关于创业黑马科技集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐人"）作为创业黑马 科技集团股份有限公司（以下简称"创业黑马"或"公司"）的持续督导保荐人， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，就创业黑马 2024 年度募集资金 存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下： 民生证券股份有限公司 已全部补充流动资金。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金管理制度情况 公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等相关规定的要求 ...

募集资金情况 - 2021年2月发行14,008,976股，发行价15.59元/股，募资218,399,935.84元，净额214,089,101.82元[12] - 2021年2月4日募资到账，2月5日出具验资报告[13] 项目投资情况 - 截至2024年12月31日，产业加速服务云平台项目承诺投资21,408.91万元，累计投入14,538.94万元，进度67.91%，节余8,161.86万元[13] - 产业加速服务云平台于2024.10.10达预定可使用状态，本年度及累计效益760.20万元[24] 资金管理与决策 - 公司开设3个专项账户用于募资存储使用，签《募集资金三方监管协议》[15] - 2024年10 - 11月，公司审议通过募投项目结项及节余资金补流议案[16] - 截至2024年12月31日，募资专项账户注销，协议终止，节余8,161.86万元补流[15][17] 其他情况 - 报告期及累计变更用途募资总额及比例为0[24] - 公司按规披露募资情况，无管理违规[19] - 公司不存在两次以上融资且当年有募资运用情况[20]

业绩总结 - 中兴华会计师事务所2025年4月16日对创业黑马2024年度财报签标准无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 2024年关联资金往来年初余额总计7476.38万元，累计发生3766.33万元，偿还847.94万元，年末余额10394.76万元[9] 子公司资金情况 - 杭州不端不装黑马咨询管理等多家子公司2024年往来资金余额及发生额有变动[9]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入22193.15万元，较2023年减少4911.27万元，减幅18.12%[7] - 2024年公司净利润为 - 55976884.96元，较上期的 - 17483835.60元亏损扩大219.03%[3] - 期末资产总计636301507.66元，较上年年末的761284071.00元下降16.42%[1] - 期末股东权益合计425643808.90元，较上年年末的556924520.46元下降23.57%[23] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款净额为2760.29万元，合同资产及其他非流动资产净额为2653.58万元[9] - 2024年末应付账款7965712.06元，较上年年末的4188942.37元增长89.21%[2] - 2024年末其他应付款315001242.59元，较上年年末的258929082.56元增长21.66%[2] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 29409405.67元，上期为 - 9967661.95元[27] 资产情况 - 2024年末流动资产合计369979400.77元，较上年年末的404780235.30元下降8.60%[1] - 2024年末非流动资产合计481412291.61元，较上年年末的467413045.21元增长3.00%[1] - 固定资产期末余额2878605.81元，上年年末余额1407677.62元[178] - 无形资产期末账面价值26526794.32元，上年年末账面价值37952242.03元[182] 负债权益 - 期末负债合计210657698.76元，较上年年末的204359550.54元增长3.08%[23] - 期末归属于母公司股东权益合计423688638.69元，较上年年末的544696932.70元下降22.22%[23] - 期末少数股东权益为1955170.21元，较上年年末的12227587.76元下降84.01%[23] - 本期股东权益合计减少131280711.56元，变动率约为 - 23.57%[29] 其他要点 - 公司自2024年1月1日起施行《企业会计准则解释第17号》，对报表项目及金额无影响[148] - 公司及部分子公司于2024年通过高新技术企业审核，享受15%所得税优惠税率[150] - 因客户诉讼，子公司部分银行存款被冻结，期末受限资金414766.64元[155] - 财务报表于2025年04月16日经公司董事会决议批准报出[47]

会议情况 - 2024年召开11次董事会，独立董事吴春波应出席11次，现场6次，通讯5次，无缺席[5] - 2024年召开3次股东大会，吴春波应出席3次，出席3次[6] - 2024年吴春波参加1次独立董事专门会议[7] - 2024年8月22日召开第四届董事会独立董事专门会议审议通过增资暨关联交易议案[13] - 2024年4月18日召开第三届董事会第十七次会议审议通过换届选举议案[20] - 2024年5月23日召开《2023年度股东大会》审议通过换届选举议案[20] - 2024年5月24日召开第四届董事会第一次会议审议通过聘任高管议案[20] - 2024年9月9日召开第四届董事会第四次会议审议通过激励计划草案等议案[22] - 2024年9月26日召开《2024年第一次临时股东大会》审议通过激励计划草案等议案[22] - 2024年10月25日召开第四届董事会第七次会议审议通过授予限制性股票议案[22] 人员情况 - 2024年吴春波在各委员会履职无缺席，到公司现场工作15天[7][10] - 报告期内公司财务负责人未发生变化[19] 其他情况 - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[14] - 报告期内公司不存在被收购情形[15] - 报告期内公司无会计准则变更外的会计政策等更正情形[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续为公司发展提供建设性建议[23]

