相关 - 制度由董事会负责解释，自股东会通过之日起生效[24][25]

股份转让限制 - 董事、高管任期内及届满后六个月每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可全转[7] - 新增无限售条件股份当年可转25%，新增有限售条件股份计入次年基数[7] 信息申报 - 新任、离任、信息变化及股份变动后2个交易日内申报相关信息[9] - 拟减持股份需在首次卖出15个交易日前报告、备案并公告[10] 违规处理 - 违规买卖股票所得收益归公司，董事会收回并披露[10] 时间限制 - 每次披露减持时间区间不超3个月，过半需披露进展[11] - 年度、半年度报告公告前15日及季度报告等前5日不得买卖[12] 其他规定 - 股份被法院强制执行2日内披露拟处置数量[12] - 董事会秘书管理相关信息，公司定期报告披露持股买卖情况[13] - 可在章程设更严转让条件并披露，变动达规定按办法报告披露[14] - 办法由董事会制定、修改和解释，审议通过生效原办法废止[15]

担保原则 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，经股东会或董事会批准[6] 担保对象要求 - 被担保方经营状况良好、偿债能力相应且无较大经营和财务风险[7] 股东会审议情形 - 对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保[10] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保[10] - 单笔担保金额超公司最近一期经审计净资产10%的担保[10] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%[10][11] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元[10] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保[10][11] 审批流程 - 股东会审批的对外担保先经董事会审议通过[11] - 董事会审批的对外担保经出席会议三分之二以上董事同意[11] 监督与管理 - 审计机构对对外担保工作进行监督检查[16] - 订立书面担保合同和反担保合同[16] - 明确担保事项印章使用审批权限并登记[16] - 董事会建立定期核查制度[16] 风险应对 - 控股股东等不及时偿债，董事会采取保护性措施[17] - 被担保人债务到期后15个交易日内未还款需披露[19] 信息披露与责任 - 公司按规定履行对外担保信息披露义务[19] - 董事会视情况处分有过错的责任人[21] - 无权或越权签订担保合同，公司向相关人追偿[21] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效，原制度废止[23]

委托理财原则与适用范围 - 公司开展委托理财业务坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则[4] - 本制度适用于公司及控股子公司[5] 审议规则与额度期限 - 委托理财额度占净资产10%以上且超千万，投资前需董事会审议披露[7] - 占净资产50%以上且超五千万，需提交股东会审议[7] - 额度使用期限不超十二个月，期限内交易金额不超额度[7] 业务操作与管理 - 公司应选合格理财机构并签书面合同[9] - 不得将募集资金用于委托理财（现金管理除外）[9] - 委托理财业务资料文件保存期限至少10年[9] 监督与披露 - 财务部门应跟踪资金进展及安全状况，异常时及时报告[10] - 发生理财产品募集失败等情形，应及时披露进展和措施[13][15]

关联交易决策 - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5%以上，董事会决议披露[11] - 与关联自然人成交超30万元，董事会决议披露[11] - 金额超3000万元且占净资产绝对值5%以上，股东会审议披露并评估审计[11] 交易标的要求 - 交易标的为股权，披露近一年又一期审计报告，截止日距股东会不超6个月[12] - 交易标的为非现金资产，提供评估报告，基准日距股东会不超1年[12] 审批权限 - 总经理审批非董事会或股东会审议的关联交易，关联人时提交董事会[11] 累计计算原则 - 12个月内与同一或不同关联人相关交易累计计算[12] - 委托理财以发生额累计计算[13] 财务资助与担保 - 关联参股公司其他股东提供资助时，公司资助需董事和股东会审议[13] - 为关联人担保经董事会审议披露并提交股东会，为控股股东需反担保[12] 日常关联交易 - 可按类别预计年度金额，超出重新履行程序披露[13] 表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数出席和通过[16] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，披露非关联股东表决情况[17] 特别职权与监督 - 独立董事过半数同意可聘请中介机构[19] - 审计委员会监督关联交易公平性[20] 豁免情况 - 公开招标等特定关联交易免股东会审议[23] - 现金认购公开发行证券等免关联交易表决披露[24] 子公司关联交易 - 子公司关联交易视同公司行为[21] 细则生效 - 本细则股东会通过生效，原细则废止[23]

交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况，经总经理办公会、董事会审议后提交股东会审议并披露[9] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况，经总经理办公会审议后报董事会审议通过并披露[10] - 公司提供财务资助，需经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并决议，被资助对象资产负债率超70%等3种情况需提交股东会审议[11] - 公司购买或出售资产交易，连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%，需提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[13] 投资发起与标准 - 公司及各级子公司未达标准的对外投资事项，由总经理办公会批准后实施[14] - 股权收购项目由战略投资部发起，新设公司或增资由业务部门发起，财务性投资由财务部门发起[14] - 收购股权等投资项目必须编制可行性分析报告，含投资背景等内容[14] - 公司及各级子公司投资前应考虑与公司战略的一致性和协同性，不向无关行业和领域投资[15] 合资公司相关 - 与第三方设立合资公司前需对合资方进行背景调查[16] - 出资协议应包含出资额、股权比例等内容[16] - 控股合资公司董事长和多数董事会成员由公司选派[16] 协议签订与流程 - 股权收购协议需经多部门审核一致方可签订[18] - 新设公司股权投资获批后按流程办理注册登记和付款[18] 后续管理与监督 - 股权收购和新设公司指定副总经理负责后续管理[21] - 各公司财务部门对对外投资进行完整财务记录[21] - 内审部至少每年对控股子公司进行一次内部审计[22] 投资回收与转让 - 出现特定情况时公司可回收或转让对外投资[23][24][29] - 对外投资转让给关联方时需经独立评估机构评估[24]

薪酬制度适用对象 - 制度适用于《公司章程》规定的董事、高级管理人员[7] 薪酬审议主体 - 董事会审议高级管理人员薪酬，股东会审议董事薪酬[6] 薪酬组成与发放 - 薪酬由基本、绩效和中长期激励收入组成，绩效薪酬占比不低于50%[10] - 独立董事津贴按月发，其他薪酬发放依办法确定[9] 薪酬调整与追回 - 薪酬调整依据地区、行业、盈利和战略等[16] - 财务造假重述报告，追回超额发放部分[15] 制度生效 - 制度自股东会审议通过之日起生效实施[17]

信息披露制度 - 公司制定信息披露事务管理制度规范披露行为[4] - 公司公告文件通过符合条件媒体披露，加盖公章并报备[9] - 公司应将信息披露文件备置于住所地供公众查阅[11] 披露时间与要求 - 年报4个月内、半年报2个月内、季报1个月内披露[15] - 符合特定盈利或亏损条件1个月内业绩预告[18] - 变更定期报告披露时间提前5个工作日申请[16] 报告说明会与快报 - 可在年报披露后15个交易日内举行说明会[19] - 定期报告披露前业绩泄露及时披露快报[19] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超30%需披露[24] - 营业用主要资产抵押等超30%需披露[24] - 持股5%以上股东或实控人情况变化需披露[25] 社会责任报告 - 可自愿在年报披露同时披露社会责任报告[31] - 报告应包含制度建设执行情况等内容[31] - 公司应定期评估社会责任履行情况[31] 人员职责与监督 - 董事长是信息披露第一责任人，董秘是直接责任人[38] - 董事会自查制度实施情况并在年报披露[38] - 审计委员会监督董高履行披露职责[39] 资料保管与保密 - 证券事务部保管资料原件不少于10年[72] - 内幕信息知情人在未公告前负有保密责任[75] - 公司与内幕信息知情人员入职签保密协议[76]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产达或超公司资产总额30%属内幕信息[7] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[8] 内幕信息管理 - 公司内幕信息管理工作由董事会负责，董事会秘书组织实施[4] - 内幕信息知情人包括公司董事、高级管理人员等[11] - 公司董事等有向董事会报告内幕信息的义务[14] - 内幕信息依法公开披露前公司应填写内幕信息知情人档案[14] - 董事长为保证内幕信息知情人档案真实准确完整的主要责任人[14] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[18] - 内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录至证券交易所[18] 违规处理 - 发现内幕交易等情况2个工作日内报送处理结果至深交所及北京证监局并披露[25] - 公司对内幕信息知情人违规进行责任追究，处分可单处或并处[25] - 为公司重大项目制作文件的相关人员违规，公司视情节处理并保留追责权利[26] 信息流转与保密 - 内幕信息流转一般控制在所属部门等范围内，跨部门需原持有部门负责人批准并备案，对外提供需分管副总及董事会秘书批准并备案[19] - 公司应与内幕信息知情人签订保密协议等告知保密义务[21] - 控股股东等讨论重大事项启动前要做好保密预案，有异动应及时告知公司[22] - 内幕信息知情人在窗口期不得买卖公司股票等[23] 制度相关 - 公司《内幕信息知情人登记管理制度》由董事会负责解释，修订需报董事会批准[28] - 公司《内幕信息知情人登记管理制度》自董事会审议通过之日起施行，原《内幕信息知情人登记制度》废止[28] 公司信息 - 公司证券简称中石科技，证券代码300684[35]