人员出勤 - 2024年张勇博应参加董事会2次、股东大会1次，均实际参加[4] - 2024年张勇博到公司现场工作共计2天[7] 会议事项 - 2024年4月18日召开第三届董事会第十七次会议审议换届选举议案[14] - 2024年5月23日召开《2023年度股东大会》审议通过换届选举议案[14] 公司情况 - 报告期内无重大关联交易、无变更或豁免承诺、无被收购情形[9][10] - 报告期内财务负责人未变，无会计政策更正（除准则变更）[13] - 董事会董事、高级管理人员薪酬符合规定[14]

会议情况 - 2024年召开11次董事会，独立董事刘卓芹应出席11次，现场出席9次，通讯出席2次[4] - 2024年召开3次股东大会，刘卓芹应出席3次，实际出席3次[5] - 2024年刘卓芹在审计、提名、薪酬与考核委员会分别应出席4、2、3次，均现场出席[6] - 2024年刘卓芹参加1次独立董事专门会议[6] - 2024年8月22日召开第四届董事会独立董事专门会议审议通过子公司增资议案[13] - 2024年4月18日召开第三届董事会第十七次会议审议通过换届选举议案[20] - 2024年5月23日召开《2023年度股东大会》审议通过换届选举议案[20] - 2024年5月24日召开第四届董事会第一次会议审议通过聘任高管议案[20] - 2024年9月9日召开第四届董事会第四次会议审议通过限制性股票激励计划议案[22] - 2024年9月26日召开《2024年第一次临时股东大会》审议通过激励计划议案[22] - 2024年10月25日召开第四届董事会第七次会议审议通过授予限制性股票议案[22] 公司情况 - 2024年刘卓芹到公司现场工作共计15天[10] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[14] - 报告期内公司未被收购[15] - 报告期内公司财务负责人未变[19] - 报告期内公司无因非准则变更原因的会计调整[19] - 公司董事、高管薪酬符合规定[21] 未来展望 - 2025年独立董事将继续为公司发展提供建议[23] 报告日期 - 报告日期为2025年4月16日[25]

业绩数据 - 2024年中兴华收入总额203338.19万元，审计业务收入152989.42万元，证券业务收入32048.30万元[5] - 2024年度中兴华上市公司年报审计170家，审计收费总额22297.76万元[5] - 2024年度中兴华审计费用85万元，较上一期增加0万元[13] 人员情况 - 2024年末中兴华合伙人199人、注册会计师1052人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师522人[5] 风险相关 - 中兴华计提职业风险基金10450万元，购买的职业保险累计赔偿限额10000万元[6] - 近三年中兴华在亨达公司案中承担部分连带赔偿责任[6] - 近三年中兴华受刑事处罚0次、行政处罚4次、行政监管措施18次等[7] 公司决策 - 公司拟续聘中兴华为2025年度审计机构，最高审计费用不超105万元[3] - 第四届董事会第十次会议通过续聘议案，需2024年度股东大会审议通过后生效[14][17]

证券代码：300688 证券简称：创业黑马 公告编号：2025-017 2、投资额度 购买理财产品额度不超过人民币 1 亿元，在上述额度及决议有效期内，可循 环滚动使用。 创业黑马科技集团股份有限公司 关于授权公司管理层使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 创业黑马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 16 日 召开的第四届董事会第十次会议和第四届监事会第八次会议，分别审议通过了 《关于授权公司管理层使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司及控 股子公司使用额度不超过人民币 1 亿元的闲置自有资金购买理财产品，上述额度 将自董事会决议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。具体情况如下： 一、理财概述 1、投资目的 为充分利用闲置资金、提高资金使用效率，在保证公司正常经营且保证资金 安全的情况下，合理利用闲置自有资金，充分提高资金使用效率及资金收益率， 实现公司和股东收益最大化。 自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。 证券代码：300688 证券简称：创业黑马 公告编号：20 ...

业绩总结 - 2024年度归属股东净利润-1.06亿元，同比降1192.13%[1][4] - 2024年度母公司净利润-5597.69万元，未分配利润-5589.67万元[1] - 2024年末可供股东分配利润为0元[1] 分红情况 - 2024年度拟不派现、不送股、不转增股本[1] - 近三个会计年度累计现金分红83.69万元[3] 研发投入 - 近三个会计年度累计研发投入8510.80万元，占比10.13%[3] - 2024年度研发投入2411.30万元，营收2.22亿元[2]